长安汽车:重庆长安汽车股份有限公司2022年公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要

（住所：重庆市江北区建新东路260号）
重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者
公开发行科技创新公司债券
（第一期）
募集说明书摘要发行人重庆长安汽车股份有限公司牵头主承销商中信证券股份有限公司联席主承销商中国国际金融股份有限公司受托管理人中信证券股份有限公司
本期债券发行金额不超过人民币10亿元（含10亿元）增信措施情况无担保
信用评级结果 主体 AAA/债项 AAA信用评级机构联合资信评估股份有限公司
牵头主承销商、受托管理人、簿记管理人
（住所：广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座）联席主承销商（住所：北京市朝阳区建国门外大街1号国贸写字楼2座27及28层）
签署日：2022年12月15日重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要声明
本募集说明书摘要的目的仅为向投资者提供有关本次发行的简要情况，并不包括募集说明书全文的各部分内容。募集说明书全文同时刊载于深圳证券交易所网站。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读募集说明书全文，并以其作为投资决定的依据。
除非另有说明或要求，本募集说明书摘要所用简称和相关用语与募集说明书相同。
1重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
目录
声明....................................................1
目录....................................................2
第一节发行概况...............................................4
一、本次发行的基本情况...........................................4
二、认购人承诺...............................................7
第二节募集资金运用.............................................8
一、募集资金运用计划............................................8
二、前次公司债券募集资金使用情况.....................................11
三、本期公司债券募集资金使用承诺.....................................12
第三节发行人基本情况...........................................13
一、发行人概况..............................................13
二、发行人历史沿革............................................14
三、发行人股权结构............................................16
四、发行人权益投资情况..........................................17
五、发行人的治理结构及独立性.......................................21
六、现任董事、监事和高级管理人员的基本情况................................29
七、发行人主要业务情况..........................................31
八、媒体质疑事项.............................................60
九、发行人违法违规及受处罚情况......................................60
第四节财务会计信息............................................62
一、会计政策/会计估计调整对财务报表的影响................................62
二、合并报表范围的变化..........................................76
三、公司报告期内合并及母公司财务报表...................................77
四、报告期内主要财务指标.........................................88
五、管理层讨论与分析...........................................89
六、公司有息负债情况..........................................121
七、关联方及关联交易..........................................122
八、重大或有事项或承诺事项.......................................142
九、资产抵押、质押和其他限制用途安排..................................143
第五节发行人及本期债券的资信情况....................................144
一、报告期内历次主体评级、变动情况及原因................................144
二、信用评级报告的主要事项.......................................144
三、其他重要事项............................................146
四、发行人的资信情况..........................................146
第六节备查文件.............................................149
一、备查文件..............................................149
2重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
二、备查地点..............................................149
三、备查文件查阅网站..........................................150
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第一节发行概况
一、本次发行的基本情况
（一）本次发行的内部批准情况及注册情况
2021年8月30日，公司召开第八届董事会第二十五次会议，审议通过了
《关于公开发行公司债券的议案》。并提请公司2021年第二次临时股东大会审议批准。
2021年9月17日，公司召开2021年第二次临时股东大会，审议并通过了
董事会提交的本次发行的相关议案。
发行人本次面向专业投资者公开发行不超过人民币50亿元（含50亿元）
的公司债券已经深圳证券交易所审核通过，并于2021年12月14日获得中国证券监督管理委员会《关于同意重庆长安汽车股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕3953号）同意面向专业投资者发行
面值不超过（含）50亿元的公司债券的注册。本次债券采取分期发行的方式，自中国证监会同意注册之日起24个月内完成分期发行。
（二）本期债券的主要条款
发行主体：重庆长安汽车股份有限公司。
债券名称：重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科
技创新公司债券（第一期）。
发行规模：本期债券发行规模不超过人民币10亿元（含10亿元）。
债券期限：本期债券发行期限为5年期。
债券票面金额：100元。
发行价格：本期债券按面值平价发行。
增信措施：本期债券无担保。
债券形式：实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债券在证券登记机构开立的托管账户托管记载。本期债券发行结束后，债券认购人可按照有关主
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管机构的规定进行债券的转让、质押等操作。
债券利率及确定方式：本期债券票面利率为固定利率，票面利率将根据网下询价簿记结果，由公司与簿记管理人按照有关规定，在利率询价区间内协商一致确定。债券票面利率采取单利按年计息，不计复利。
发行方式：本期债券发行采取网下发行的方式面向专业机构投资者询价、根据簿记建档情况进行配售的发行方式。
发行对象：本期债券发行对象为在中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司开立 A 股证券账户的专业机构投资者（法律、法规禁止购买者除外）。
承销方式：本期债券由主承销商以余额包销的方式承销。
配售规则：详见本发行公告之“三、网下发行”。
网下配售规则：详见本发行公告之“三、网下发行”。
起息日期：本期债券的起息日为2022年12月20日。
兑付及付息的债权登记日：按照深交所和证券登记机构的相关规定执行。
付息方式：按年付息。
付息日：本期债券付息日为2023年至2027年每年的12月20日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计利息）。
兑付方式：到期一次还本。
兑付日：本期债券的兑付日为2027年12月20日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间兑付款项不另计利息）。
支付金额：本期债券于付息日向投资者支付的利息为投资者截至利息登记
日收市时所持有的本期债券票面总额与票面利率的乘积，于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付登记日收市时投资者持有的本期债券最后一期利息及所持有的本期债券票面总额的本金。
本息支付将按照债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照债券登记机构的相关规定办理。
偿付顺序：本期债券在破产清算时的清偿顺序等同于发行人普通债务。
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信用评级机构及信用评级结果：经联合资信综合评定，发行人的主体信用等级为 AAA，本期公司债券信用等级为 AAA，评级展望为稳定。
拟上市交易场所：深圳证券交易所。
募集资金用途：拟将募集资金用于置换前期对阿维塔科技（重庆）有限公司出资的相关款项。
募集资金专项账户：本公司将根据《公司债券发行与交易管理办法》《债券受托管理协议》《公司债券受托管理人执业行为准则》等相关规定，指定专项账户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转。
本期债券募集资金专项账户信息如下：
账户名称：重庆长安汽车股份有限公司
开户银行：招商银行重庆分行江北支行
银行账户：023900071110803
牵头主承销商、簿记管理人、债券受托管理人：中信证券股份有限公司。
联席主承销商：中国国际金融股份有限公司。
通用质押式回购安排：发行人主体信用等级为 AAA，本期债券债项登记为AAA，评级展望为稳定，符合进行债券通用质押式回购的基本条件。根据中国证券登记结算有限公司《关于发布有关事项的通知》，本期债券符合进行通用质押式回购的基本条件，具体折算率等事宜将按中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的相关规定执行。
（三）本期债券发行及上市安排
1.本期债券发行时间安排
发行公告刊登日期：2022年12月15日。
发行首日：2022年12月19日。
预计发行期限：2022年12月19日至2022年12月20日，共2个交易日。
网下发行期限：2022年12月19日至2022年12月20日。
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2.本期债券上市安排
本期发行结束后，本公司将尽快向深交所提出关于本期债券上市交易的申请。具体上市时间将另行公告。
二、认购人承诺购买本期债券的投资者（包括本期债券的初始购买人和二级市场的购买人，及以其他方式合法取得本期债券的人，下同）被视为作出以下承诺：
（一）接受募集说明书对本期债券项下权利义务的所有规定并受其约束；
（二）本期债券的发行人依有关法律、法规的规定发生合法变更，在经有
关主管部门批准后并依法就该等变更进行信息披露时，投资者同意并接受该等变更；
（三）本期债券发行结束后，发行人将申请本期债券在深交所上市交易，并由主承销商代为办理相关手续，投资者同意并接受这种安排。
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第二节募集资金运用
一、募集资金运用计划
（一）本期债券的募集资金规模经发行人董事会、股东大会审议通过，并经中国证监会注册（证监许可〔2021〕3953号文），本次债券发行总额不超过50亿元，分期发行。本期债券发行规模为不超过10亿元。
（二）本期债券募集资金使用计划
本期债券为科技创新公司债券，相关科创属性论述如下：
1.《深圳证券交易所公司债券创新品种业务指引第6号——科技创新公司债券》（以下简称“《6号指引》”）规定：“发行人申请发行科技创新公司债券并在本所上市或者挂牌的，应当公司治理规范，诚信档案无不良记录，最近一期末资产负债率原则上不高于80%。”截至2022年6月末，公司诚信记录良好，无重大违法违规及违约情况发生。
公司作为深交所上市公司，具有健全的治理架构且运行规范。2019-2021年末和
2022年6月末，公司流动比率分别为1.01、1.16、1.20和1.28，速动比率分别为
0.94、1.07、1.11和1.19，资产负债率分别为54.99%、55.77%、58.74%和
56.19%。2019-2021 年，公司 EBITDA 利息保障倍数分别为 46.02、150.40 和174.28。整体来看，公司债务比例合理，EBITDA 对利息支出的覆盖程度较好，
偿债能力较有保障，资产负债率符合相关要求。
2.《6号指引》规定：“科技创新类发行人应当具有显著的科技创新属性，并符合下列情形之一：（一）发行人最近三年累计研发投入占累计营业收入的5%以上，或者最近三年累计研发投入金额在6000万元以上；（二）发行人报告期内科技创新领域累计营业收入占营业总收入的50%以上；（三）发行人形成核心
技术和主营业务收入的发明专利（含国防专利）合计30项以上，或者为具有50项以上著作权的软件行业企业。”在科技创新属性方面，长安汽车坚持创新引领发展，持续加大在科技创新
8重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要领域投入。新能源领域，公司自主研发的长安七合一智慧芯、多合一电驱分别实现量产和小批量试生产，电动化专用平台通用化率提升至86%。智能化领域，公司实现智能泊车系统技术突破，UNI-V 荣获 2022WIDC 世界智能驾驶挑战赛“智能泊车金奖”；领航智能驾驶辅助功能完成实车移植，智能驾驶技术迈出量产应用关键一步；率先开展3项智能网联国际标准制定；获评《中国智能网联汽车产业发展年鉴》“中国智能网联汽车优秀企业”。
2019-2021年，公司研发费用分别为316906.38万元、315388.80万元、
351502.92万元，合计983798.10万元，符合“（一）发行人最近三年累计研发投入占累计营业收入的5%以上，或者最近三年累计研发投入金额在6000万元以上”的要求。
截至2022年6月，公司已拥有国内外专利7256件，其中发明专利1953件，符合“（三）发行人形成核心技术和主营业务收入的发明专利（含国防专利）合计30项以上，或者为具有50项以上著作权的软件行业企业”的要求。
综上，发行人符合《6号指引》关于科创企业类主体认定标准。依据中国证监会、深交所出具的相关法律和规范性文件，结合发行人所处行业及业务发展目标等因素，发行人可认定为科创企业类发行人，本期债券可认定为科技创新公司债券。
本期债券发行规模为不超过10亿元（含10亿元），本期债券拟将募集资金扣除相关发行费用后拟将募集资金用于置换前期对阿维塔科技（重庆）有限公司出资的相关款项。
根据发行人以及其他交易方与阿维塔科技签署的《关于阿维塔科技（重庆）有限公司之增资协议》，发行人增资金额为11.69亿元，已于2022年8月26日完成出资。
（三）募集资金的现金管理
在不影响募集资金使用计划正常进行的情况下，发行人经公司董事会批准，可将暂时闲置的募集资金进行现金管理，投资于安全性高、流动性好的产品，如国债、政策性银行金融债、地方政府债、交易所债券逆回购等。
（四）募集资金使用计划调整的授权、决策和风险控制措施
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本期债券存续期内，如果发行人计划变更，须履行以下程序：
1.本期债券存续期内，如果发行人计划不按照《募集说明书》列举情况使用募集资金，变更募集资金用途计划由发行人董事会审议通过后，须按照《持有人会议规则》规定，召开债券持有人会议，持有人会议审议通过后，方可变更募集资金用途。持有人会议若不同意变更募集资金用途，发行人不得变更募集资金用途。
2.变更募集资金用途属于重大事项，债券持有人会议审议通过后，须按照
《募集说明书》要求进行披露。
（五）本期债券募集资金专项账户管理安排
公司拟开设本期募集资金专项账户，用于本期债券募集资金的存放、使用及监管。本期债券的资金监管安排包括募集资金管理制度的设立、债券受托管理人根据《债券受托管理协议》等的约定对募集资金的监管进行持续的监督等措施。
1.募集资金管理制度的设立
为了加强规范发行人发行债券募集资金的管理，提高其使用效率和效益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《公司债券发行与交易管理办法》等相关法律法规的规定，公司制定了募集资金管理制度。公司将按照发行申请文件中承诺的募集资金用途计划使用募集资金。
2.债券受托管理人的持续监督
根据《债券受托管理协议》，受托管理人应当对发行人专项账户募集资金的接收、存储、划转与本息偿付进行监督。在本期债券存续期内，受托管理人应当持续监督并每年检查发行人募集资金的使用情况是否与募集说明书约定一致。
（六）募集资金运用对发行人财务状况的影响
1.对发行人资产负债结构的影响
本期债券发行完成后，将引起发行日资产负债结构的变化。假设发行人的资产负债结构在以下假设基础上发生变动：
（1）相关财务数据模拟调整的基准日为2022年6月30日；
10重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
（2）假设不考虑融资过程中产生的需由发行人承担的相关费用，本期债券募集资金净额为10亿元；
（3）假设本期债券募集资金净额10亿元全部计入2022年6月30日的资产负债表；
（4）假设本期债券募集资金的用途为10亿元置换前期对阿维塔科技（重庆）有限公司出资的相关款项；
（5）假设公司债券发行在2022年6月30日完成。
基于上述假设，本期发行时对发行人合并财务报表结构的影响如下表：
单位：万元、倍、%
项目本期债券发行前本期债券发行后（模拟）模拟变动额
流动资产9172160.949272160.94100000.00
非流动资产4709075.114709075.11-
资产合计13881236.0613981236.06100000.00
流动负债7141914.077141914.07-
非流动负债657878.24757878.24100000.00
负债合计7799792.317899792.31100000.00
资产负债率56.1956.500.31
流动比率1.281.300.02
2.对发行人短期偿债能力的影响
以2022年6月30日公司财务数据为基准，本期债券发行完成且根据上述募集资金运用计划予以执行后，发行人合并财务报表的流动比率将从1.28上升至
1.30。本期债券募集资金的运用，将使发行人的营运资金得到充实，公司的流
动比率将有所提高，流动资产对于流动负债的覆盖能力将得到提升，短期偿债能力进一步增强。
二、前次公司债券募集资金使用情况
前次公司债券募集资金与募集说明书披露的用途一致，具体使用情况如下：
2012年4月23日，发行人发行“12长安债”，发行规模19.80亿元，期限5
11重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要年期，募集资金在扣除发行费用后全部用于补充公司的流动资金。截至本募集说明书摘要出具日，“12长安债”已兑付。
发行人募集资金专项账户运行规范，不存在转借他人的情况。截至本募集说明书摘要出具日，发行人已发行的公司债券募集资金的使用与债券募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。
三、本期公司债券募集资金使用承诺
发行人承诺，本期发行的公司债券募集资金仅用于符合国家法律法规及政策要求的企业生产经营活动，将严格按照募集说明书约定的用途使用募集资金，不转借他人使用，不用于弥补亏损、非生产性支出，并将建立切实有效的募集资金监督机制和隔离措施。
发行人承诺，如在存续期间变更募集资金用途，将履行相关程序并及时披露有关信息。
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第三节发行人基本情况
一、发行人概况
公司名称：重庆长安汽车股份有限公司
股票代码：000625.SZ
法定代表人：朱华荣
注册资本：人民币992179.9422万元
实缴资本：人民币992179.9422万元
设立日期：1996年10月31日
统一社会信用代码：9150000020286320X6
住所：重庆市江北区建新东路260号
邮政编码：400023
联系电话：023-67591328
传真：023-67866055
办公地址：中国重庆市江北区东升门路 61 号金融城 2 号 T2 栋
信息披露事务负责人：张德勇
信息披露事务负责人联系方式：023-67594008
所属行业：制造业-汽车制品业
经营范围：制造、销售汽车（含轿车），制造汽车发动机系列产品。汽车租赁（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：汽车（含小轿车）开发，汽车发动机系列产品的开发、销售，配套零部件、模具、工具的、开发，制造，销售，机械安装工程科技技术咨询服务，自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外），开发、生产、销售计算机软件、硬件产品，计算机应用技术咨询、培训，计算机网络系统设计、安装、
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维护代办中国电信股份有限公司重庆分公司委托的电信业务，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
网址：www.changan.com.cn
二、发行人历史沿革
（一）历史沿革事件序号发生时间基本情况类型
经原中国兵器工业总公司1996年5月20日兵总体〔1996〕
368号文、重庆市人民政府1996年6月10日重府函〔1996〕
71号文批准，长安汽车以长安集团作为独立发起人，经原国
11996-6-10设立
务院证券委员会1996年9月28日证委发〔1996〕30号文批准，向境外投资者首次发行 25000 万股 B 股，以募集方式设立的股份有限公司，总股本为人民币756190000元经中国证券监督管理委员会证监发字〔1997〕243号文批
2 1997-5-19 上市 准，长安汽车向社会公开发行人民币普通股(A 股)120000000股，总股本增至876190000股长安汽车以1997年末总股本876190000股为基数，以资本
31998-6-26增资公积转增股本，每10股转增4股，总股本增至1226666000
股
长安汽车以2003年末总股本1226666000股为基数，每10
42004-5-26增资
股派送红股2股，总股本增至1471999200股经中国证券监督管理委员会同意，长安汽车向社会公开增发
52004-8-26增资
A 股 148850000 股，总股本增至 1620849200 股长安汽车的实际控制人中国南方工业集团公司以其全资子公司长安集团持有的长安汽车普通股850399200股作为部分出资，发起设立南方汽车。交割完成后，长安集团不再持有长
62006-3-30其他
安汽车股票，南方汽车持有长安汽车股权850399200股，持股比例52.47%，成为长安汽车的控股股东，公司实际控制人仍为中国南方工业集团公司
长安汽车以2006年末总股本1620849200股为基数，每10股派
72007-5-15增资
送红股2股，总股本增至1945019040股长安汽车以2007年末总股本1945019040股为基数，以资本公
82008-5-30增资
积转增股本，每10股转增2股，总股本增至2334022848股长安汽车召开2009年第二次临时股东大会，审议通过了《关于回购公司境内上市外资股（B股）股份的议案》。截至 2010年 3
9 2009-3-3 其他 月 3日止的回购期间内，长安汽车累计回购 B股数量为 8365233股，占总股本的比例为0.36%。长安汽车于2010年3月17日注销了回购的 B 股股本，股本减至人民币 2325657615 元长安汽车控股股东南方汽车更名为中国长安汽车集团股份有限
102009-7-1其他公司，以下简称“中国长安”经中国证券监督管理委员会同意，长安汽车向社会公开增发 A
112011-1-14增资
股360166022股，总股本增至2685823637股
14重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
长安汽车以增发后的总股本2685823637股为基数，每10股派
122011-5-18增资送红股4股，并以资本公积转增股本，每10股转增4股。派送
红股和转增股本后，总股本增至4834482546股长安汽车召开2011年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购公司境内上市外资股（B股）股份的议案》。截至 2012年 3
13 2011-12-21 其他 月 20 日止的回购期间内，长安汽车累计回购 B 股数量为
171596438股，占总股本的比例为3.55%。长安汽车于2012年
3 月 30 日注销了回购的 B 股股本，股本减至 4662886108 股
2016年4月29日，长安汽车召开2016年第二次临时股东大会，
审议通过了2016年非公开发行股票方案；2016年9月7日公司
142016-12-13增资取得证监会批文；2016年10月13日，公司完成非公开发行，中
国长安增持长安汽车股票139762403股；2016年12月13日公
司完成工商变更，变更后公司注册资本为4802648511元向特定投资者非公开发行数量为 560747663 股的 A 股，发行完
152020-9-23增资成后，公司总股本增加至5363396174股经发行人董事会及临时股东大会批准，发行人以每股6.66元的价格向公司董事、高级管理人员、中层管理人员及核心技术
16 2021-2-22 增资 （业务）骨干人员共计 1247 人授予共计 76195400 股限制性 A股股票，授予日为2021年2月22日。授予完成后，发行人股份总数增至5439591574股
2020年度股东大会审议通过了利润分配及资本公积金转增股本方案（以下简称“分配方案”），该分配方案为：以总股本
5439591574股为基数，向全体股东每10股派送现金人民币
172021-5-14增资
3.06元（含税），共计派送现金人民币1664515021.64元（含税），并以资本公积每10股转增4股，转增后总股本变更为
7615428202股2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认已于2021年12月21
182021-9-17其他
日办理完成发行人原 11 名激励对象持有的 A 股限制性股票共
1036000股的回购注销工作，公司总股本由7615428202股减
少至7614392202股
A股限制性股票激励计划预留部分授予股份于 2021年 12月 31日
在深交所上市，本次限制性股票预留部分授予数量为17761200
192021-12-31增资股，授予完成后，公司总股本数量由7614392202股变更为
7632153402股。公司注册资本变更为人民币763215.3402元
2021年度股东大会审议通过了利润分配及资本公积金转增股本方案（以下简称“分配方案”），该分配方案为：以总股本
7632153402股为基数，向全体股东每10股派送现金人民币
202022-6-15增资
2.33元（含税），共计派送现金人民币1778291742.67元（含税），并以资本公积每10股转增3股，转增后总股本变更为
9921799422股
（二）发行人重大资产重组情况
报告期内，发行人未发生导致公司主营业务和经营性资产实质变更的重大资产购买、出售、置换情形，不存在《上市公司重大资产重组管理办法》中规定的重大资产重组情况。
15重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
三、发行人股权结构
（一）发行人股权结构
截至2022年6月30日，发行人与实际控制人之间的产权及控股关系如下图所示：
图：发行人股权结构图
截至2022年6月30日，发行人前十名股东持股情况如下：
截至2022年6月30日发行人前十名股东持股情况表
股东名称股东性质持股数（股）持股比例（%）
中国长安汽车集团有限公司国有法人178309014317.97
中国兵器装备集团有限公司国有法人141074715514.22
南方工业资产管理有限责任公司国有法人5062432575.10
中国证券金融股份有限公司境内一般法人4263629054.30
中匯富通投資有限公司境外法人2804988322.83
香港中央结算有限公司境外法人1659139751.67
招商證券（香港）有限公司境外法人500223410.50
华夏能源革新股票型证券投资基金基金、理财产品等490733120.49
國泰君安證券（香港）有限公司境外法人452036950.46广发中证全指汽车指数型发起式证券
基金、理财产品等433528360.44投资基金
合计476050845147.98
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（二）发行人控股股东基本情况截至2022年6月30日，中国长安汽车集团有限公司（下称“中国长安集团”）持有发行人17.97%股份，为发行人的控股股东。
中国长安集团2005年成立年经国务院批准设立，注册资本60.92亿元，法定代表人周开荃先生。经营范围是汽车、摩托车、汽车摩托车发动机、汽车摩托车零部件设计、开发、制造、销售；光学产品、电子与光电子产品、夜视器
材、信息与通信设备的销售；与上述业务相关的技术开发、技术转让、技术咨
询、技术服务；进出口业务；资产并购、资产重组咨询；经营电信业务；代理记账。
中国长安集团持有发行人股份不存在任何质押或其他有争议的情况。
报告期内，发行人控股股东未发生变化，一直为中国长安集团有限公司。
（三）发行人实际控制人基本情况截至2022年6月30日，中国兵器装备集团有限公司（以下简称“兵装集团”）为发行人的实际控制人。
兵装集团于1999年经国务院批准设立，注册资本353亿元，法定代表人许宪平先生。经营范围是国有资产投资、经营与管理；武器装备的研发、生产、保障、服务；车辆、电力设备、光电信息及产品与其设备、机械设备、工程与
建筑机械、化工材料（危险化学品除外）、消防器材、医疗与环保设备、金属与非金属材料及其制品的研发、制造、销售及综合服务业务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）截至2021年末，兵装集团资产规模为3923.15亿元。
最近三年及一期，发行人实际控制人未发生变化。
四、发行人权益投资情况
（一）发行人主要子公司情况
1.主要子公司基本情况及主营业务
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（1）重庆长安汽车客户服务有限公司
重庆长安汽车客户服务有限公司成立于2003年10月15日，注册资本
3000.00万元人民币，实缴资本3000.00万元人民币。截至2021年末，发行人
持有其股权比例为100.00%。
经营范围：许可项目：销售：食品，医用口罩生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：汽车维修技术咨询；汽车装饰；汽车清洗；销售：数
码产品、电子产品、小家电、皮具、箱包、日用百货、办公用品、服装服饰、
工艺美术品（象牙及其制品除外）、家居用品、针纺织品、餐具厨具、户外用品、
汽车用品、旅游用品、水果、汽车零部件、化工产品（不含化学危险品）、涂料；
货物储存（不含危险品），医用口罩零售，医用口罩批发，日用口罩（非医用）生产，日用口罩（非医用）销售，食用农产品零售，软件销售，家用电器销售，通讯设备销售，化妆品批发，家具销售，建筑材料销售，体育用品及器材批发，玩具销售，母婴用品销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
（2）南京长安汽车有限公司
南京长安汽车有限公司成立于2000年6月6日，注册资本60181万元人民币，实缴资本60180.8539万元人民币。截至2021年末，发行人持有其股权比例为84.73%。
经营范围：制造、开发、销售微型汽车及其零部件；经营本企业自产产品
及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2.主要子公司财务情况
发行人主要子公司以及其他有重要影响的参股公司2021年末/2021年度主
要财务数据如下：
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发行人主要子公司的主要财务数据
单位：万元公司名称资产负债所有者权益收入净利润重庆长安汽车客户服务有限公司150340703807996028706547507
南京长安汽车有限公司181942268720-8677818015445816
（二）发行人合营、联营公司情况
1.主要合营、联营公司基本情况及主营业务
（1）长安福特汽车有限公司长安福特汽车有限公司成立于2001年4月27日，注册资本24100万（美元），实缴资本24100万（美元）。截至2021年末，发行人持有其股权比例为
50.00%。
经营范围：许可项目:道路机动车辆生产检验检测服务技术进出口货物进
出口道路货物运输汽车租赁第二类增值电信业务(依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为
准)一般项目:汽车新车零售新能源汽车整车销售汽车零配件零售汽车及零配件
批发汽车零部件及配件制造工程和技术研究和试验发展技术服务、技术开发、
技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广信息咨询服务(不含许可类信息咨询
服务)信息技术咨询服务机动车修理和维护仓储服务机械设备租赁非居住房地产租赁土地使用权租赁办公设备租赁服务翻译服务会议及展览服务休闲观光
活动工艺美术品及礼仪用品制造工艺品及收藏品零售日用品零售(除依法须经
批准的项目外凭营业执照依法自主开展经营活动)。
（2）长安马自达汽车有限公司
长安马自达汽车有限公司成立于2012年11月30日，注册资本11680.9171万(美元)，实缴资本11680.9171万(美元)。截至2021年末，发行人持有其股权比例为47.50%。
经营范围：生产、销售和出口自产乘用车及其零件；向指定马自达品牌经销商批发由车辆生产商授权的进口马自达品牌车辆（仅限于相关授权明确规定的产品系列）、备件、维修所用的服务工具和设备、配件、标有“马自达”商标
19重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
的升级产品以及相关进口活动；进行汽车和零件的研究开发；提供售后服务（含提供用于售后服务的备件）、培训、仓储服务和相关服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：汽车新车销售；汽车零部件及配件制造；汽车零配件批发；汽车装饰用品销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
（3）重庆长安新能源汽车科技有限公司
重庆长安新能源汽车科技有限公司成立于2018年5月28日，注册资本
32810.8278万(元)，实缴资本20222.8178万(元)。截至2021年末，发行人持有
其股权比例为48.95%。
经营范围：许可项目：第二类增值电信业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：新能源汽车整车及汽车零部件的研发、生产、加工、销售
和咨询服务；汽车整车制造(不含汽车发动机)；汽车零部件销售；汽车工程和技术研究和试验发展；信息技术咨询服务；汽车工程技术与设计服务；节能技术推广服务；新能源技术推广服务；环保技术推广服务；新材料技术推广服务；
技术进出口；利用互联网销售汽车、摩托车、零配件；机动车充电服务；汽车
租赁服务（不得从事出租客运和道路客货运输经营）；自营和代理各类商品及技
术的进出口业务，会议及展览服务，服装服饰零售，钟表零售，眼镜零售，针纺织品零售，日用家电零售，工艺品及收藏品零售，计算机软硬件及辅助设备零售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
（4）南京领行股权投资合伙企业（有限合伙）
南京领行股权投资合伙企业（有限合伙）成立于2019年4月11日，注册资本976000万(元)，实缴资本713385.826万(元)。截至2021年末，发行人持有其股权比例为16.39%。
经营范围：股权投资、创业投资；对非上市公司的股权、上市公司非公开发行的股权等非公开交易的股权进行投资以及相关服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2.主要合营、联营公司财务情况
20重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
发行人合营、联营公司2021年末/年度主要财务数据如下：
发行人主要合营、联营公司的主要财务数据
单位：万元公司名称总资产总负债所有者权益营业收入净利润长安福特汽车有限公司406848434705885978966176532228391长安马自达汽车有限公司1266407844131422276174590285960
重庆长安新能源汽车科技有限公司789970853714-63744563171-277247南京领行股权投资合伙企业（有限
13021251171302008-416580
合伙）
五、发行人的治理结构及独立性
（一）发行人的治理结构及组织机构设置和运行情况
公司是依据《中华人民共和国公司法》设立的股份有限公司，按照现代企业制度要求建立了完善的法人治理结构，并不断完善制度建设。公司依法制定了《公司章程》，设立了股东大会、董事会、监事会和经理层，形成了各司其职、各负其责的监督和制衡机制。
1.股东大会
公司严格按照《公司章程》和《公司股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开及议事程序，平等对待所有的股东。在召开股东大会时，积极提供网络投票平台，保证中小股东享有平等地位和充分行使自己的权利。在涉及关联交易事项表决时，关联股东均进行了回避。
股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：
（1）决定公司经营方针和投资计划；
（2）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；
（3）审议批准董事会的报告；
（4）审议批准监事会的报告；
（5）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；
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（6）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
（7）对公司增加或者减少注册资本作出决议；
（8）对发行公司债券作出决议；
（9）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；
（10）修改《公司章程》；
（11）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；
（12）审议批准《公司章程》第四十三条规定的担保事项；
（13）审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总
资产30%的事项；
（14）审议批准变更募集资金用途事项；
（15）审议股权激励计划和员工持股计划；
（16）对公司附属单位以进入资本市场为目的引入战略投资者作出决议；
（17）对公司因《公司章程》第二十五条第（一）、（二）项规定的情形收购本公司股份作出决议；
（18）审议法律、行政法规、部门规章或《公司章程》规定应当由股东大会决定的其他事项。
2.董事会
公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会的人数、成员构成及董事的任职资格符合相关法律、法规的要求。公司董事会由15名董事组成，设董事长1人，设副董事长1人。董事会行使下列职权：
（1）制定贯彻党中央、国务院决策部署和落实国家发展战略重大举措的方案；
（2）决定公司安全环保、维护稳定、社会责任方面的重大事项；
（3）召集股东大会，并制订董事会年度工作报告向股东大会报告工作；
（4）执行股东大会的决议；
（5）决定公司的中长期发展规划、经营计划和投资方案；
22重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
（6）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；
（7）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
（8）制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案；
（9）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案；
（10）在股东大会授权范围内，决定公司的对外投资、收购出售资产、资
产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易、对外捐赠等事项；
（11）审议批准公司的重大收入分配方案；
（12）决定公司内部管理机构的设置；
（13）决定聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书及其他高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；根据总经理的提名，决定聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；
（14）制订公司的基本管理制度；
（15）制订《公司章程》的修改方案；
（16）管理公司信息披露事项；
（17）向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；
（18）制订公司重大会计政策和会计变更方案；
（19）听取公司总经理的工作汇报及检查总经理的工作；
（20）董事会决定公司重大问题，应事先听取公司党委的意见；
（21）决定公司的内部控制体系和风险管理体系，并对其实施进行总体监控，制定公司重大诉讼、仲裁等法律事务处理方案；
（22）对公司因《公司章程》第二十五条第（三）、（五）、（六）项规定的情形收购本公司股份作出决议；
（23）法律、行政法规、部门规章或《公司章程》授予的其他职权。
3.监事会
公司设监事会，监事会由5名监事组成，监事会设监事会主席1名。监事
23重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
会主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。
监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不低于三分之一。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。监事会行使下列职权：
（1）对董事会编制的公司证券发行文件和定期报告进行审核并提出书面审核意见；
（2）检查公司财务；
（3）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，监事会的监督
记录以及进行财务检查的结果应当作为对董事、高级管理人员绩效评价的重要依据。对违反法律、行政法规、《公司章程》或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；
（4）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；
（5）提议召开临时股东大会，在董事会不履行《公司法》规定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会；
（6）向股东大会提出提案；
（7）依照《公司法》第一百五十二条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；
（8）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事
务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担；
（9）监事会行使职权所必需的费用，由公司承担；
4.发行人的组织架构
24重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
公司主要基础职能部门及职责情况如下：
序部门名称部门职责号
1公司办公室负责机要管理、文秘督查以及外联工作
2董事会办公室负责信息披露和上市公司治理相关的日常工作
负责经济及产业研究、情报信息收集、战略规划及推进、资本运
3战略规划部
营、投资管理和运营管理、产品平台及动力产品开发
4产品策划部负责市场研究、产品规划、整车产品策划以及产品全生命周期管理
5品牌公关部负责品牌规划、品牌推广、公关媒介
6人力资源部负责人力资源规划、组织机构、干部和员工的选、用、育、留
负责知识课程体系规划开发、内外部师资体系建设及能力开发、学
7长安学习中心习平台的规划及日常运营管理、各版块人员能力发展提升的规划及
实施
负责预算管理、产品开发财务管理、成本管理、会计核算以及财务
8财务经营部
内控等
9资本运营部负责董事会事务、资本运作、资金管理
负责统筹客户关系管理，客户数据管理、客户研究分析以及呼叫中
10客户管理部
心
负责工艺、制造、物流、投产设备能源管理、工程项目建设，房屋
11制造中心
及建筑物日常管理。
负责 OTD 规划及实施、生产计划管理、整车物流管理、零部件物
12物流中心
流管理、国际物流策略及技术方案研究
13安全环保部负责环保、安全、职业健康、保卫保密
14采购中心负责采购规划、寻源、定点定价、供应商管理
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序部门名称部门职责号
15质量部负责质量体系、质量控制以及质量改进
负责公司管理变革、流程体系管理、数据及算法管理、IT 平台设
16大数据中心
计研究实现、信息安全管理、IT 项目及基础设施管理
负责公司科技管理、新技术研发流程体系构建及推广、标准化及档
科技及项目管案工作体系构建及实施、产品开发流程体系构建及推广，项目管理
17
理部体系构建及实施，公司乘用车及动力产品项目管理、知识产权业务统筹
18合资合作部负责合资企业运营管理及合作管理
19风险管理部负责审计、风险管理、法律事务管理
20纪检部负责党风廉政建设、信访、纪检、监察
21党群工作部（企业文化中心）负责企业文化、党建、团委工作
研发园区综合
22负责长安汽车研发园区的机动技安后勤保障工作
事务部巡查工作领导
23负责长安汽车巡查工作管理
小组办公室
24公司工会负责民主管理、员工关怀、宣传教育等工会工作
负责贯彻执行党支部和上级团委关于青年工作的决议、指示，对团
25公司团委
员进行思想教育等工作
（二）发行人内部管理制度
发行人内部建立了完善的企业法人治理结构，并且设立了较完善的财务会计管理、风险管理制度和重大事项决策制度，针对各业务领域的不同特点制定了严格的内部控制制度和业务流程，对公司重大事项进行决策和管理。
1.企业法人治理制度
发行人建立健全公司治理相关制度，不断提高公司治理水平。公司已制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》《审计委员会工作细则》《薪酬与考核委员会工作细则》等制度规定。这些制度对公司股东大会、董事会、监事会、经营层等的职责权限、工作程序和
相关要求做了制度安排，确保相关工作规范性、合规性。
2.财务管理制度
（1）会计政策、会计估计管理程序
为了规范公司会计政策、会计估计的应用及其变更，规范公司会计确认、计量和报告行为，保证会计信息质量，发行人特制定会计政策、会计估计管理
26重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要程序。该程序对公司各经济业务分管部门职责、工作要求及程序等工作内容进行了规定和说明，以确保公司会计工作可以有序展开。
（2）收款管理程序
为规范公司销售收款程序，确保销售收款核算的及时、准确，确保资金安全，发行人特制定该程序。该文件对公司收款单位、核算单位的职责、工作要求及程序进行了规范和说明，为发行人收款管理的有序进行提供了制度依据。
3.风险管理制度为预防潜在风险，提供稳健生产经营的可靠保障，发行人制定了《财务风险事项报告管理程序》。该文件的制定保证发行人可以及时识别公司存在的财务风险，并采取相应措施使财务风险降低到可控范围，从而防范和控制公司财务风险，提高财务风险管理水平。同时，发行人对潜在风险定期编写和披露风险评估报告，并且对较为重要事项披露风险应急处置预案，以降低可能风险对发行人带来的不利影响。
4.关联交易管理制度
为了进一步规范和加强公司的关联交易管理，维护公司股东和债权人的合法权益，特别是中小投资者的合法权益，保证公司与关联方之间的关联交易符合公开、公正、公平、公允的原则，根据中国证监会发布的有关关联交易的规范性文件、财政部制定的《企业会计准则--基本准则》、深交所制定的《深圳证券交易所股票上市规则》以及《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》
等相关法律法规和公司章程的规定，结合公司实际经营管理情况，发行人制定了《关联交易管理制度》。
该制度明确了关联人和关联关系的定义，制定了关联交易的管理办法、确定了关联交易的审议程序，明确了关联交易的披露方法和要求。
5.信息披露制度
（1）信息披露事务管理制度
为规范公司信息披露行为，加强公司信息披露工作的管理，确保公司信息披露真实、准确、完整、及时，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、中国证监会《上市公司信息披露管理办法》
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《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律
法规和公司章程的规定，发行人制定了《信息披露事务管理制度》。
该制度对发行人信息披露的基本原则和一般性规定做出了明确的书面确认，对定期报告、临时报告等信息披露的内容做出了详细的规定，并且对信息披露事务各级职责等管理条例进行了规划，同时还明确了相关责任。
（2）投资者关系管理制度
为加强公司与已有的投资者和潜在投资者之间的信息沟通，增进投资者对公司的了解与认同，实现公司价值最大化，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》《上市公司投资者关系管理工作指引》《深圳证券交易所上市公司投资者关系管理指引》，结合公司实际情况，发行人制定了《投资者关系管理制度》。该制度对投资者关系活动、组织及职责做出了规定。
（3）内幕信息知情人登记管理制度
为规范公司内幕信息知情人行为的管理，做好内幕信息保密工作，维护公司信息披露的公开、公平、公正，根据《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》
等有关法律法规，发行人制定了《内幕信息知情人登记管理制度》。该文件对内幕信息及其范围、信息知情人及其范围、内幕信息及时登记备案的要求等内容进行了详细的明确规定。
（三）发行人的独立性
公司在资产、人员、机构、财务和业务经营五方面保持独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。
1.资产
公司各项资产独立完整，产权明晰，拥有的各项资质、商标及专利均权属清晰。且公司资产、资金及其他资源不存在被控股股东及其控制的其他公司违规占用的情况。
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2.人员
公司已经建立了健全的人力资源管理制度。公司设有独立的劳动、人事、工资管理体系，独立招聘员工。本公司的董事、监事及高级管理人员均按照公司法、公司章程等有关规定通过合法程序产生。本公司的董事、监事和高级管理人员均严格按照《公司法》《公司章程》等有关规定产生，不存在控股股东超越公司股东大会和董事会做出人事任免决定的情况。
3.机构
公司建立了规范的法人治理结构，设立了适应发展需要的组织机构。公司的办公机构和生产经营场所与控股股东完全分开，不存在机构混同的情形。公司独立自主运作，不存在控股股东、实际控制人直接或间接干预公司的决策和经营的情况。
4.财务
公司设有独立的财务会计部门，建立了规范、独立的会计核算体系、财务会计制度和财务管理制度。公司独立做出财务决策、独立履行纳税申报及缴纳义务，独立开设银行账户，不存在控股股东及其控制的其他公司干涉公司资金使用、调度，或与公司共用账户的情形。
5.业务经营
发行人独立于控股股东，具有独立完整的业务体系，具有自主经营能力。
发行人股东大会、董事会和高管人员均按照《公司法》和《公司章程》规定各司其职。实际控制人不能随意干涉发行人的生产经营，仅按照《公司法》和《公司章程》规定，依据自身持有股权和派出董事，通过股东大会和董事会行使相应的权利。
因此，长安汽车与其控股股东之间在业务、资产、人员、财务、机构等方面相互独立。
六、现任董事、监事和高级管理人员的基本情况
（一）基本情况
截至本募集说明书摘要出具日，本公司现任董事、监事、高级管理人员基
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本情况如下：
公司董事、监事及高级管理人员基本情况姓名现任职务任期起止日
朱华荣董事长，党委书记2020年6月22日至今王俊董事，总裁，党委副书记2020年6月22日至今鲜志刚董事2022年7月26日至今张博董事2021年2月18日至今刘刚董事2021年2月18日至今周开荃董事2021年9月17日至今
张德勇董事，董事会秘书，总会计师2020年6月22日至今任晓常独立董事2020年6月22日至今卫新江独立董事2020年6月22日至今曹兴权独立董事2020年6月22日至今杨新民独立董事2021年9月17日至今李克强独立董事2022年6月15日至今丁玮独立董事2022年6月15日至今汤谷良独立董事2022年6月15日至今张影独立董事2022年6月15日至今
连健监事会主席，监事2021年9月17日至今孙大洪监事2020年6月22日至今罗艳职工监事2020年6月19日至今石胜伟职工监事2021年11月8日至今袁明学党委副书记2020年7月13日至今华騳骉纪委书记2020年7月13日至今谭本宏执行副总裁2020年7月13日至今叶沛执行副总裁2020年7月13日至今陈伟执行副总裁2020年7月13日至今李名才执行副总裁2022年1月28日至今杨大勇副总裁2021年7月16日至今
30重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
姓名现任职务任期起止日彭陶副总裁2021年7月16日至今张晓宇副总裁2022年1月12日至今王孝飞副总裁2022年1月12日至今王辉副总裁2022年9月22日至今黎军董事会秘书2020年7月13日至今
截至募集说明书签署日，发行人监事共4名，低于《公司章程》中监事会由5名监事构成规定。根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，发行人监事会成员未低于法定最低人数，不会影响公司监事会正常运作。
公司董事、监事、高级管理人员的任职符合《公司法》及《公司章程》的相关规定。
（二）发行人及实际控制人、董事、监事、高级管理人员重大违法违规情况
报告期内，公司及实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在重大违法违规的情况。
七、发行人主要业务情况
（一）所在行业情况
1.行业基本情况
公司所处的汽车行业属于资金与技术密集型行业，是国民经济重要的支柱产业之一。国务院发展与改革委员会与工业和信息化部是我国汽车行业的主管部门。此外，汽车产品质量的监督管理由国家质检总局负责，商务部、工商总局、国家认监委、环保部、公安部、财政部、税务总局及各级政府的相应职能
部门依照有关规定对汽车行业的采购、生产、销售等环节进行协同监管。
汽车行业的行业性组织为中国汽车工业协会。中国汽车工业协会是在中国境内从事汽车整车、零部件及汽车相关行业生产经营活动的企事业单位和团体
在平等自愿基础上依法组成的自律性、非营利性的社会团体，主要承担产业调
31重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
查研究、标准制订、信息服务、咨询服务与项目论证、行业自律、专业培训、
贸易争端调查与协调、国际交流、会展服务等职能。
我国现行与汽车行业有关的法律、法规及政策如下：
法律、法规及政策名称颁布单位颁布时间相关内容
2004年5月对汽车和零部件生产企业及其产
颁布品实施管理，规范各类经济主体《汽车产业发展政策》国家发改委
2009年8月在汽车产业领域的市场行为，健
修订全了汽车产业的法制化管理体系规划提出要加快汽车产业调整和振兴，实施积极的消费政策，稳《汽车产业调整和振兴定和扩大汽车消费需求，以结构国务院2009年1月规划》调整为主线，推进企业联合重组，以新能源汽车为突破口，加强自主创新，形成新的竞争优势规划提出要加快培育和发展节能
与新能源汽车产业，推动汽车产业转型升级。为贯彻落实上述规《节能与新能源汽车产划，2014年7月，国务院办公厅业发展规划（2012—国务院2012年4月发布《关于加快新能源汽车推广
2020年）》应用的指导意见》，对加快新能源汽车推广应用提出7个方面28条具体政策措施。
从积极促进汽车销售、大力培育
商务部、工和规范二手车市场、加快老旧汽《关于促进汽车消费的2009年4月信部等八部车报废更新、努力开拓农村汽车意见》发布
委市场、加大信贷支持力度等五个方面促进汽车消费
商务部、国《促进我国汽车产品出大力实施汽车产品出口战略，扩家发改委、口持续健康发展的意2009年11月大具有自主知识产权和自主品牌财政部等六见》的汽车产品出口部
涉及汽车行业的举措主要包括：
合理控制机动车保有量，北京、上海、广州等特大城市要严格限制机动车保有量；加快淘汰黄标车和老旧车辆；加强机动车环保《大气污染防治行动计管理。严厉打击生产、销售环保国务院2013年9月划》不达标车辆的违法行为；加快推进低速汽车升级换代；不断提高低速汽车（三轮汽车、低速货车）节能环保要求，减少污染排放，促进相关产业和产品技术升级换代；大力推广新能源汽车。
自2014年9月1日至2017年12月财政部、国《关于免征新能源汽车2014年8月31日，对购置的新能源汽车免征家税务总车辆购置税的公告》1日车辆购置税，对免征车辆购置税局、工信部
的新能源汽车，由工信部、国家
32重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
法律、法规及政策名称颁布单位颁布时间相关内容税务总局通过发布《免征车辆购置税的新能源汽车车型目录》实施管理自2015年10月1日起至2016年《关于减征1.6升及以财政部、国2015年9月12月31日止，对购置1.6升及以下排量乘用车车辆购置
家税务总局29日下排量乘用车减按5%的税率征收税的通知》车辆购置税
将第二十一条修改为：“国家税务《车辆购置税征收管理国家税务总总局定期编列免税图册。车辆购
2015年12月办法》局置税免税图册管理办法由国家税务总局另行制定。”企业投资建设本目录内的固定资《国务院关于发布政府产投资项目，须按照规定报送有核准的投资项目目录国务院2016年12月关项目核准机关核准。企业投资
（2016年本）的通知》
建设本目录外的项目，实行备案（国发（2016）72号）管理。
严格控制新增传统燃油汽车产能，原则上不再核准新建传统燃《国家发展改革委、工油汽车生产企业。积极引导新能业和信息化部关于完善
国家发改源汽车健康有序发展，新建新能汽车投资项目管理的意2017年6月委、工信部源汽车生产企业须具有动力系统见》（发改产业（2017）
等关键技术和整车研发能力，符
1055号）合《新建纯电动乘用车企业管理规定》等相关要求。
《关于深入推进车辆运2018年6月30日前要完成所有不交通运输输车治理工作的通知》合规车辆运输车的更新退出，部、公安2018年5月（交办运函（2018）7022018年7月1日起全面禁止不合规
部、工信部
号）车辆运输车通行。
发展新能源汽车，是我国从汽车《新能源汽车产业发展大国迈向汽车强国的必由之路，
规划（2021-2035年）》工信部2019年12月
是应对气候变化、推动绿色发展（征求意见稿）的战略举措。
当今世界正经历百年未有之大变国家发展改《智能汽车创新发展战2020年2月局，新一轮科技革命和产业变革革委等11略》10日方兴未艾，智能汽车已成为全球个部委汽车产业发展的战略方向。
《关于新能源汽车免征财政部、税自2021年1月1日至2022年12月
2020年4月
车辆购置税有关政策的务总局、工31日，对消费者购置的新能源汽
16日公告》信部车免征车辆购置税。
将新能源汽车推广应用财政补贴
政策实施期限延长至2022年底，并提出要平缓补贴退坡力度和节《关于完善新能源汽车财政部、工奏，原则上2020年-2022年补贴标
2020年4月
推广应用财政补贴政策信部、科技准分别在上一年基础上退坡
23日的通知》部和发改委10%、20%、30%；同时规定，新能源乘用车补贴前售价须在30.00
万元以下（含30.00万元），为鼓励“换电”新型商业模式发展，加快
33重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
法律、法规及政策名称颁布单位颁布时间相关内容
新能源汽车推广，“换电模式”车辆不受此规定限制。
调整国六排放标准实施有关要发改委、科求：轻型汽车（总质量不超过3.5《关于稳定和扩大汽车技部、工信2020年4月吨）国六排放标准颗粒物数量限消费若干措施的通知》部等11部29日值生产过渡期截止时间，由2020委年7月1日前调整为2021年1月1日前。
工信部、国于2021年1月1日起正式实施，《电动汽车安全要求》家市场监督三项强标以我国原有推荐性国家
《电动客车安全要求》2020年5月管理总局、标准为基础，进一步提高和优化和《电动汽车用动力蓄12日国家标准化了对电动汽车整车和动力电池产电池安全要求》管理委员会品的安全技术要求。
轻型汽车国六排放标准颗粒物数
生态环境 量（PN 限值）6.0×1012 个/千米过《关于调整轻型汽车国部、工信渡期截止日期，由2020年7月1日
2020年5月
六排放标准实施有关要部、商务前调整为2021年1月1日前。2021
15日求的公告》部、海关总年1月1日起，所有生产、进口的署 国六排放标准轻型汽车，PN 限值应符合6.0×1011个/千米要求。
工信部、财
新版双积分管理办法明确了2021-《关于修改〈乘用车企政部、商务
2023年新能源汽车的积分比例要
业平均燃料消耗量与新部、海关总2020年6月求，同时调整了新能源乘用车的能源汽车积分并行管理署、国家市22日
积分计算方式，自2021年1月1日办法〉的决定》场监督管理起施行。
总局《关于设有固定装置的财政部、税自2021年1月1日起，对设有固非运输专用作业车辆免2020年7月务总局、工定装置的非运输专用作业车辆免征车辆购置税有关政策15日信部征车辆购置税。
的公告》删除了申请新能源汽车生产企业
准入有关“设计开发能力”的要《新能源汽车生产企业2020年8月求；将新能源汽车生产企业停止工信部及产品准入管理规定》19日生产的时间由12个月调整为24个月；删除有关新能源汽车生产企业申请准入的过渡期临时条款。
通过对新技术示范应用以及关键
核心技术产业化应用给予奖励，财政部、工加快带动相关基础材料、关键零
信部、科技部件和整车核心技术研发创新。
《关于开展燃料电池汽2020年9月部、发展改争取用4年时间，逐步实现关键核车示范应用的通知》16日
革委、国家心技术突破，构建完整的燃料电能源局池汽车产业链，为燃料电池汽车规模化产业化发展奠定坚实基础。
工信部、中我国汽车产业碳排放将于2028年《节能与新能源汽车技2020年10月国汽车工程左右先于国家碳减排承诺提前达术路线图（2.0版）》27日学会峰，至2035年，碳排放总量较峰
34重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
法律、法规及政策名称颁布单位颁布时间相关内容
值下降20%以上；新能源汽车将
逐渐成为主流产品，汽车产业基本实现电动化转型；中国方案智
能网联汽车核心技术国际领先，产品大规模应用；关键核心技术
自主化水平显著提升，形成协同高效、安全可控的产业链；建立
汽车智慧出行体系，形成汽车、交通、能源、城市深度融合生态；技术创新体系基本成熟，具备引领全球的原始创新能力。
到2025年，我国新能源汽车市场竞争力明显增强，动力电池、驱动电机、车用操作系统等关键技
术取得重大突破，安全水平全面提升。纯电动乘用车新车平均电《新能源汽车产业发展国务院办公2020年11月耗降至12.0千瓦时/百公里，新能
规划（2021-2035年）》厅2日源汽车新车销售量达到汽车新车
销售总量的20%左右，高度自动驾驶汽车实现限定区域和特定场
景商业化应用，充换电服务便利性显著提高。
2021年新能源汽车补贴标准在
2020年基础上退坡20%。也就是《关于进一步完善新能财政部、工说自2021年1月1日起，在非公
2020年12月
源汽车推广应用财政补信部、科技共领域，纯电动乘用车单车补贴
31日贴政策的通知》部、发改委的基准变为1.3万和1.8万两档，而插电式混合动力乘用车（含增程式）为0.68万元。
推广新能源汽车消费；鼓励限购地区号牌指标数量配置向新能源《关于印发商务领域促汽车倾斜，对无车家庭购置首辆进汽车消费工作指引和2021年2月商务部新能源家用汽车给予支持，研究部分地方经验做法的通9日不限购的具体措施；全面取消二知》
手车限迁政策，便利二手车交易。
通过试点工作，树立一批汽车产品生产者责任延伸标杆企业，形工业和信息成适合我国国情的汽车产品生产《关于印发汽车产品生化部、科技2021年05月者责任延伸实施模式。到2023产者责任延伸试点实施
部、财政26日年，报废汽车规范回收水平显著方案的通知》
部、商务部提升，形成一批可复制、可推广的汽车生产企业为责任主体的报废汽车回收利用模式。
工信部、科落实生产者责任延伸制度。梯次《新能源汽车动力蓄电技部、生态2021年8月利用企业作为梯次产品的生产池梯次利用管理办法》环境部、商19日者，履行生产者责任，承担保障务部、国家梯次产品质量及产品报废后回收
35重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
法律、法规及政策名称颁布单位颁布时间相关内容市场监督管的义务。动力电池生产企业作为理总局上一级生产者，也承担生产者责任，采用易梯次利用的产品结构设计，利于其退役后的高效梯次利用。
加快发展新能源和清洁能源车船，推广智能交通，推进铁路电气化改造，推动加氢站建设，促《关于完整准确全面贯进船舶靠港使用岸电常态化。加中共中央、2021年9月彻新发展理念做好碳达快构建便利高效、适度超前的充国务院22日峰碳中和工作的意见》换电网络体系。提高燃油车船能效标准，健全交通运输装备能效标识制度，加快淘汰高耗能高排放老旧车船。
2022年新能源汽车购置补贴政策
于2022年12月31日终止，2022《关于2022年新能源汽财政部、工
2021年12月年12月31日之后上牌的车辆不再
车推广应用财政补贴政信部、科技
31日给予补贴。同时，继续加大审核策的通知》部、发改委力度，做好以前年度推广车辆的清算收尾工作。
对交通供能场站布局和建设在土
地空间等方面予以支持，开展多《关于完善能源国家发展改
2022年1月能融合交通供能场站建设，推进
绿色低碳转型体制机制革委、国家
30日新能源汽车与电网能量互动试点和政策措施的意见》能源局示范，推动车桩、船岸协同发展。
要求新能源汽车企业加快构建系
工信部、公统、科学、规范的安全体系，全安部、交通面增强企业在安全管理机制、产《关于进一步加强新能运输部、应2022年3月品质量、运行监测、售后服务、源汽车企业安全体系建
急管理部、29日事故响应处置、网络安全等方面设的指导意见》
国家市场监的安全保障能力，提升新能源汽督管理总局车安全水平，推动新能源汽车产业高质量发展。
生态环境部
国家发展和加快新能源车发展，逐步推动公改革委员共领域用车电动化，有序推动老会、工业和旧车辆替换为新能源车辆和非道信息化部路移动机械使用新能源清洁能源《减污降碳协同增效实2022年6月住房和城乡动力，探索开展中重型电动、燃施方案》10日
建设部、交料电池货车示范应用和商业化运通运输部营。到2030年，大气污染防治重农业农村点区域新能源汽车新车销售量达
部、国家能到汽车新车销售量的50%左右。
源局
2.行业市场概况
（1）全球汽车销量长期呈增长趋势，短期销量下滑
36重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
汽车产业是世界上规模最大和最重要的产业之一，已成为发达国家国民经济的支柱产业，在制造业中占有很大比重，并对相关产业发展有很强的带动作用，具有产业关联度高、涉及面广、技术要求高、综合性强、附加值大等特点。
根据中国汽车工业协会的数据，除因受全球金融危机的影响，消费需求下降导致汽车产销放缓，使2008年及2009年全球汽车销量呈同比下降外，全球的汽车销量自2005年以来整体上呈现稳步增长的态势。在经历了2008、2009连续两年的销量下滑后，2010年全球汽车销量迎来了近年来最大同比增幅，达
14.08%，实现了汽车销售的快速反弹恢复。2011年到2017年期间，全球汽车销
量依然延续了多年来“稳中有升”的良好态势，并于2016年实现了9000万辆大关的销量突破，2016年、2017年全球汽车销量分别达到9391万辆、9566万辆。
然而，受经济下滑、中美贸易战等多方面因素影响，2018年全球汽车销量同比下滑0.63%，降至9506万辆，是自2009年起全球销量首次同比出现下滑。2019年全球汽车销量为8981万辆，同比再次下降4%；2020年全球汽车销量总计
7803万辆，下滑幅度则扩大至13%。中国市场所占份额为32%，其中4月高达
52%，这主要得益于中国对新冠疫情的积极防控，社会经济因此得到较快恢复；
2021年全球汽车销量总计8007万量，较2020年上涨2.61%，结束了自2018年
以来连续三年下降的局面，中国市场所占份额接近33%，中国应对疫情能力较强，经济恢复较快，中国车市销量呈现较强的回升能力。
全球汽车销量（2005-2021）曲线
单位：百万辆
100
95.6695.06
93.91
95
89.7189.81
9088.33
85.59
8582.12
80.07
8077.9378.03
74.63
75
71.19
7068.0268.08
65.0065.42
65
20052006200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021
37重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
数据来源：中国汽车工业协会
（2）发达国家基本保持稳定，新兴市场存在机会
2022年全球汽车市场将继续复苏，预计全球汽车销量相比2021年有7.5%
左右的增幅，回到2019年的水平。
全球汽车市场销量预测
单位：万辆
数据来源：中国汽车工业协会
但与此同时，考虑到疫情结束后或将出现的报复性消费潮以及疫情对“首购”群体需求的刺激等因素，据预测，部分新兴国家的汽车市场，如印度、俄罗斯、伊朗、巴基斯坦等国家，有望在2020年扭转汽车销量下滑的趋势，并在2020年至2022年间延续上升趋势，实现进一步增长。
新兴国家汽车销量及增长率预测国家2018年2019年2020年2021年2022年印度440381395414451俄罗斯180175202217221销量（万辆）伊朗119626682113巴基斯坦2619262729
38重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
印度8.40%-13.3%3.67%4.81%8.94%
俄罗斯13.11%-2.78%15.43%7.43%1.84%增长率
伊朗-25.00%-47.00%6.00%24.24%37.80%
巴基斯坦5.70%-27.7%36.84%3.85%7.40%
数据来源：中国汽车工业协会
（3）中国千人保有量低，发展空间尚未触顶
通过分析美国、日本等汽车消费成熟市场的发展规律显示，一个国家的汽车千人保有量发展轨迹呈类 S 型曲线。经济发展初期，随着人均 GDP 及经济水平的提高，汽车千人保有量规模快速增长。当经济发展到较高水平，千人保有量开始受资源环境制约，最终会达到一个相对稳定的状态。
根据世界银行发布的2019年全球20个主要国家千人汽车拥有量数据显示，美国每1000人拥有837辆汽车，稳居20个国家之首；紧随其后的是澳大利亚和意大利，千人汽车拥有量分别为747辆和695辆。而中国则以千人拥有量173辆排在第17位。根据国家统计局、公安部和中国汽车工业协会的统计数据，我国千人民用汽车保有量虽然已从2001年的13辆上升至2021年的214辆，但仍然远低于欧美发达国家及世界平均水平，中国汽车千人保有量与发达国家的成熟市场相比，存在明显的差距，目前仍然具有较大的市场发展空间。
全球主要国家千人汽车拥有量
排行 国家 千人拥有量（辆） 人均 GDP（美元）
1美国83762600
2澳大利亚74757300
3意大利69534300
4加拿大67046100
5日本59139300
6德国58948670
7英国57942500
8法国56941500
9马来西亚43311200
39重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
全球主要国家千人汽车拥有量
10俄罗斯37311300
11巴西3508921
12墨西哥2979698
13沙特20923200
14土耳其1999311
15伊朗1785258
16南非1746340
17中国1739201
18印度尼西亚873894
19尼日利亚642028
20印度222016
数据来源：世界银行
千人汽车保有量水平和人均 GDP 高度相关，人均 GDP 越高，汽车千人保有量一般也会更高。全球主要发达国家汽车千人保有量基本在400辆以上，资源丰富的国家和地区千人保有量可以达到700以上，如美国、澳大利亚市场。
根据国家统计局公布数据，近年来我国 GDP 增速放缓，2019 年 GDP 同比增长
6.1%，但在全球范围内仍属于高速增长的水平，经济的快速发展为汽车保有量
的增长提供了有效保障。
此外，由于中国各地区发展的不平衡，我国内地31个省、自治区、直辖市的人均私人汽车拥有量分布差异较大，汽车市场存在着区域发展不均衡的情况。
目前，国内汽车市场发展较为成熟的地区主要集中在东南沿海的浙江、江苏、广东，华北地区，东北老工业基地等，千人保有量较高。而幅员辽阔的中、西部地区，千人保有量较低，普遍低于150，但具备增速快、市场发展潜力较大的特点。
根据麦肯锡研究，伴随着中国经济的发展，农村中小城镇化水平和城乡居民收入水平的不断提高，“西部大开发”的不断深入，低线城市的中产阶层将快速崛起，未来中小城市和新城镇的汽车市场消费潜力将被激发，其汽车消费潜力也将得到充分释放，成为中国家庭消费总量和新增消费的最主要贡献力量。
40重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要同时，较低的人均汽车保有量将确保汽车消费的刚性需求仍将长期存在。
3.行业发展前景
（1）国民经济和人民购买力的稳步增长，给汽车行业的发展带来机遇
从历年国民经济增长与汽车市场的销售数据来看，GDP 增长与汽车销售量呈现较强的正相关关系，我国近年来国民经济的稳定增长为我国汽车的发展奠定了良好基础。未来几年，在中国经济发展“新常态”的大背景下，随着 GDP 增速缓中趋稳，中国汽车市场也将进入一个相对稳定的增长阶段。根据汽车工业协会统计，2021年，汽车产销分别完成2608.2万辆和2627.5万辆，产销量同比分别增长3.4%和3.8%，产销量继续蝉联全球第一。我国汽车行业在转型升级过程中，受中美经贸摩擦、环保标准切换、新能源补贴退坡等因素的影响，承受了较大压力。2019年，生产企业主动调整，积极应对，2019年下半年表现出较强的自我恢复能力，行业增速总体保持在合理区间。
2020年，全国居民人均可支配收入中位数27540元，增长3.8%，中位数是
平均数的85.56%。其中，城镇居民人均可支配收入中位数40378元，增长2.9%，是平均数的92.12%；农村居民人均可支配收入中位数15204元，增长5.7%，是平均数的88.75%。？
2021年，全国居民人均可支配收入中位数29975元，增长8.8%，中位数是
平均数的85.33%。其中，城镇居民人均可支配收入中位数43504元，增长7.7%，是平均数的91.76%；农村居民人均可支配收入中位数16902元，增长11.2%，是平均数的89.28%。与此同时，国内汽车行业经过十多年的快速发展，产品线明显丰富，价格也趋于合理，汽车消费呈现大众化趋势。
41重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
2021年全国居民人均可支配收入平均数与中位数
4000010.0
9.09.1
350008.89.0
8.9351288.0
3000032189
30733299757.0
25000
26523275406.0
200005.0
4.7
150004.0
3.83.0
10000
2.0
50001.0
00.0
201920202021
中位数绝对水平（元）平均数绝对水平（元）
中位数增长率（%）平均数增长率（%）
数据来源：中华人民共和国国家统计局
（2）汽车产业集中度维持稳定
汽车产业集中度提升是实现规模经济、提升企业市场地位及取得资金、资
源等优势的必然要求。《国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》《国务院关于促进企业兼并重组的意见》《工业转型升级规划（2011-2015年）》提出，推动汽车等重点行业提高产业集中度，加快发展具有自主知识产权和知名品牌的骨干企业，推进企业兼并重组。2013年1月工信部发布《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》，提出推动整车企业横向兼并重组、支持大型汽车企业通过兼并重组向服务领域延伸，到2015年，前10家整车企业产业集中度达到90%，形成3-5家具有核心竞争力的大型汽车企业集团。
根据中汽协数据，汽车行业集中度总体保持在85%以上。2019年汽车行业集中度达到最高峰90.4%。随着互联网大厂跨界造车，汽车集中度被稀释；
2020年，中国汽车销量排名前十位的企业（集团）共销售2264.4万辆，占汽车
销售总量的89.5%；2021年，中国汽车销量排名前十位的企业（集团）共销售
2269.3万辆，占汽车销售总量的86.4%；2022年1-5月汽车销量排名前十位的企业（集团）共销售819万辆，占汽车销售总量的85.7%，产业集中度呈现先升后降、整体维稳的趋势。
（3）新能源汽车将在未来取得显著竞争优势
42重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
根据《节能与新能源汽车产业发展规划（2011-2020年）》，2015年乘用车新车平均油耗水平较2008年下降35%，为5.9升/百公里；2020年乘用车新车平均油耗达到4.5升/百公里，商用车新车平均油耗比2015年下降30%。同时，工信部以公告的方式明确，在2014年12月31日废止适用于国三排放标准的柴油车产品，从2015年1月1日起国三柴油车产品不得销售。以低能耗、低污染、低排放为特征的低碳经济是人类社会继农业文明、工业文明之后的又一次重大进步，是维持人类可持续发展、实现经济社会发展与生态环境保护双赢的一种经济发展形态。低碳化同时也是汽车产业可持续发展的战略需要，汽车产业低碳化在传统汽车领域体现为大力发展节能降耗汽车，开发和生产更加节约油耗汽车，提高燃油经济性；在新能源汽车领域体现为大力发展新能源汽车，包括混合动力汽车、纯电动汽车、燃料电池汽车等汽车。低碳化汽车将成为汽车业未来发展的新趋势，必将在激烈的市场竞争中取得显著竞争优势并迎来光明的发展前景。
2019年，新能源汽车产销分别完成124.2万辆和120.6万辆，同比分别下降
2.3%和4.0%。其中纯电动汽车生产完成102万辆，同比增长3.4%，销售完成
97.2万辆，同比下降1.2%；插电式混合动力汽车产销分别完成22.0万辆和23.2万辆，同比分别下降22.5%和14.5%；燃料电池汽车产销分别完成2833辆和
2737辆，同比分别增长85.5%和79.2%。2020年4月23日，财政部、工信部、科技部、发改委联合发布了《关于完善新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》。该通知显示，新能源汽车推广应用财政补贴政策实施期限将延长至2022年底，原则上2020-2022年补贴标准分别在上一年基础上退坡10%、20%、30%。
该通知称，受多重不利因素叠加影响，2019年我国新能源汽车销量同比下降
4.0%。考虑“新冠”疫情的冲击，延长补贴支持政策，有利于对冲疫情影响、促
进汽车市场消费、提高综合竞争力、推动产业高质量发展。
2020年，新能源汽车产销分别完成136.6万辆和136.7万辆，同比分别增长
7.5%和10.9%。其中纯电动汽车产销分别完成110.5万辆和111.5万辆，同比分
别增长5.4%和11.6%；插电式混合动力汽车产销分别完成26万辆和25.1万辆，同比分别增长18.5%和8.4%。
2021年，新能源汽车产销分别完成354.5万辆和352.1万辆，同比均增长
43重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
1.6倍，市场占有率达到13.4%，高于上年8个百分点。其中，纯电动汽车产销
分别完成294.2万辆和291.6万辆，同比分别增长1.7倍和1.6倍；插电式混合动力汽车产销分别完成60.1万辆和60.3万辆，同比分别增长1.3倍和1.4倍；燃料电池汽车产销完成0.2万辆，同比呈现增长。2021年12月31日，财政部、工业和信息化部、科技部、发展改革委发布《关于2022年新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》，该通知称，2022年保持现行购置补贴技术指标体系框架及门槛要求不变，根据《关于完善新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》要求，
2022年，新能源汽车补贴标准在2021年基础上退坡30%；城市公交、道路客
运、出租（含网约车）、环卫、城市物流配送、邮政快递、民航机场以及党政机
关公务领域符合要求的车辆，补贴标准在2021年基础上退坡20%。
新能源汽车产量快速增长的原因在于，市场已经从政策驱动转向市场拉动，呈现出市场规模、发展质量双提升的良好发展局面。目前，新能源汽车行业正处于风口，将为“十四五”汽车产业高质量发展打下坚实的基础。
（二）公司所处行业地位
1.发行人行业地位
长安汽车为国内汽车制造行业头部企业。长安汽车是中国汽车四大集团阵营企业，全球有14个生产基地，33个整车、发动机及变速器工厂。长安汽车具有领先的研发优势、品牌优势，和完善的销售及服务网络优势。长安汽车拥有来自全球27个国家的工程技术人员1万余人，分别在重庆、北京、河北定州、安徽合肥、意大利都灵、日本横滨、英国伯明翰、美国底特律和德国慕尼黑建
立起“六国九地”各有侧重的全球协同研发格局，拥有专业的汽车研发流程体系和试验验证体系。2014年，长安系中国品牌汽车销量累计突破1000万辆。2021年，长安系中国品牌汽车销量累计突破2000万辆。
2.发行人发展战略规划
长安汽车将以公司“十四五”发展规划为牵引，坚定第三次创业方向，做强自主、抢占赛道、创新发展、共建生态，加快向智能低碳出行科技公司转型。
公司正加快构建科技实力，升级制造优势，向智能、低碳、出行及生态转型，形成“新汽车+新生态”产业公司。到2025年，长安汽车总销量计划达到400万
44重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要辆，其中，长安自主品牌300万辆，含新能源销量105万辆，占比35%；2030年，长安汽车总销量计划达到550万辆，其中，长安自主品牌450万辆，含新能源销量270万辆，占比60%，海外销量占比30%。长安汽车计划在2027年实现碳达峰，2045年实现碳中和。
为确保战略的成功，公司将强力推进七大战略行动：
行动一：品牌焕新
（1）全新数字纯电品牌——长安深蓝。让用户感受到数字科技带来的便捷与美好，全面支撑战略转型。
（2）高端智能电动汽车品牌——阿维塔，聚合长安汽车、华为、宁德时代的优势，致力打造高端 SEV（情感智能电动汽车）领域的全球品牌。
（3）优化长安 UNI、长安乘用车、欧尚、凯程品牌战略及定位，向电气化
及电动化全面转型。推进长安 UNI 品牌化运营，实现全系产品电气化。
行动二：全域产品提速以用户需求为导向，2025年前计划推出30余款产品。
（1）高端智能电动车：阿维塔目前规划有4款整车产品，分别覆盖中高端
主要细分市场，基于 CHN 平台的第一款车型阿维塔 11 即将实现量产。
（2）主流乘用车市场：未来计划推出21款全新产品，其中深蓝品牌5款。
（3）小型车市场：未来计划推出 4 款全新产品，2022 年计划推出 LUMIN，满足国民精品代步出行需求。
（4）商用车市场：未来计划推出6款全新产品，2025年前预计实现主流客
车市场全覆盖，同时推出2款全新平台皮卡产品。
行动三：掌握核心技术，以关键核心技术自主掌控为目标，进一步夯实核心技术能力。
（1）打造新一代深度集成电驱，突破功率半导体开发及应用技术。
（2）持续强化能耗集成设计，降低整车能耗，实现更长的续驶里程。
（3）突破电池底盘一体化集成技术、加速（半）固态电池研发与产业化。
（4）加速氢燃料技术研究及产业化步伐。建立健全覆盖“零部件-系统-整车”的氢能研发制造和测试体系，自主掌握系统集成与控制技术。
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行动四：构建新生态，为加速推动战略转型，保持开放的心态，积极整合全球资源，构建新型产业生态。
（1）绿色生态：长安将携手合作伙伴共同向绿色能源生态、绿色服务生态、绿色供应链生态转型。
（2）科技生态：为加速推进北斗天枢－智能化战略落地，构建市场化的科
技创新主体，掌握自主可控的全栈式智能化能力，培育科技新实力，塑造长安汽车科技新形象。
行动五：数字化转型
（1）数字产品：在车辆全生命周期持续提供智慧体验和数字服务。
（2）数字营销：以客户为原点，构建统一的营销数字化中台，实现营销信
息流精益化、物流敏捷化、资金流轻量化。
（3）智能制造：聚焦制造全流程贯通、全要素数据连接的系统集成，从敏
捷交付、供应链协同制造、工厂智慧运营3条主线构建智能制造系统。
行动六：国际市场开拓
长安汽车将进入全球化发展的“快车道”，适时布局海外制造基地。
行动七：资源保障
公司未来将在新能源、智能化、科技创新、数字转型等重点领域进一步强
化资源投入，加快构建转型领域核心能力。同时，面向全球广纳贤才，加大在智能化、新能源领域的人才引进。
（三）公司面临的主要竞争状况
1.行业竞争格局
（1）整体情况目前，我国汽车市场初步形成了以四大（一汽集团、上汽集团、东风集团、长安集团）为第一梯队、十小（广汽集团、北汽集团、奇瑞汽车、比亚迪、华晨集团、江淮集团、吉利汽车、中国重汽、福汽集团、陕汽集团）为第二梯队的产业格局。
46重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
（2）主要竞争对手
*上海汽车工业（集团）总公司
上海汽车工业（集团）总公司目前整车产品以轿车和微型车为主。是目前国内最大的整车销售集团。其主要下属公司有上海大众汽车有限公司、上海通用汽车有限公司、上海通用五菱汽车股份有限公司、南京汽车集团有限公司、
上海依维柯红岩商用车有限公司等，其整车品牌主要包括“荣威”、“五菱”、“大众”、“通用”、“依维柯”、“红岩”、“跃进”等。
*东风汽车集团公司东风汽车集团的主要产品包括商用车（重型卡车、中型卡车、轻型卡车和客车及与商用车有关的汽车发动机、汽车零部件和汽车制造装备）和乘用车
（基本型乘用车、MPV和 SUV及与乘用车有关的汽车发动机、汽车零部件和汽车制造装备）。其整车品牌主要包括：“日产”、“东风”、“标致”、“雪铁龙”、“本田”、“风神”等。
*中国第一汽车集团公司
中国第一汽车集团公司整车产品以轿车和货车为主。其主要下属企业有一
汽解放汽车有限公司、一汽轿车股份有限公司、一汽﹣大众汽车有限公司、天
津一汽丰田汽车有限公司等。其整车品牌主要包括“解放”、“红旗”、“马自达”、“大众”、“奥迪”、“丰田”、“夏利”等。
2.公司竞争优势
2022年，长安汽车以构建科技实力为中心，坚持“稳健、聚焦、共享、拓新”
的总体思路，以更坚定的转型、更稳固的基盘、更创新的模式、更极致的效率，全力以赴将长安打造成为世界级品牌，目前已形成以下核心竞争力：
（1）产品定义能力
公司坚持以客户体验为导向，紧盯用户需求，不断创新产品定义模式，进一步提高产品与用户需求的匹配度。持续更新迭代产品市场方程式，针对燃油及电气化产品，生命周期和竞争对象假设进一步完善，个性化配置和车机软件等吸引力进一步加强；针对新汽车产品，通过审视用户运营环节和资源匹配环节，推动产品向全生命周期用户体验深度转变。上半年，公司上市的7款全新
47重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
和改款产品，获得市场良好反响，下半年还将上市多款电动化、电气化产品，持续完善产品布局。
（2）科技研发能力
公司坚持创新引领发展，持续加大在科技创新领域投入，科技研发能力不断提升，核心技术掌控力不断增强。新能源领域，自主研发的长安七合一智慧芯、多合一电驱分别实现量产和小批量试生产，电动化专用平台通用化率提升至 86%。智能化领域，实现智能泊车系统技术突破，UNI-V 荣获 2022WIDC 世界智能驾驶挑战赛“智能泊车金奖”；领航智能驾驶辅助功能完成实车移植，智能驾驶技术迈出量产应用关键一步；率先开展3项智能网联国际标准制定；获
评《中国智能网联汽车产业发展年鉴》“中国智能网联汽车优秀企业”。截至
2022年6月，已拥有国内外专利7256件，其中发明专利1953件。
（3）品牌运营能力
公司坚持强化品牌价值管理，进一步加深“智能化”“电动化”品牌标签，提升品牌客户满意度，助力品牌向新向上。在品牌价值管理方面，“有你相伴”“2060智领未来”等品牌宣传项目，获得国务院国资委“2021年度国有企业品牌典型案例”和“IAI 广告奖”等省部级和行业奖项 5 项；在加深“智能化”“电动化”
品牌标签方面，发布全新数字纯电品牌——长安深蓝，全面展示“香格里拉”计划阶段性重大成果，夯实了“智能低碳出行科技公司”形象；在提升品牌客户满意度方面，2022 年上半年客户满意度（SSI/CSI，即销售服务满意度/售后服务满意度）全面突破 99%大关，此外，公司在 J.D.Power（君迪）2022年中国汽车销售服务满意度排名中获得自主品牌第二，行业排名连续5年上升，“高质量服务提供者”品牌 IP 逐步建立。
（4）文化引领能力
公司坚持完善文化体系，迭代“领先文化”理念，进一步增强员工获得感、幸福感。扎实推进“我为群众办实事”，建立《长安汽车员工诉求管理办法》；围绕打造“活力长安”主线，深入开展长安160周年系列活动，讲好长安故事，传播长安声音，传承长安文化，“领先文化·狼性长安”氛围更加浓厚。
（5）机制与效率能力
48重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
公司坚持完善组织机制，补充人才队伍，优化激励方案，为转型发展注入新活力。建立“微笑曲线”管理逻辑，形成矩阵式、扁平化管理模式，构建支撑新汽车产品实现的组织能力；外部持续引进智能化、软件、造型等领域尖端人才，内部推动智能网联、“三电”、新平台等领域人才转型；推进任期制和契约化管理，进一步增强干部活力、激发干事动力；完善“揭榜挂帅”激励机制，助力重难点技术项目攻关；实施股权激励计划，进一步激发员工活力动力，促进战略任务达成；深入开展产品项目跟投机制，将项目全价值链核心人员与产品成功实施紧密绑定；构建全面荣誉体系，以精神激励激发全员更大的使命感、成就感和奋斗精神；递延奖金激励政策再次加码，员工干事热情大大加强。
（四）公司主营业务情况
1.公司经营范围及主营业务根据中华人民共和国国家工商管理部门核准领取的营业执照（统一社会信用代码：9150000020286320X6），发行人经营范围如下：
许可项目：制造、销售汽车（含轿车），制造汽车发动机系列产品。汽车租赁（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
一般项目：汽车（含小轿车）开发，汽车发动机系列产品的开发、销售，配套零部件、模具、工具的、开发，制造，销售，机械安装工程科技技术咨询服务，自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外），开发、生产、销售计算机软件、硬件产品，计算机应用技术咨询、培训，计算机网络系统设计、安装、维护代办中国电信股份有限公司重庆分公司委托的电信业务，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
发行人属于汽车制造业，主要业务涵盖整车（含乘用车、商用车）的研发、制造和销售以及发动机的研发、生产。目前，发行人正顺应产业发展趋势，积极发展移动出行、汽车生活服务、新营销、换电服务等新业务，同时加快探索产业金融、二手车等领域，以构建较为全面的产业生态。
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2.公司报告期内主营业务收入构成
发行人业务构成集中，主要为汽车的制造与销售。2019-2021年及2022年
1-6月，发行人业务构成及收入成本情况如下表所示：
公司主营业务收入情况
单位：万元、%
2022年1-6月2021年度2020年度2019年度
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
销售商品5346240.9394.509923861.8094.398279517.9097.916939292.3898.30
提供劳务及其他311115.915.50590325.925.61177036.522.09120232.131.70
营业收入合计5657356.84100.0010514187.72100.008456554.41100.007059524.51100.00公司主营业务成本情况
单位：万元、%
2022年1-6月2021年度2020年度2019年度
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
销售商品4293178.2094.658390463.2795.737149082.0098.645967922.0099.08
提供劳务及其他242830.855.35374407.284.2798265.001.3655337.000.92
营业成本合计4536009.05100.008764870.55100.007247347.00100.006023259.00100.00
2019年至2021年及2022年1-6月，发行人营业收入分别为7059524.51万
元、8456554.41万元、10514187.72万元和5657356.84万元。报告期内发行人业务收入稳定增长，体现出良好的业务发展趋势。
营业收入中，发行人销售商品收入分别为6939292.38万元、8279517.90万元、9923861.80万元及5346240.93万元，均为整车及零部件销售收入，占总收入比例为98.30%、97.91%、94.39%及94.50%。
2019年至2021年及2022年1-6月，发行人营业成本分别为6023259.00万
元、7247347.00万元、8764870.55万元和4536009.05万元，其中销售商品占比分别为99.08%、98.64%、95.73%及94.65%，与营业收入发展趋势相同。
2019年至2021年及2022年1-6月，发行人业务毛利润及毛利率情况如下表
所示：
50重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
公司主营业务毛利润情况
单位：万元、%
2022年1-6月2021年度2020年度2019年度
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
销售商品1053062.7393.911533398.5387.661130435.9093.49971370.3893.74
提供劳务及其他68285.066.09215918.6412.3478771.526.5164895.136.26
合计1121347.79100.001749317.17100.001209207.41100.001036265.51100.00公司主营业务毛利率情况
单位：%
项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度
销售商品19.7015.4513.6514.00
提供劳务及其他21.9536.5844.4953.97
合计19.8216.6414.3014.68
2019年至2021年及2022年1-6月，发行人毛利润分别为1036265.51万
元、1209207.41万元、1749317.17万元和1121347.79万元。报告期内发行人毛利润稳定增长，2019-2021年复合增长率为29.93%，发展势头良好。
2019年至2021年及2022年1-6月，发行人毛利率分别为14.68%、14.30%、
16.64%及19.82%，毛利率水平稳定。
3.公司主营业务情况介绍
（1）采购模式
目前长安汽车采用协同集中的采购模式。具体如下：
长安汽车在供应商体系能力建设方面，通过供应商技术支持帮扶提升及专家团队常态化评估检查，不断清理整顿供应商体系，实现供应商体系能力提升。
长安汽车在供应商质量保证方面采取供应商全过程质量管理帮扶，利用《零部件质量开发管理手册》，对关键里程碑、控制点的全过程监控。在新产品开发阶段，采取供应商早期参与及推广面向成本设计的机制；量产产品利用零部件总成本模型、对标分析及各种成本核算工具，精细化成本数据，实现总体成本控制。
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长安汽车在物资交付流程上采取生产计划提前发放，生产计划推演等方式规避保供风险，每月发布供应商业绩实施动态比例管理，优化供应商关系平衡交付能力。
在团队建设方面，长安汽车采购团队立足走向世界一流采购团队，针对采购发展形势，通过团队员工走出去，国内、国际专家走进来的方式，使员工整体素质得到全面提高，同时，动态优化组织机构，实施 AB 角协同工作方式，加强业务板块关联度。
发行人通过评审选定合格供应商，以综合评选等方式来达到采购最优价，有效控制采购成本，为发行人的持续发展奠定了坚实基础。
报告期内，发行人前五名供应商供货情况如下：
采购额年度序号供应商名称占营业成本比例（万元）
1第一名363708.898.02%
2第二名176047.093.88%
20223第三名99183.462.19%
年1-6
月4第四名75883.361.67%
5第五名71667.271.58%
合计786490.0817.34%
1第一名478599.355.46%
2第二名293463.653.35%
20213第三名236788.792.70%
年4第四名171882.171.96%
5第五名149982.681.71%
合计1330716.6415.18%
1第一名368473.915.15%
2第二名231079.543.23%
20203第三名151605.592.12%
年4第四名152669.812.14%
5第五名137099.051.92%
合计1040927.8914.56%
20191第一名144569.372.40%
年2第二名128734.822.14%
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采购额年度序号供应商名称占营业成本比例（万元）
3第三名87610.651.45%
4第四名86325.351.43%
5第五名85590.531.42%
合计532830.718.85%经核查，发行人在报告期不存在向单个供应商的采购比例超过总额的50%或严重依赖于少数供应商的情况。
（2）生产模式发行人乘用车整车的生产模式及工艺流程
公司整车生产的工艺流程如下：
2.1冲压
冲压是钢板被冲压成车身部件的过程。冲压车间主要承担大型覆盖件的冲压生产任务。冲压的主要工艺流程如下：
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2.2焊接
焊接是将公司冲压车间生产的车身部件和向供应商采购的其它冲压零部件
焊接后组成汽车车身的过程。车身车间主要从事焊接工作，承担各类整车白车身的生产。车间采用有限自动化，即按照保证质量、符合人体工程学和结合经济效益三方面原则使用机器人进行焊接，大件上料采用机械化辅助装置，其他工序一般采用手工操作。焊接的主要工艺流程如下：
2.3涂装
焊接车身在涂装前须进行抗腐蚀处理和清洁处理。在涂装过程中，清洁后的车身将经过多层油漆，以确保油漆光泽和厚度的一致性。油漆车间主要对整车白车身进行前处理清洗、电泳底漆、焊缝密封、防震隔热胶喷涂、中涂喷涂、
面漆喷涂，属于防腐性和优质装饰保护性涂层的表面涂装。主要采用前处理电泳线、粗细密封及底部喷胶线、中涂喷漆线、面漆生产线、整理报交线等工艺设备。
涂装的主要工艺流程如下：
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2.4总装
汽车的完整总装过程包括底盘和发动机装配、不同汽车附件的预装配和最终装配过程。在底盘装配过程中，车桥和转向系统被安装在车身（架）上，形成完整的底盘。在发动机装配过程中，发动机和传动装置被装配成完整的动力传动系统。其它零部件（包括车身内饰件、汽车电池和前灯）也在最终装配前被装配入子模块。在装配过程的最后阶段，完整的底盘系统、动力总成、主要辅助系统、镶嵌玻璃、轮胎和其它零部件经过装配形成整车。
总装车间承担整车的装配工作，包括部装、总装、检测、返修、雨淋和油漆返修等工作。总装车间内共设有内饰线、底盘线、检测线等主生产线，门分装线、仪表板分装线、发动机分装线和动力合装线，以及返修线和油漆返修等生产区域。
总装的典型工艺流程如下：
55重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
发行人乘用车零部件的生产模式
公司生产的零部件主要为发动机，其工艺流程为：
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（3）主要产品生产与销售情况
发行人报告期内主要产品产能、产量、销量等情况如下：
项目2022年1-6月2021年2020年2019年产能（万辆）361.00361.00361.00361.00产量（万辆）107.77229.01203.32179.74销量（万辆）112.58230.05200.37176.00
57重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要注：表内产量、销量数据来源为发行人定期披露的《产销快报的自愿性信息披露公告》；口径为重庆长安、河北长安、合肥长安、长安福特、长安马自达及其他的产量及销量加总。
（4）质量控制
为加强质量控制，长安汽车以质量管理为基础，构筑一个兼容环保、职业安全健康、社会信用和法律、法规要求（3C 认证、产品质量法、汽车召回制、汽车三包、尾气排放等）的一体化的质量安全与风险管理体系。形成了质量手册、程序文件、作业指导书、运行记录四个层次的文件化体系，并在此平台融合卓越绩效模式形成了独具特色的质量运作与持续改进机制，不断提高对各个生产环节的质量检验力度。
（5）安全生产与环境保护
发行人的生产过程符合国家、地方政府有关安全生产、环境保护的法律法规要求，如《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国节约能源法》《中华人民共和国安全生产法》《中央企业节能减排监督管理暂行办法》等。
经核查，发行人建立了较为完善的质量控制体系，主要产品符合相关质量技术标准；报告期内发行人及其下属子公司不存在安全生产和环境保护领域受到重大行政处罚的情形和严重损害社会公共利益的情形。
（6）销售情况
6.1销售模式
长安汽车的销售模式主要采用品牌授权经营专卖店的形式。公司的品牌授权经营专卖店，一般采取 4S 店的形式。这种多功能一体化的专卖店，一般是由汽车厂家统一制定的管理标准、技术标准、服务收费标准，统一培训经销人员和维修人员。4S 店集合了汽车销售、零部件供应、售后服务和信息反馈的功能。
为促进公司产品的销售，公司与部分金融机构合作开展汽车金融服务，具体运作流程如下：
a.发行人、金融机构、经销商三方签订相关协议，由金融机构授予经销商一定授信额度，上述额度只能用于经销商向金融机构申请对发行人开具承兑汇票，用于经销商与发行人之间的货款结算。
b.经销商在金融机构开立专门保证金帐户，并存入一定比例的初始保证金
58重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
用于票据的兑付，发行人收到相关票据之后，按票据金额分批次发货，发货同时将对应的汽车合格证直接寄往金融机构，并由金融机构保管。
c.金融机构视经销商销售回款情况，在销售回款的额度内分批次向经销商提供汽车合格证。
d.票据到期前，金融机构已足额收到票据兑付金额，该笔交易完成。如到期后经销商无法交存足额票款致使金融机构发生垫款，发行人应协助经销商对该票据项下对应的未售出车辆予以调剂销售（但并不保证调剂销售一定成功），因调剂销售导致的损失由经销商承担，调剂销售成功后相应款项汇入经销商在金融机构的专户。
6.2销售区域分析
发行人报告期分区域营业收入构成如下：
单位：万元、%
2022年1-6月2021年度2020年度2019年度
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
中国4999576.9388.379733840.5992.588053222.2595.236753186.9295.66
境外657779.9111.63780347.147.42403332.164.77306337.594.34
合计5657356.84100.0010514187.72100.008456554.41100.007059524.51100.00
发行人的产品销售主要以国内客户为主。除国内客户以外，发行人部分产品也出口至境外市场，但整体占比远低于国内地区客户。
6.3销售客户分析
发行人报告期内前五名销售客户如下：
年度序号客户名称销售额（万元）占营业收入比例
1第一名205887.643.64%
2第二名94149.531.66%
2022年3第三名92417.241.63%
1-6月4第四名81205.941.44%
5第五名69973.891.24%
合计543634.249.61%
2021年1第一名302666.842.88%
59重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
2第二名208769.281.99%
3第三名172099.351.64%
4第四名163065.161.55%
5第五名125753.741.20%
合计972354.379.25%
1第一名175407.622.07%
2第二名168102.321.99%
3第三名162445.991.92%
2020年
4第四名114970.481.36%
5第五名104659.591.24%
合计725585.998.58%
1第一名129452.611.83%
2第二名111479.071.58%
3第三名102094.221.45%
2019年
4第四名96457.871.37%
5第五名90299.661.28%
合计529783.437.50%
发行人报告期内不存在向单个客户的销售比例超过年度营业收入50%或严重依赖少数客户的情况。
经核查，发行人在报告期内没有发生重大客户诉讼和重大产品质量纠纷。
未发现因违反有关质量和技术监督方面的法律、法规和规范性文件而受到重大处罚。
（五）公司主营业务和经营性资产实质变更情况发行人报告期内不存在主营业务和经营性资产实质变更的情况。
八、媒体质疑事项
截至本募集说明书摘要出具日，发行人不存在需披露相关情况的媒体质疑事项。
九、发行人违法违规及受处罚情况
根据发行人确认并经互联网公开信息检索，截至本募集说明书摘要出具日，
60重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
发行人及其重要子公司不存在未决的或者可预见的可能对本次发行产生重大不利影响的行政处罚案件。
61重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
第四节财务会计信息
本章节选用的财务数据引自公司2019年、2020年、2021年经审计的财务报
告以及2022年1-6月未经审计的财务报表。投资者应通过查阅公司财务报告、财务报表的相关内容，了解发行人的具体财务状况、经营成果和现金流量。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2019年度、2020年度和
2021年度合并及母公司财务报告进行审计，并出具了安永华明（2020）审字第
60662431_D01 号、安永华明（2021）审字第 60662431_D01 号、安永华明
（2022）审字第 60662431_V01号标准无保留意见审计报告。发行人 2022年 1-6月的财务报表未经审计。
本募集说明书摘要中所引用的2019年、2020年和2021年财务数据，均为该年度审计报告中报表期末数。
一、会计政策/会计估计调整对财务报表的影响
（一）2019年度重要会计政策和会计估计变更情况
1.重要会计政策变更（1）新金融工具准则。2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(统称“新金融工具准则”)。本集团自2019年1月1日开始按照新金融工具准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整2019年年初未分配利润或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值
计量且其变动计入当期损益。企业需考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益工具投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择将非交易性权益工具投资不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
62重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本集团于2019年1月1日将部分持有的股权投资指定为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资。
在首次执行日，金融资产按照修订前后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下:
本集团：
修订前的金融工具确认和计量准则修订后的金融工具确认和计量准则
计量类别账面价值（元）计量类别账面价值（元）
摊余成本(贷款
货币资金9980544526.14摊余成本9980544526.14
和应收款)
摊余成本(贷款
应收账款1409419600.50摊余成本1409419600.50
和应收款)
摊余成本(贷款
应收票据20561625805.24摊余成本20561625805.24
和应收款)
其他应收摊余成本(贷款
3233020118.16摊余成本3233020118.16
款和应收款)以公允价值计量以公允价值计量且其变动计入其
股权投资1530321311.31且其变动计入当1530321311.31
他综合收益(可
期损益(准则要求)
供出售类资产)以公允价值计量
摊余成本(可供
股权投资427552000.00且其变动计入其582679600.00
出售类资产)
他综合收益(指定)
本公司：
修订前的金融工具确认和计量准则修订后的金融工具确认和计量准则
计量类别账面价值（元）计量类别账面价值（元）
摊余成本(贷款
货币资金7310973018.99摊余成本7310973018.99
和应收款)
摊余成本(贷款
应收账款5679160679.69摊余成本5679160679.69
和应收款)
摊余成本(贷款
应收票据19391160283.70摊余成本19391160283.70
和应收款)
其他应收摊余成本(贷款
2326885353.29摊余成本2326885353.29
款和应收款)以公允价值计量以公允价值计量
股权投资123540000.00且其变动计入当123540000.00且其变动计入其
期损益(准则要求)
63重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
他综合收益(可
供出售类资产)以公允价值计量
摊余成本(可供
股权投资417642000.00且其变动计入其572793000.00
出售类资产)
他综合收益(指定)
在首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表:
本集团：
按原金融工具准则列按新金融工具准则列示的账面价值2018重分类重新计量示的账面价值2019年12月31日（元）年1月1日（元）以摊余成本计量的金融资产
货币资金9980544526.14--9980544526.14
应收账款1409419600.50--1409419600.50
应收票据20561625805.24--20561625805.24
其他应收款3233020118.16--3233020118.16
股权投资-可供出售金融
----资产按原金融工具准则列示
427552000.00---
的余额
减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他
--427552000.00--
综合收益(新金融工具准
则)按新金融工具准则列示
----的余额以摊余成本计量的总金
35612162050.04-427552000.00-35184610050.04
融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
股权投资-可供出售金融
----资产按原金融工具准则列示
1530321311.31---
的余额
加：转入至以公允价值计量且其变动计入其他
-427552000.00--
综合收益-权益工具(新金
融工具准则)
减：转出至以公允价值
计量且其变动计入当期--1530321311.31--
损益(新金融工具准则)
64重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
按原金融工具准则列按新金融工具准则列示的账面价值2018重分类重新计量示的账面价值2019年12月31日（元）年1月1日（元）
重新计量：首次执行日
--155127600.00-公允价值变动按新金融工具准则列示
---582679600.00的余额以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的1530321311.31-1102769311.31155127600.00582679600.00总金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按原金融工具准则列示
----的余额
加：转入至以公允价值
计量且其变动计入当期-1530321311.31--
损益(新金融工具准则)按新金融工具准则列示
---1530321311.31的余额以公允价值计量且其变
动计入当期损益的总金-1530321311.31-1530321311.31融资产
总计37142483361.35-155127600.0037297610961.35
本公司：
按原金融工具准则列按新金融工具准则列示的账面价值2018重分类重新计量示的账面价值2019年12月31日（元）年1月1日（元）以摊余成本计量的金融资产
货币资金7310973018.99--7310973018.99
应收账款5679160679.69--5679160679.69
应收票据19391160283.70--19391160283.70
其他应收款2326885353.29--2326885353.29
股权投资-可供出售金融资产按原金融工具准则列示
417642000.00---
的余额
减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他
--417642000.00--
综合收益(新金融工具准
则)按新金融工具准则列示
----的余额
65重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
按原金融工具准则列按新金融工具准则列示的账面价值2018重分类重新计量示的账面价值2019年12月31日（元）年1月1日（元）以摊余成本计量的总金
35125821335.67-417642000.00-34708179335.67
融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
股权投资-可供出售金融资产按原金融工具准则列示
123540000.00---
的余额
加：转入至以公允价值计量且其变动计入其他
-417642000.00--
综合收益-权益工具(新金
融工具准则)
减：转出至以公允价值
计量且其变动计入当期--123540000.00--
损益(新金融工具准则)
重新计量：首次执行日
--155151000.00-公允价值变动按新金融工具准则列示
---572793000.00的余额以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的123540000.00294102000.00155151000.00572793000.00总金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按原金融工具准则列示
----的余额
加：转入至以公允价值
计量且其变动计入当期-123540000.00--
损益(新金融工具准则)按新金融工具准则列示
---123540000.00的余额以公允价值计量且其变
动计入当期损益的总金-123540000.00-123540000.00融资产
总计35249361335.67-155151000.0035404512335.67（2）财务报表列报方式变更。根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号)要求，资产负债表中，“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”，“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”;利润表中，“研发费用”项目除反映进行研究与开发过程中发生
66重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
的费用化支出外，还包括了原在“管理费用”项目中列示的自行开发无形资产的摊销;本集团相应追溯调整了比较数据。该会计政策变更对合并及公司净利润和所有者权益无影响。此外，随本年新金融工具准则的执行，按照《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)要求，“其他应收款”项目中的“应收利息”改为仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表
日尚未收到的利息(基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具
的账面余额中)，“其他应付款”项目中的“应付利息”改为仅反映相关金融工具已到期应支付但于资产负债表日尚未支付的利息(基于实际利率法计提的金融工具
的利息包含在相应金融工具的账面余额中)，参照新金融工具准则的衔接规定不追溯调整比较数据。
上述会计政策变更引起的追溯调整对财务报表的主要影响如下:会计政策变更前会计政策变更后的账面价值会计政策变更的账面价值
（元）（元）其他财务报表列
2018年12月31新金融工具准
报方式变更影响2019年1月1日
日则影响（元）
（元）本集团
应收票据--20561625805.2420561625805.24
应收账款--1409419600.501409419600.50应收票据
-
及应收账21971045405.74--
21971045405.74
款其他应收
3250452923.70--17432805.543233020118.16
款其他流动
2227565353.23-17432805.542244998158.77
资产
可供出售-
1957873311.31--
金融资产1957873311.31交易性金
-1530321311.31-1530321311.31融资产其他权益
-582679600.00-582679600.00工具投资
应付票据--14807862262.3914807862262.39
应付账款--13916201276.9513916201276.95应付票据
-
及应付账28724063539.34--
28724063539.34
款
67重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
研发费用2543265379.12-641523542.563184788921.68
管理费用2782755531.47--641523542.562141231988.91本公司
应收票据--19391160283.7019391160283.70
应收账款--5679160679.695679160679.69应收票据
-
及应收账25070320963.39--
25070320963.39
款其他应收
2344318158.83--17432805.542326885353.29
款其他流动
1355155749.21-17432805.541372588554.75
资产可供出售
541182000.00-541182000.00--
金融资产交易性金
-123540000.00-123540000.00融资产其他权益
-572793000.00-572793000.00工具投资
应付票据--13572757870.7213572757870.72
应付账款--10690985635.1510690985635.15应付票据
-
及应付账24263743505.87--
24263743505.87
款
研发费用2468444658.83-552635596.443021080255.27
管理费用2154621063.20--552635596.441601985466.76
2.重要会计估计变更
本年度未发生重要会计估计变更。
（二）2020年重要会计政策和会计估计变更情况
1.重要会计政策变更（1）新收入准则。2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第14号——收入》(简称“新收入准则”)。本集团自2020年1月1日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益。
新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。
根据新收入准则，确认收入的方式应当反映主体向客户转让商品或提供服务的
68重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要模式，收入的金额应当反映主体因向客户转让这些商品或服务而预计有权获得的对价金额。同时，新收入准则对于收入确认的每一个环节所需要进行的判断和估计也做出了规范。
执行新收入准则对2020年度财务报表的影响如下:
合并资产负债表报表数（元）假设按原准则（元）影响（元）
其他应收款723919037.362173950451.97-1450031414.61
合同资产1450031414.61-1450031414.61
预收款项-3779593859.42-3779593859.42
合同负债4471158190.75-4471158190.75
预提费用5842758104.085850330954.08-7572850.00
预计负债3125170942.463651955144.45-526784201.99
递延收益3469017384.883626224664.22-157207279.34
合计19082055074.1419082055074.14-
合并利润表报表数（元）假设按原准则（元）影响（元）
营业收入84565544146.5885520191499.26-954647352.68
营业成本72473471726.8570577149304.691896322422.16
销售费用3413296854.706264266629.54-2850969774.84
合计160452312728.13162361607433.49-
公司资产负债表报表数假设按原准则影响（元）
其他应收款1990616778.832931663392.43-941046613.60
合同资产941046613.60-941046613.60
预收款项-3305994526.82-3305994526.82
合同负债3885522883.33-3885522883.33
预提费用5235294795.795242867645.79-7572850.00
预计负债2196924682.572723708884.56-526784201.99
递延收益2112507625.972157678930.49-45171304.52
合计16361913380.0916361913380.09-
公司利润表报表数假设按原准则影响（元）
营业收入81557686002.1882423906188.52-866220186.30
69重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
合并资产负债表报表数（元）假设按原准则（元）影响（元）
营业成本71325749326.5269761208670.261564540656.26
销售费用2676426234.735107187077.33-2430760842.60
合计155559861563.43157292301936.11-
本集团销售整车业务，2020年1月1日之前本集团将其整体作为一项销售商品，于2020年1月1日，本集团分析该项业务中具体包含有转让商品、运输服务以及免费保养服务承诺，由于客户能够分别从上述各项商品或服务承诺中单独受益或与其他易于获得的资源一起使用中受益，且该上述各项商品或服务承诺分别与其他商品或服务承诺可单独区分，分别构成单项履约义务。因执行新收入准则，本集团及本公司将在履行合同履约义务前从客户处收到的预收款从预收款项等科目重分类至合同负债。
上述新收入准则会计政策变更引起的追溯调整对财务报表的主要影响如下:按原准则列示的账新收入准则影响按新准则列示的
面价值（元）账面价值（元）重新计量
重分类（元）
年月日（元）201912312020年1月1日本集团
预收款项2315641685.78-2315641685.78--
合同负债-2940466751.09-2940466751.09
其他应收款3731755992.46-2998531577.48-733224414.98
合同资产-2998531577.48-2998531577.48
预计负债3352580839.28-499237150.28-2853343689.00
递延收益3194291079.21-125587915.03-3068703164.18本公司
预收款项1870992349.08-1870992349.08--
合同负债-2412342550.41-2412342550.41
其他应收款2597314344.40-1415538410.60-1181775933.80
合同资产-1415538410.60-1415538410.60
预计负债2413434397.36-499237150.28-1914197247.08
递延收益2135615106.85-42113051.05-2093502055.80
70重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
关联方披露范围根据《企业会计准则解释第13号》要求，自2020年1月1日起，此前未视为关联方的下列各方作为关联方:本公司所属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子公司)的合营企业及其子公司或联营企业及其子公司。
该会计政策变更影响了关联方的判断以及关联方交易的披露，按照衔接规定不追溯调整比较数据。
财务报表列报方式变更根据2020年12月财政部《企业会计准则实施问答》，本集团将利润表中原计入“信用减值损失”的合同资产减值损失重分类至“资产减值损失”。该会计政策变更对合并及公司净利润和所有者权益无影响。
2.重要会计估计变更
本年度未发生重要会计估计变更。
（三）2021年重要会计政策和会计估计变更情况
1.重要会计政策变更
2018年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第21号——租赁》(简称“新租赁准则”)，新租赁准则采用与现行融资租赁会计处理类似的单一模型，要求承租人对除短期租赁和低价值资产租赁以外的所有租赁确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用。本集团自2021年1月1日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理，并根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整2021年年初留存收益。
本集团对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个
月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。
对于2020年财务报表中披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额，本集团按2021年1月1日本集团作为承租人的增量借款利率折现的现值，与
2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债的差异调整过程如下：
单位：元
2020年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额110343579.34
减：采用简化处理的租赁付款额47604762.67
其中：短期租赁24943763.34
剩余租赁期少于12个月的租赁22660999.33
71重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
加权平均增量借款利率4.75%
2021年1月1日经营租赁付款额现值/租赁负债55163093.63
执行新租赁准则对2021年1月1日资产负债表项目的影响如下：
合并资产负债表
单位：元项目报表数假设按原准则影响
使用权资产55163093.63-55163093.63
一年内到期的非流动负债120503881.76100000000.0020503881.76
租赁负债34659211.87-34659211.87母公司资产负债表
单位：元项目报表数假设按原准则影响
使用权资产52544645.35-52544645.35
一年内到期的非流动负债119288818.63100000000.0019288818.63
租赁负债33255826.72-33255826.72
执行新租赁准则对2021年度财务报表的影响如下：
合并财务报表
单位：元项目报表数按原会计政策调整数
使用权资产66313062.98-66313062.98一年内到期的非流动负
533839583.57508893759.0524945824.52
债
租赁负债38679735.59-38679735.59
营业成本87648705534.1487648754008.14-48474.00
销售费用4645654234.594647025145.10-1370910.51
管理费用3499654508.493502746180.45-3091671.96
财务费用-780923197.18-784161223.763238026.58母公司财务报表
单位：元
72重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目报表数按原会计政策调整数
使用权资产53789648.12-53789648.12一年内到期的非流动负
374210756.73354300000.0019910756.73
债
租赁负债30751928.99-30751928.99
销售费用3670173505.373671505911.67-1332406.30
管理费用2610713089.512613804761.47-3091671.96
财务费用-695999209.03-699030102.213030893.18公司政府补助会计政策由总额法变更为净额法会计政策变更的内容和原因审批程序备注2017年5月，财政部发布了《关于印发修订的通知》（财会[2017]15号），对《企业会计准则第16号—政府补助》进行了修订，根据修订后的《企业会计准则第16号—政府本次会计政策变更为补助》的规定，政府补助可以采用总额法和净额法两
公司第八届董不同科目的重分类调种方法进行核算。
事会第十六次整，不会对公司净资公司在本次会计政策变更前对政府补助采用总额法进
会议通过产、净利润、现金流行核算。
量产生影响
为使公司会计核算更加准确、客观、公允地反映公司
的财务状况和经营成果，自2021年1月1日起对公司政府补助会计政策进行变更，由总额法变更为净额法。
其他说明：
其中总额法是指在确认政府补助时，将其全额一次或分次确认为收益，而不是作为相关资产账面价值或者成本费用等的扣减。净额法是将政府补助确认为对相关资产账面价值或者所补偿成本费用等的扣减。发行人在本次会计政策变更前对政府补助采用总额法进行核算，与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益；在会计政策调整后，原计入递延收益的政府补助按净额法调整扣减。
本次会计政策变更，公司需对2021年1月1日前取得的政府补助采用追溯调整法，根据会计政策变更影响数调整财务报表相关项目的期初余额及列报前期披露的可比数据，调整后，发行人2020年末固定资产调减21.38亿元，无形资产调减5.12亿元，合计影响发行人递延收益26.51亿元。
本次会计政策变更为不同科目的重分类调整，不会对公司净资产、净利润、
73重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
现金流量产生影响，不存在损害公司及股东利益的情况。
政府补助会计处理方法变更对2021年度财务报表相关科目的主要影响如下：
合并财务报表
单位：元项目报表数假设按原会计政策重分类影响
固定资产21325959850.1623583255354.98-2257295504.82
无形资产4385997657.674886584167.64-500586509.97
递延收益924749731.123682631745.91-2757882014.79
营业成本87648705534.1488001120607.40-352415073.26
销售费用4645654234.594655616992.16-9962757.57
管理费用3499654508.493555840034.73-56185526.24
研发费用3515029178.764078658978.23-563629799.47
财务费用-780923197.18-780832197.18-91000.00
资产处置收益745601530.26722108377.2323493153.03
其他收益330174796.231335952105.80-1005777309.57母公司财务报表
单位：元项目报表数假设按原会计政策重分类影响
固定资产16001089813.7917495448067.16-1494358253.37
无形资产3205472940.523680312743.59-474839803.07
递延收益150000000.002119198056.44-1969198056.44
营业成本84138585800.6684283741390.76-145155590.10
销售费用3670173505.373673913004.20-3739498.83
管理费用2610713089.512647990655.45-37277565.94
研发费用3371837869.713532600960.19-160763090.48
财务费用-695999209.03-695908209.03-91000.00
其他收益40860900.00387887645.35-347026745.35
政府补助会计处理方法变更对2020年度财务报表相关科目的主要影响如下：
合并财务报表
74重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
单位：元会计政策变更前的账面政府补助会计政策变更会计政策变更后的账项目价值重分类面价值
固定资产26436757696.96-2136166846.9424300590850.02
无形资产4946035052.46-514452107.724431582944.74
递延收益3469017384.88-2650618954.66818398430.22
营业成本72473471726.85-372409598.0272101062128.83
销售费用3413296854.70-7383124.113405913730.59
管理费用4273555030.82-101786442.664171768588.16
研发费用3153888007.29-265014380.472888873626.82
财务费用-210224449.63-165000.00-210389449.63
资产处置收益29465046.0751142861.9880607908.05
其他收益797901407.24-797901407.24-母公司财务报表
单位：元会计政策变更前的账政府补助会计政策变更会计政策变更后的账项目面价值重分类面价值
固定资产19757553675.99-1475486782.8218282066893.17
无形资产3653199216.48-487020843.153166178373.33
递延收益2112507625.97-1962507625.97150000000.00
营业成本71325749326.52-102680999.9471223068326.58
销售费用2676426234.73-3341124.112673085110.62
管理费用3508937049.67-43186621.873465750427.80
研发费用2833804608.42-70466902.482763337705.94
财务费用-240206881.20-165000.00-240371881.20
其他收益219840648.40-219840648.40-
2.重要会计估计变更他说明：
无。
（四）2022年1-6月重要会计政策和会计估计变更情况无。
75重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
二、合并报表范围的变化
（一）2019年度发行人合并报表范围的变化
1.2019年度新纳入合并范围的主体
2019年度新纳入合并范围的子公司
序号企业名称本期新纳入合并范围的原因
1重庆车和美科技有限公司新设
2.2019年度不再纳入合并范围的主体无。
（二）2020年发行人合并报表范围的变化
1.2020年新纳入合并范围的主体
2020年度新纳入合并范围的子公司
序号企业名称本期纳入合并范围的原因
1重庆长安汽车软件科技有限公司新设
2长安蔚来新能源汽车科技有限公司非同一控制下企业合并
3重庆长安凯程汽车科技有限公司新设
2.2020年不再纳入合并范围的主体
2020年度不再纳入合并范围的原子公司
序号企业名称本期不再纳入合并范围的原因
1重庆长安新能源汽车科技有限公司股权稀释
（三）2021年发行人合并报表范围的变化
1.2021年新纳入合并范围的主体无。
2.2021年不再纳入合并范围的主体
2021年度不再纳入合并范围的原子公司
序号企业名称本期不再纳入合并范围的原因
76重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要镇江德茂海润股权投资基金合伙企业（有限
1退伙
合伙）
（四）2022年1-6月发行人合并报表范围的变化
1.2022年1-6月新纳入合并范围的主体
2022年1-6月新纳入合并范围的子公司
序号企业名称本期纳入合并范围的原因
1重庆行智科技有限公司新设
2.2022年1-6月不再纳入合并范围的主体
2022年1-6月不再纳入合并范围的原子公司
序号企业名称本期不再纳入合并范围的原因
1阿维塔科技（重庆）有限公司股权稀释，丧失控制权
三、公司报告期内合并及母公司财务报表合并资产负债表
单位：万元项目2022年9月末2022年6月末2021年末2020年末2019年末
流动资产：
货币资金5158042.035342178.325197624.213200177.561006617.14
交易性金融资产25095.7030596.7619579.8320425.44241947.62
应收票据及应收账款3289390.542477590.722594306.103051273.822764394.97
其中：应收票据2912684.322117890.512426763.342837154.112680563.56
其中：应收账款376706.22359700.21167542.75214119.7183831.41
预付款项282205.87386398.14324124.8846070.3662380.19
其他应收款50252.5850961.4863212.2972391.90373175.60
其中：应收股利25535.61---
存货721430.05702492.58685287.44596751.62337544.15
合同资产107461.39103675.79115129.22145003.14-
其他流动资产85571.8978267.14114779.89156871.19174612.01
77重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目2022年9月末2022年6月末2021年末2020年末2019年末
流动资产合计9719450.059172160.949114043.877288965.044960671.67
非流动资产：
可供出售金融资产----
长期股权投资1704861.601730461.231324537.491210908.981100833.70
其他权益工具投资70140.9670140.9670140.9669199.0073450.61
投资性房地产647.94653.61664.94687.61710.28
固定资产1999138.272051365.492132595.992643675.772693949.06
在建工程111815.39113038.11146017.65104803.61172980.30
使用权资产4667.125001.766631.31--
无形资产422141.96436583.89438599.77494603.51520961.93
开发支出75751.2855148.0272756.8259657.7881474.55
商誉980.44980.444888.324888.32980.44
长期待摊费用2392.202170.711503.281064.251432.76
递延所得税资产257466.98243530.90228081.95213126.67154260.05
非流动资产合计4650004.134709075.114426418.484802615.504801033.69
资产总计14369454.1713881236.0613540462.3512091580.539761705.36
流动负债：
短期借款4444.994616.651900.0057800.0022958.00
应付票据及应付账款4927379.905091640.634794287.324069280.833233626.86
其中：应付票据2384433.362692140.652429226.841757401.461343054.33
其中：应付账款2542946.542399499.982365060.492311879.381890572.53
预收款项---231564.17
合同负债769256.52495607.10984050.95447115.82-
应付职工薪酬418691.11332679.98256657.09201586.84104633.58
应交税费120450.6770749.32112131.34129200.1388909.24
其他应付款593248.75511632.82456262.63447521.56480991.81
预计负债-383901.57312517.09335258.08一年内到期的非流动
88962.4488757.6653383.9610000.00-
负债
78重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目2022年9月末2022年6月末2021年末2020年末2019年末
其他流动负债587572.29546229.92568095.90584275.81425394.28
流动负债合计7510006.677141914.077610670.776259298.084923336.02
非流动负债：
长期借款4000.004000.0060000.0095530.005530.00
租赁负债2031.082820.203867.97--
长期应付款57094.6963100.3382547.3526126.0985735.64
长期应付职工薪酬3570.233663.683910.304163.404593.20
预计负债446479.63428000.58---
递延收益46823.6949947.9492474.97346901.74319429.11
递延所得税负债21052.0321970.4521744.2011530.4729674.29
其他非流动负债85257.3484375.0678622.79--
非流动负债合计666308.69657878.24343167.58484251.70444962.24
负债合计8176315.377799792.317953838.356743549.795368298.26
所有者权益：
股本992179.94992179.94763215.34536339.62480264.85
资本公积843637.39834242.44977619.341093078.19536609.76
减：库存股65581.2365581.2365581.23--
其他综合收益6720.416956.416944.257842.0713999.46
专项储备4844.574914.722798.834084.744707.62
盈余公积298229.24298229.24298229.24268169.81240132.43
未分配利润4102173.663997944.453590067.453431504.893127117.16归属于母公司所有者
6182203.986068885.965573293.215341019.324402831.27
权益合计
少数股东权益10934.8312557.7813330.787011.42-9424.18
所有者权益合计6193138.816081443.755586623.995348030.754393407.10负债和所有者权益总
14369454.1713881236.0613540462.3512091580.539761705.36
计
79重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
合并利润表
单位：万元
项目2022年1-9月2022年1-6月2021年度2020年2019年一、营业总收入8535162.455657356.8410514187.728456554.417059524.51
二、营业成本6800820.954536009.058764870.557247347.176023258.54
税金及附加292183.60194630.02397243.30322827.36248805.71
销售费用398617.94228532.98464565.42341329.69459117.09
管理费用312661.84218403.43349965.45427355.50226523.15
研发费用344205.99193229.41351502.92315388.80316906.38
财务费用-66603.61-43799.83-78092.32-21022.44-19084.95
其中：利息费用1789.244516.044667.214010.97
利息收入43842.8186895.2934154.3224552.04
加：其他收益42684.3218691.0333017.4879790.14153762.56投资收益（损失
202377.90235404.01101365.01315361.42-210936.91以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资-25143.957882.1692482.79-56673.25-215881.59收益公允价值变动收
益（损失以“－”号填-2887.372613.694207.88203539.0788915.49列）信用减值损失
-1720.20-1077.47-2305.09-10774.31-12565.77（损失以“-”号填列）资产减值损失
-39459.80-24182.76-101925.48-151780.71-39550.67（损失以“-”号填列）资产处置收益
7647.956824.4174560.152946.505665.89（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损
661918.55568624.68373052.35262410.45-210710.81以“－”号填列）
加：营业外收入7432.525436.6613017.036193.864970.38
减：营业外支出2282.12487.024008.498945.8018496.26四、利润总额（亏损
667068.95573574.32382060.88259658.50-224236.69总额以“－”）
减：所得税费用-19439.65-10328.0121639.06-69189.3640676.50五、净利润（净亏损
686508.59583902.34360421.82328847.86-264913.19以“－”号填列）归属于母公司股东的
689991.83585762.61355246.33332425.12-264671.94
净利润
少数股东损益-3483.23-1860.285175.49-3577.25-241.25
80重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目2022年1-9月2022年1-6月2021年度2020年2019年五、其他综合收益的
-223.8412.17---税后净额归属母公司所有者的
其他综合收益的税后-223.8412.17-897.83-6157.396997.74净额
六、综合收益总额686284.76583914.50359525.92322690.48-257915.45归属于母公司所有者
689767.99585774.78354348.51326267.73-257674.20
的综合收益总额归属于少数股东的综
-3483.23-1860.285177.41-3577.25-241.25合收益总额合并现金流量表
单位：万元
项目2022年1-9月2022年1-6月2021年度2020年度2019年度
一、经营活动产生的
现金流量：
销售商品、提供劳务
8916327.566181396.0712854857.708703193.817057820.78
收到的现金
收到的税费返还160645.8589633.86103141.7244401.2260391.69收到其他与经营活动
283916.42140141.77326769.47203828.71401916.16
有关的现金经营活动现金流入小
9360889.836411171.6913284768.898951423.737520128.63
计
购买商品、接受劳务
7144743.784691815.139021468.386346893.105570481.03
支付的现金支付给职工以及为职
553533.82377379.34760005.06604863.63563318.46
工支付的现金
支付的各项税费578522.32402896.22696183.66480372.54295514.10支付其他与经营活动
705809.90353857.35509939.47451699.10702640.21
有关的现金经营活动现金流出小
8982609.815825948.0510987596.577883828.387131953.81
计经营活动产生的现金
378280.01585223.642297172.321067595.35388174.82
流量净额
二、投资活动产生的
现金流量：
收回投资收到的现金12103.921483.927989.23504046.4283142.96取得投资收益收到的
159054.9938162.8498542.82110078.36138684.47
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产75650.4528060.348513.4059980.887289.92收回的现金净额收到其他与投资活动
-30000.008031.07-有关的现金
81重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目2022年1-9月2022年1-6月2021年度2020年度2019年度投资活动现金流入小
246809.3767707.10145045.45682136.73229117.35
计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产110821.5478351.63200977.40296004.68478372.24支付的现金
投资支付的现金269450.96146164.0692990.6015220.16100206.44取得子公司及其他营
业单位支付的现金净----额支付其他与投资活动
81512.6381512.63-10441.6130000.00
有关的现金投资活动现金流出小
461785.13306028.33293968.00321666.44608578.68
计投资活动产生的现金
-214975.75-238321.23-148922.54360470.29-379461.33流量净额
三、筹资活动产生的
现金流量：
吸收投资收到的现金-94239.29634267.92-
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现-481.29462.00-金
取得借款收到的现金7707.006807.004800.00222352.5530488.00收到其他与筹资活动
148778.7671523.9483612.513471.283283.98
有关的现金筹资活动现金流入小
156485.7678330.94182651.81860091.7433771.98
计
偿还债务支付的现金31162.0230090.3570800.0087510.5521659.41
分配股利、利润或偿
180291.22179712.72170496.834548.5712654.08
付利息支付的现金支付其他与筹资活动
30597.5469923.07200950.9163293.5839515.92
有关的现金筹资活动现金流出小
242050.77279726.14442247.75155352.7073829.41
计筹资活动产生的现金
-85565.01-201395.19-259595.94704739.04-40057.43流量净额
四、汇率变动对现金
7512.735927.85-2458.96-3255.342576.05
及现金等价物的影响
五、现金及现金等价
85251.98151435.071886194.882129549.34-28767.89
物净增加额
加：期初现金及现金
4951791.684951791.683065596.81936047.47964815.36
等价物余额
六、期末现金及现金
5037043.675103226.754951791.683065596.81936047.47
等价物余额
82重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
母公司资产负债表
单位：万元项目2022年9月末2022年6月末2021年末2020年末2019年末流动资产
货币资金4363560.144452688.474191777.072523801.40656302.03
交易性金融资产25095.7030596.7619579.8318092.9418424.50
应收票据及应收账款3407003.212659532.222943225.733271265.283093159.69
其中：应收票据2703951.081928164.082150074.672724811.162583732.65
其中：应收账款703052.13731368.15793151.06546454.12509427.04
预付款项235794.74335492.49293506.8229408.8040310.53
其他应收款35455.4539560.31175662.36199061.68259731.43
其中：应收股利-25535.61---
存货334759.94380850.20413798.70433257.98173557.07
合同资产56894.3554952.3163511.3094104.66-
其他流动资产19305.1914055.532108.2632246.7379843.00
流动资产合计8477868.727967728.298103170.076601239.464321328.26非流动资产
可供出售金融资产----
长期股权投资1964058.491982250.411766082.001591130.451605231.93
其他权益工具投资69115.6269115.6269115.6268163.0072430.94
固定资产1469572.331516212.441600108.981975755.372030123.10
在建工程69730.3165479.7747520.9358614.48154521.10
使用权资产3839.274306.145378.96--
无形资产302139.75312387.36320547.29365319.92403043.86
开发支出70892.5356710.5442229.1155556.9543177.44
长期待摊费用2130.841904.161206.55747.06971.93
递延所得税资产216874.14203394.57189395.74180349.20131888.41
其他非流动资产-----
非流动资产合计4168353.284211761.004041585.184295636.444441388.70
资产总计12646222.0012179489.2912144755.2410896875.908762716.96
83重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目2022年9月末2022年6月末2021年末2020年末2019年末流动负债
短期借款---51000.002958.00
应付票据及应付账款3949662.623999758.913930058.533337028.522758487.85
其中：应付票据2003321.732256610.331911873.961460024.061198344.57
其中：应付账款1946340.891743148.582018184.571877004.461560143.28
合同负债575648.94384651.34844650.00388552.29-
预收款项----187099.23
应付职工薪酬376778.72293902.86207473.24160447.4164134.01
应交税费83971.8055145.6678492.83104576.8045361.99
其他应付款535922.41456457.04433050.67316663.67430125.78
预计负债-305070.10219692.47241343.44一年内到期的非流动
67529.9367426.4537421.0810000.00-
负债
其他流动负债517064.67488535.89495551.61523529.48340006.59
流动负债合计6106579.105745878.146331768.065111490.644069516.90非流动负债
长期借款4000.004000.0060000.0095530.005530.00
租赁负债1400.432049.603075.19--
长期应付款14793.8815602.2912040.9218714.2328576.85
长期应付职工薪酬1896.581977.682199.502165.702274.70
预计负债372485.15353635.84---
递延收益15000.0015000.0015000.00211250.76213561.51
递延所得税负债17423.3018248.4617858.337515.878177.53
其他非流动负债78143.2877261.0071508.73--
非流动负债合计505142.63487774.87181682.68335176.56258120.59
负债合计6611721.736233653.016513450.745446667.204327637.49股东权益
股本992179.94992179.94763215.34536339.62480264.85
资本公积795324.58785929.63929306.531044089.69501477.28
84重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目2022年9月末2022年6月末2021年末2020年末2019年末
减：库存股65581.2365581.2365581.23
其他综合收益16619.7616619.7616605.1315995.4125938.04
专项储备1635.171655.13755.30750.541991.77
盈余公积298229.24298229.24298229.24268169.81240132.43
未分配利润3996092.823916803.813688774.193584863.643185275.11
股东权益合计6034500.285945836.285631304.515450208.704435079.47
负债和股东权益总计12646222.0012179489.2912144755.2410896875.908762716.96
公司2019-2022年9月母公司利润表
单位：万元
2022年1-9月2022年1-6月2021年度2020年度2019年度
一、营业总收入7494195.505029030.069830293.948155768.606495275.02
二、营业成本6078655.844091498.458413858.587132574.935696636.98
税金及附加212150.25143476.89289830.90207631.90176369.58
销售费用264852.03147559.07367017.35267642.62317327.77
管理费用268267.40191520.71261071.31350893.70143387.85
研发费用329756.20185166.06337183.79283380.46265932.88
财务收入54646.89-34236.34-69599.92-24020.69-15921.32
其中：利息费用1359.593914.773058.552229.89
利息收入36538.5175257.1928350.1519454.90
加：其他收益26331.985430.004086.0921984.0676586.67
投资收益73325.5498605.41153132.57564541.01-202354.91
其中：对联营企
业和合营企业的投资-34344.11-9237.23144136.36-34589.61-208131.75收益公允价值变动收
-2887.372613.69-280.57805.186070.50益信用减值损失
-279.52-28.65-881.78-7421.08-12143.05（损失以“-”填列）资产减值损失
-28209.39-12872.30-86171.42-96033.38-30360.42（损失以“-”填列）
资产处置收益4267.814269.151018.73-1221.864570.96
三、营业利润467709.70402062.51301835.55420319.60-246088.97
85重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
2022年1-9月2022年1-6月2021年度2020年度2019年度
加：营业外收入3617.922537.222302.024304.553232.46
减：营业外支出2013.25269.632390.218877.2516523.44
四、利润总额469314.38404330.10301747.36415746.91-259379.95
减：所得税费用-27913.44-13608.701153.03-47368.7923481.81
五、净利润497227.81417938.80300594.33463115.71-282861.76
其中：持续经营净利
497227.81417938.80300594.33463115.71-282861.76
润
六、其他综合收益的
14.62609.73-9942.646353.73
税后净额
七、综合收益总额417953.43301204.06453173.07-276508.04
公司2019-2022年9月母公司现金流量表
单位：万元
项目2022年1-9月2022年1-6月2021年度2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务
7266236.235148884.1911183384.707618214.086336538.63
收到的现金
收到的税费返还18630.474660.96---收到其他与经营活动
151521.3767610.80146781.8364921.66249424.03
有关的现金经营活动现金流入小
7436388.085221155.9611330166.527683135.736585962.66
计
购买商品、接受劳务
5733807.603819257.697860548.515682742.255043082.61
支付的现金支付给职工以及为职
383302.50261521.27554202.77444722.74396547.94
工支付的现金
支付的各项税费410794.38289211.28525861.17253109.75188949.23支付其他与经营活动
415875.53238334.38413344.91444271.81640758.13
有关的现金经营活动现金流出小
6943780.024608324.619353957.356824846.566269337.91
计经营活动产生的现金
492608.06612831.341976209.17858289.18316624.75
流量净额
二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现
12178.391483.927989.23503281.8983130.00
金取得投资收益收到的
159054.9938162.8491842.71170624.24139516.62
现金
86重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目2022年1-9月2022年1-6月2021年度2020年度2019年度
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产72038.5325536.811491.57499.996044.54收回的现金净额收到其他与投资活动
-50000.001638.89-有关的现金投资活动现金流入小
243271.9165183.57151323.51676045.02228691.16
计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产85165.7263316.19147906.29188476.77402133.50支付的现金
投资支付的现金269450.96146164.06142990.23226859.86185592.69支付其他与投资活动
----30000.00有关的现金投资活动现金流出小
354616.68209480.25290896.52415336.63617726.18
计投资活动产生的现金
-111344.77-144296.68-139573.01260708.39-389035.02流量净额
三、筹资活动产生的现金流量吸收权益性投资所收
-68383.01598805.92-到的现金
吸收投资收到的现金-----
取得借款收到的现金4000.004000.00-203958.008488.00收到其他与筹资活动
-----有关的现金筹资活动现金流入小
4000.004000.0068383.01802763.928488.00
计
偿还债务支付的现金30000.0030000.0061100.0055916.00-
分配股利、利润或偿
180052.17179568.07170269.742941.7010873.00
付利息支付的现金支付其他与筹资活动
1689.841255.193752.65118.74-
有关的现金筹资活动现金流出小
211742.00210823.25235122.3958976.4410873.00
计筹资活动产生的现金
-207742.00-206823.25-166739.38743787.47-2385.00流量净额
四、汇率变动对现金
-----及现金等价物的影响
五、现金及现金等价
173521.29261711.411669896.781862785.04-74795.27
物净增加额
加：年初现金及现金
4188983.864188983.862519087.08656302.03731097.30
等价物余额
六、年末现金及现金
4362505.144450695.264188983.862519087.08656302.03
等价物余额
87重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
四、报告期内主要财务指标发行人最近三年及一期合并口径主要财务指标
2022年9月末2022年6月末2021年末2020年末2019年末
项目
/2022年1-9月/2022年1-6月/2021年度/2020年度/2019年度
总资产（亿元）1436.951388.121354.051209.16976.17
总负债（亿元）817.63779.98795.38674.35536.83
全部债务（亿元）248.18278.95254.45192.07137.15
所有者权益（亿元）619.31608.14558.66534.80439.34
营业收入（亿元）853.52565.741051.42845.66705.95
利润总额（亿元）66.7157.3638.2125.97-22.42
净利润（亿元）68.6558.3936.0432.88-26.49扣除非经常性损益后净利润
38.0530.8117.04-32.86-47.65（亿元）归属于母公司所有者的净利润
69.0058.5835.5233.24-26.47（亿元）经营活动产生现金流量净额
37.8358.52229.72106.7638.82（亿元）投资活动产生现金流量净额
-21.50-23.83-14.8936.05-37.95（亿元）筹资活动产生现金流量净额
-8.56-20.14-25.9670.47-4.01（亿元）
流动比率（倍）1.291.281.201.161.01
速动比率（倍）1.201.191.111.070.94
资产负债率（%）56.9056.1958.7455.7754.99
债务资本比率（%）28.6131.4531.2926.4223.79
营业毛利率（%）20.3219.8216.6414.3014.68
平均总资产回报率（%）4.784.203.022.42-2.30
加权平均净资产收益率（%）11.6610.066.537.13-5.86扣除非经常性损益后加权平均
6.465.283.12-6.75-10.58
净资产收益率（%）
EBITDA（亿元） - - 78.70 70.20 18.46
EBITDA 全部债务比（%） - - 30.93 36.55 13.46
EBITDA 利息倍数（倍） - - 174.28 150.40 46.02
应收账款周转率（次）31.3621.4655.1056.7662.81
88重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
2022年9月末2022年6月末2021年末2020年末2019年末
项目
/2022年1-9月/2022年1-6月/2021年度/2020年度/2019年度
存货周转率（次）9.676.5413.6715.5114.53
贷款偿还率100.00100.00100.00100.00100.00
利息偿付率100.00100.00100.00100.00100.00
注：
1.全部债务=长期借款+应付债券+短期借款+交易性金融负债+应付票据+应付短期债券
+一年内到期的非流动负债+融资租赁款；
2.流动比率=流动资产/流动负债；
3.速动比率=（流动资产-存货）/流动负债；
4.资产负债率=期末负债合计/期末资产总计；
5.债务资本比率=全部债务/（全部债务+所有者权益）；
6.平均总资产回报率＝（利润总额+计入财务费用的利息支出）/（年初资产总额+年末资产总额）÷2；
7.加权平均净资产收益率及扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率均根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）计算；
8.EBITDA=利润总额+计入财务费用的利息支出+固定资产折旧+摊销（无形资产摊销＋长期待摊费用摊销）；
9.EBITDA 全部债务比=EBITDA/全部债务；
10.EBITDA 利息保障倍数＝EBITDA/利息支出＝EBITDA/（计入财务费用的利息支出＋资本化利息）；
11.应收账款周转率=营业收入/（期初应收账款余额+期末应收账款余额）×2
12.存货周转率=营业成本/（期初存货余额+期末存货余额）×2
13.2022年6月末和9月末/2022年1-6月和1-9月加权平均净资产收益率、扣除非经常
损益后加权平均净资产收益率、应收账款周转率、存货周转率等指标未做年化处理。
五、管理层讨论与分析
本公司管理层结合公司报告期内的财务报表，对公司的资产负债结构、盈利能力、现金流量、偿债能力、未来业务目标以及盈利能力的可持续性进行了如下讨论与分析。
（一）资产结构分析发行人近三年及一期末资产构成情况表
单位：万元、%
89重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
2022年6月末2021年末2020年末2019年末
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
货币资金5342178.3238.485197624.2138.393200177.5626.471006617.1410.31
交易性金融资产30596.760.2219579.830.1420425.440.17241947.622.48应收票据及应收
2477590.7217.852594306.1019.163051273.8225.232764394.9728.32
账款
其中：应收票据2117890.5115.262426763.3417.922837154.1123.462680563.5627.46
其中：应收账款359700.212.59167542.751.24214119.711.7783831.410.86
预付款项386398.142.78324124.882.3946070.360.3862380.190.64
其他应收款50961.480.3763212.290.4772391.900.60373175.603.82
存货702492.585.06685287.445.06596751.624.94337544.153.46
合同资产103675.790.75115129.220.85145003.141.20--
其他流动资产78267.140.56114779.890.85156871.191.30174612.011.79
流动资产合计9172160.9466.089114043.8767.317288965.0460.284960671.6750.82可供出售金融资
--------产
长期股权投资1730461.2312.471324537.499.781210908.9810.011100833.7011.28其他权益工具投
70140.960.5170140.960.5269199.000.5773450.610.75
资
投资性房地产653.610.00664.940.00687.610.01710.280.01
固定资产2051365.4914.782132595.9915.752643675.7721.862693949.0627.60
在建工程113038.110.81146017.651.08104803.610.87172980.301.77
使用权资产5001.760.046631.310.05----
无形资产436583.893.15438599.773.24494603.514.09520961.935.34
开发支出55148.020.4072756.820.5459657.780.4981474.550.83
商誉980.440.014888.320.044888.320.04980.440.01
长期待摊费用2170.710.021503.280.011064.250.011432.760.01
递延所得税资产243530.901.75228081.951.68213126.671.76154260.051.58
非流动资产合计4709075.1133.924426418.4832.694802615.5039.724801033.6949.18
资产总计13881236.06100.0013540462.35100.0012091580.53100.009761705.36100.00
截至2019-2021年末和2022年6月末，公司总资产分为9761705.36万元、
12091580.53万元、13540462.35万元和13881236.06万元。公司的流动资产
90重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
主要由货币资金、应收票据、应收账款、预付账款及存货构成；公司的非流动
资产主要由长期股权投资、固定资产、无形资产和递延所得税资产构成。
1.流动资产
（1）货币资金
2019-2021年末及2022年6月末，发行人货币资金分别为1006617.14万
元、3200177.56万元、5197624.21万元和5342178.32万元，占总资产的比例分别为10.31%、26.47%、38.39%和38.48%。同时期内，国内其他汽车行业可比公司货币资金保有规模及占总资产比例如下表所示：
单位：亿元、%
2022年6月末2021年末2020年末2019年末
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
长安汽车534.2238.48519.7638.39320.0226.47100.6610.31
比亚迪446.8612.92504.5717.06144.457.19126.506.47
吉利汽车375.6226.68280.1420.85189.7717.15192.8117.89
长城汽车430.5523.01330.4818.84145.889.4797.238.60
注：可比公司选择标准为*国内主要电动汽车生产厂商；*上市公司。
报告期内，发行人货币资金规模呈上升趋势，与同业可比公司相比，2019年发行人货币资金较为稳定，规模水平及总资产占比与同业可比公司相差不大。
2020年末、2021年末及2022年6月末，发行人货币资金规模及总资产占比大幅上升，超过行业平均水平。2020年末，公司货币资金较上年末增加2193560.42万元，增幅217.91%，主要由以下几个原因导致：*在经营性现金流方面，发行人营业收入的大幅增加导致公司销售商品、提供劳务收到的现金大幅增加。
*在投资性现金流方面，2020年度，公司收到长安马自达、长马发动机等分红款 11 亿元，收到宁德时代、西南证券处置收入 42 亿元，收到 CAPSA 处置收入
8亿元，购买固定资产、无形资产支出30亿元，整体投资性净现金流增加36亿元。*在筹资活动现金流方面，2020年末，发行人筹资活动产生的现金流量净额增加70亿元，主要为发行人当年定增收入59.87亿元。2020年9月23日，经中国证监会证监许可[2020]2256号文批准，发行人向特定投资者非公开发行数量为 560747663 股的 A 股用于合肥二期项目、NE1 发动机项目、碰撞试验室项
91重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
目、CD569 项目和补充流动资金。2021 年末，公司货币资金较上年末增加
1997446.65万元，增幅62.42%，主要系经营活动现金净流量增加所致，2021年，发行人销售商品、提供劳务收到的现金为1285.49亿元，变动方向与发行人营业收入一致，因收款含增值税及部分销售回款为前期商业汇票到期结算等因素，2021年销售商品、提供劳务收到的现金增幅较大。2022年6月末，公司货币资金较上年末增加144554.11万元，增幅2.78%。
发行人货币资金余额较大主要有两点原因，一方面考虑到发行人近期增长势头较好，企业转型加速，为保证正常生产经营，发行人需保持必要的货币资金安全存量；另一方面国资委、发行人自身对货币资金有严格的管理规定，原则上不能购买理财产品等进行投资，项目投资更需进行严格的可行性评估和审批。故在营业收入的大幅增加影响下，发行人货币资金账面余额规模及增幅均有较大增长。
报告期内公司货币资金构成
单位：万元项目2022年6月末2021年末2020年末2019年末
库存现金0.633.695.261.83
银行存款5103226.124951788.003065591.55936045.64
其他货币资金238951.58245832.53134580.7570569.67
合计5342178.325197624.213200177.561006617.14
其中：存放境外的款
18997.7430034.7922021.7515997.35
项总额报告期内公司受限资金情况
单位：万元类别2022年6月末2021年末2020年末2019年末
保证金238951.58245832.53134580.7570569.67
合计238951.58245832.53134580.7570569.67发行人报告期内受限货币资金主要为银行承兑汇票保证金。
（2）应收票据
2019-021年末和2022年6月末，公司应收票据分别为2680563.56万元、
92重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
2837154.11万元、2426763.34万元和2117890.51万元，占总资产的比例分别
为27.46%、23.46%、17.92%和15.26%。2020年末，公司应收票据较上年末增加156590.55万元，增长5.84%。2021年末，公司应收票据较上年末减少
410390.77万元，减少14.46%。2022年6月末，公司应收票据较上年末减少
308872.83万元，降幅为12.73%。
2021年末，公司应收票据规模为2426763.34万元，其中银行承兑汇票的
规模为1718727.06万元，规模较大。截至2021年末，发行人应收票据受限金额较大为720726.49万元。其具体构成如下：
2021年末公司应收票据受限情况
单位：万元项目金额受限原因
商业承兑汇票104291.64质押用于开具应付票据
银行承兑汇票616434.85质押用于开具应付票据
合计720726.49
（3）应收账款
2019年末、2020年末、2021年末和2022年6月末，公司应收账款分别为
83831.41万元、214119.71万元、167542.75万元和359700.21万元，占总资产
的比例分别为0.86%、1.77%、1.24%和2.59%。2020年末，公司应收账款较上年末增加155.42%，主要系本期合并范围变化，原合并范围内应收款项转为合并范围外应收款项所致。2021年末，公司应收账款较上年末减少21.75%。2022年6月末，公司应收账款较上年末增幅为114.69%，主要系受疫情影响，公司对经销商和关联方信用销售增加，其款项未到账期，从而导致应收账款的增加所致。
截至2021年末，公司应收账款按坏账计提方法分类列示及账龄分布情况如下所示：
93重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
截至2021年末公司应收账款按坏账计提方法分类及账龄分布情况账面余额坏账准备账面价值
类别金额比例金额比例（万元）（万元）（%）（万元）（%）
单项计提坏账准备111600.5459.0316182.3014.5095418.24按信用风险特征组合计提
77469.6540.975345.146.9072124.51
坏账准备
合计189070.19100.0021527.4411.39167542.75
账龄金额（万元）占比（%）
1年以内160524.4584.90
1-2年2848.491.51
2-3年11684.676.18
3年以上14012.587.41
合计189070.19100.00
减：坏账准备21527.44
账面价值167542.75
截至2021年末，公司按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况如下：
2021年末前五名应收账款明细
单位：万元、%占应收账款期末余额客户名称2021年末合计数的比例
客户一66439.0135.14
客户二7907.644.18
客户三7042.463.72
客户四6776.643.58
客户五4326.352.30
合计92492.1048.92
（4）预付款项
公司预付款项主要为公司按合同或协议约定向供应商支付的款项。2019-
2021年末和2022年6月末，公司预付款项分别为62380.19万元、46070.36万
元、324124.88万元和386398.14万元，占总资产的比例分别为0.64%、0.38%、
94重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
2.39%和2.78%。2020年末，公司预付款项较2019年下降16309.83万元，降幅
26.15%；2021年末，公司预付款项较2020年上升278054.52万元，增幅
603.54%，主要系原材料上涨及保供形势严峻，预付货款用于原材料储备所致；
2022年6月末，公司预付款项较2021年末上升62273.26万元，增幅为19.21%。
2021年末，发行人预付款项账龄分布情况如下：
发行人2021年末预付款项账龄情况
2021年末
账龄
账面余额（万元）比例（%）
1年内（含1年）322369.7599.46
1-2年（含2年）1219.290.38
2-3年（含3年）393.440.12
3年以上142.400.04
合计324124.88100.00
截至2021年末，按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额
115129.89万元，占预付款项年末余额合计数的比例为35.52%。
（5）其他应收款
公司其他应收款包含新能源补贴以及保证金、备用金等。2019-2021年末和
2022年6月末，公司其他应收款分别为373175.60万元、72391.90万元、
63212.29万元和50961.48万元，占总资产的比例分别为3.82%、0.60%、0.47%和0.37%。2020年末，公司其他应收款较上年末减少300783.70万元，降低
80.60%，主要系报告期重分类部分新能源汽车补贴至合同资产，以及收到往年
应收的新能源汽车补贴所致。2021年末，公司其他应收款较上年末减少
9179.61万元，降幅12.68%。2022年6月末，公司其他应收款较上年末减少
12250.81万元，降幅为19.38%。
2021年末其他应收款明细
单位：万元款项性质2021年末账面价值
新能源补贴40946.89
95重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
款项性质2021年末账面价值
备用金2392.18
保证金8446.55
其他11426.67
合计63212.29发行人2021年末其他应收款账龄情况
单位：万元、%
2021年末
账龄账面余额比例
1年以内61756.4096.56
1至2年176.290.28
2至3年273.710.43
3年以上1752.522.74
合计63958.92100.00
截至2021年末，发行人其他应收款账面价值为63212.29万元，占总资产的0.47%，全部为经营性其他应收款。
2021年末前五大其他应收款情况
单位：万元，%占其他应收款账坏账准备单位名称款项性质余额账龄面余额比例期末余额
客户一新能源补贴35847.011年内56.05-
客户二新能源补贴5099.881年内7.97-
客户三资产处置款项4901.841年内7.66-
客户四保证金3333.141年内5.21-
客户五股权投资款2667.001年内4.17-
合计-51848.86-81.06-
（6）存货
公司存货主要包括原材料、在途物资、在产品、库存商品、委托加工物资、低值易耗品等。2019-2021年末和2022年6月末，公司存货分别为337544.15万
96重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
元、596751.62万元、685287.44万元和702492.58万元，占总资产的比例分别为3.46%、4.94%、5.06%和5.06%。2020年末，公司存货较上年增加259207.47万元，增幅76.79%，主要系面对“新冠”疫情对公司生产经营的冲击，公司为巩固市场占有率、应对芯片短缺等问题主动增加成品车库存所致。2021年末，公司存货较上年末增加88535.82万元，增长14.84%。2022年6月末，公司存货较上年末增加17205.14万元，增幅为2.51%。
发行人2019-2022年6月末公司存货构成表
单位：万元、%
2022年6月末2021年末2020年末2019年末
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
原材料97480.2213.8850123.137.3141256.266.9149314.3914.61
在途物资10743.261.5335555.035.1922189.403.7229357.598.70
在产品254910.4036.29268678.0139.2179545.9613.3362940.5218.65
库存商品336159.2047.85325461.3747.49448924.8775.23187443.3155.53
委托加工物资--2953.560.431808.510.305110.161.51
低值易耗品3199.490.462516.350.373026.620.513378.181.00
合计702492.58100.00685287.44100.00596751.62100.00337544.15100.00
公司存货跌价准备计提方法如下：于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。计提存货跌价准备时一般按单个存货项目计提，对于数量较多、单价较低的存货按类别计提。
截至2021年末，公司存货账面余额为740588.58万元，计提存货跌价准备
55301.14万元，具体情况如下：
截至2021年末公司存货跌价准备计提情况
单位：万元项目账面余额跌价准备账面价值
原材料81495.2431372.1150123.13
97重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
在途物资35555.03-35555.03
在产品275977.587299.57268678.01
库存商品342090.8216629.45325461.37
委托加工物资2953.56-2953.56
低值易耗品2516.35-2516.35
合计740588.5855301.14685287.44
2.非流动资产
（1）长期股权投资
公司长期股权投资包括合营公司股权投资、联营公司股权投资。2019-2021年末和2022年6月末，公司的长期股权投资金额分别为1100833.70万元、
1210908.98万元、1324537.49万元和1730461.23万元，占总资产的比例分别
为11.28%、10.01%、9.78%和12.47%。2020年末，公司长期股权投资较2019年末增加10.00%。2021年末，公司长期股权投资较2020年末增加9.38%。截至
2021年末，公司未计提长期股权投资减值准备。2022年6月末，公司长期股权
投资较2021年末增幅为30.65%，主要系公司丧失对阿维塔科技（重庆）有限公司控制权，剩余股权按公允价值重新计量所致。
截至2021年末发行人长期股权投资明细
单位：万元被投资单位2021年末2020年末
一、合营企业
长安福特汽车有限公司293487.60179153.35
长安马自达汽车有限公司186708.61199599.86
长安马自达发动机有限公司83512.1683286.93
南昌市江铃投资有限公司163059.64154580.76
合营企业小计726768.01616620.90
二、联营企业
重庆长安跨越车辆有限公司24279.2223773.61
长安汽车金融有限公司252034.93233784.94
98重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
被投资单位2021年末2020年末
海南省安心行信息科技有限公司-231.61
南京车来出行科技有限责任公司86.69119.26
湖南国芯半导体科技有限公司2528.512537.38
安和(重庆)股权投资基金管理有限公
219.92151.82
司
杭州车厘子智能科技有限公司945.62969.30
南京领行股权投资合伙企业(有限合
242414.3999963.66
伙)
南京领行股权投资管理有限公司113.31126.22
巴基斯坦玛斯特汽车有限公司4016.733355.01
江铃控股有限公司7049.2820173.66
重庆长安新能源汽车科技有限公司42526.61199101.61
中汽创智科技有限公司19053.5010000.00重庆长信智汽私募股权投资基金合
2500.76-
伙企业(有限合伙)
联营企业小计597769.47594288.08
合计1324537.491210908.98
2019-2021年，发行人各年财务报告均经会计师事务所审计并出具了标准无
保留意见审计报告，其长期股权投资各年末未计提减值准备。相关原因如下：
亏损较大合联营公司净资产及发行人持股比例情况表
单位：万元、%
2021年2020年2019年
公司持股持股持股净资产净资产净资产比例比例比例
长安福特汽车有限公司597895.8650.00369504.4950.00376617.8750.00长安标致雪铁龙汽车有
-----9255.5250.00限公司
江铃控股有限公司------亏损较大合联营公司计入发行人长期股权投资账面价值情况表
单位：万元公司2021年2020年2019年长安福特汽车有限公司293487.60179153.35178282.33
99重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
长安标致雪铁龙汽车有限公司--34603.90
江铃控股有限公司7049.2820173.6639899.30发行人报告期内亏损较大子公司中长安福特汽车有限公司及江铃控股有限
公司的“净资产*发行人持股比例”规模大于其同期计入发行人长期股权投资中的
账面价值，因此不计提减值准备。长安标致雪铁龙汽车有限公司报告期各年末未计提减值准备主要是由于其股权年末公允价值大于账面价值。2019年12月31日，长安汽车与前海锐致签署了《股权转让协议》，将所持有的长安 PSA50%股权全部转让给前海锐致，转让金额为16.30亿元。因该股权转让金额为市场公允价值，大于其计入发行人长期股权投资的账面价值，因此未计提减值准备。
2018年，深圳市工业用地地价持续走高，从年初的39899.30/万平方米上涨至年
末的13449.29/万平方米，涨幅高达93.64%。同时期，长安标致雪铁龙汽车有限公司在深圳龙华区拥有整车基地占地99.61万平方米、研发中心占地30.00万
平方米、仓储中心占地7.00万平方米，土地使用权公允价值随之大幅上升，经发行人年末减值测试及会计师事务所审计未计提减值准备。
（2）固定资产
公司固定资产主要包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他设备。
2019-2021年末和2022年6月末，公司固定资产净额分别为2693949.06万元、
2643675.77万元、2132595.99万元和2051365.49万元，占总资产的比例分别
为27.60%、21.86%、15.75%和14.78%。2019年末，公司固定资产较上年末增加477843.65万元，增长21.56%，主要原因系汽研院项目、发动机厂项目、微车生产设备项目、汽车模具和合肥长安整车项目等多个在建工程项目转固金额增加。2020年末，公司固定资产较上年末减少50273.29万元，降幅1.87%。
2021年末，公司固定资产较上年末减少511079.78万元，降幅19.33%。2022年
6月末，公司固定资产较上年末减少81230.50万元，降幅为3.81%。
发行人2019-2021年末和2022年6月末固定资产构成表
单位：万元项目2022年6月末2021年末2020年末2019年末
房屋及建筑物674441.42695110.97973003.74854316.55
100重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目2022年6月末2021年末2020年末2019年末
机器设备855798.75947052.691170888.121349601.33
运输工具104200.5178388.4265707.1468987.41
其他设备416924.81412043.91434076.78421043.77
账面价值合计2051365.492132595.992643675.772693949.06
截至2021年末，公司累计计提固定资产减值准备230473.91万元，具体情况如下：
截至2021年末公司固定资产明细
单位：万元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
房屋及建筑物988130.12283077.049942.11695110.97
机器设备2601393.131477098.67177241.77947052.69
运输工具142117.0753735.299993.3678388.42
其他设备944209.50498868.9233296.67412043.91
合计4675849.812312779.92230473.912132595.99
截至2021年末，公司使用受限的固定资产账面价值为1698.77万元，占固定资产账面价值的比例为0.08%。
（3）在建工程
2019-2021年末和2022年6月末，公司在建工程账面价值分别为172980.30
万元、104803.61万元、146017.65万元和113038.11万元，在总资产中占比分别为1.77%、0.87%、1.08%和0.81%。2020年末，公司在建工程较上年末减少
68176.69万元，降幅39.41%，主要系微车生产设备、发动机项目等项目转固金额较大所致。2021年末，公司在建工程较上年末增加41214.04万元，增幅
39.33%，主要系为子公司购买的资产未达建固条件所致。2022年6月末，公司
在建工程较上年末减少32979.54万元，降幅为22.59%。
截至2021年末，公司主要在建工程变动情况如下：
101重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
重要在建工程项目2021年变动情况
单位：万元序2020年末本期转入固其他减2021年末工程项目名称预算数本期增加额号余额定资产金额少金额余额进度
1微车生产设备104349.001774.3610829.121514.24-11089.2363%
2轿车生产设备335015.5030889.2730766.2733292.73-28362.8135%
3发动机项目445907.1214639.44172.602105.08-12706.9657%
4汽研院项目209906.003802.153915.034951.04-2766.1573%
5合肥整车项目394980.0033.632113.54839.87-1307.3186%
6轻型车项目52008.34802.984734.473442.09-2095.3745%
7共享平台整车39117.8675068.2942066.86-72119.29-
8其他-13743.9324088.0022261.39-15570.54-
合计-104803.61151687.33110473.29-146017.65-
（4）无形资产
公司无形资产主要包含土地使用权、软件使用权、商标使用权及非专利技术，其中非专利技术均通过公司内部研发形成，主要系 DCT270 产品开发项目、NE14TG发动机开发项目、S302产品开发项目、S401项目、S311-乘用车开发项目等多个项目。2019-2021年末和2022年6月末，公司无形资产分别为
520961.93万元、494603.51万元、438599.77万元和436583.89万元，占总资
产的比例分别为5.34%、4.09%、3.24%和3.15%。2020年末，公司无形资产较上年末降低5.06%。2021年末，公司无形资产较上年减少11.32%。2022年6月末，公司无形资产较上年降幅为0.46%。
截至2021年末，公司累计计提无形资产减值准备24597.62万元。
发行人2021年末无形资产构成表
单位：万元项目账面原值累计摊销减值准备账面价值
土地使用权228465.5044025.80-184439.70
软件使用权78536.0567142.882361.799031.38
商标使用权21186.4221178.68-7.74
非专利技术664334.94396978.1622235.83245120.95
102重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目账面原值累计摊销减值准备账面价值
合计992522.91529325.5224597.62438599.77
（5）使用权资产
2019-2021年末和2022年6月末，公司使用权资产账面价值分别为0.00万
元、0.00万元、6631.31万元和5001.76万元，在总资产中占比分别为0.00%、
0.00%、0.05%和0.04%。2021年末，公司新增使用权资产科目，主要系报告期
适用新租赁准则所致。2022年6月末，公司使用权资产较上年末减少1629.55万元，降幅为24.57%。
（6）商誉
2019-2021年末和2022年6月末，公司商誉账面价值分别为980.44万元、
4888.32万元、4888.32万元和980.44万元，在总资产中占比分别为0.01%、
0.04%、0.04%和0.01%。2020年末，公司商誉较上年末增加3907.88万元，增
幅398.58%，主要系新增投资单位长安蔚来新能源汽车科技有限公司商誉所致。
2021年末，公司商誉未发生变化。2022年6月末，公司商誉较上年末减少
3907.88万元，降幅为79.94%，主要系公司对阿维塔科技（重庆）有限公司丧失控制权所致。
（7）长期待摊费用
2019-2021年末和2022年6月末，公司长期待摊费用分别为1432.76万元、
1064.25万元、1503.28万元和2170.71万元，在总资产中占比分别为0.01%、
0.01%、0.01%和0.02%，占比较低。2021年末，公司长期待摊费用较上年末增
加439.03万元，增幅41.25%，主要系本年增加额增长幅度较大且本年摊销额下降所致。
（二）负债结构及所有者权益分析
1.负债构成分析
公司近三年及一期末公司负债构成情况表
单位：万元、%
103重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
2022年6月末2021年末2020年末2019年末
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
短期借款4616.650.061900.000.0257800.000.8622958.000.43应付票据及应付
5091640.6365.284794287.3260.284069280.8360.343233626.8660.24
账款
其中：应付票据2692140.6534.522429226.8430.541757401.4626.061343054.3325.02
其中：应付账款2399499.9830.762365060.4929.732311879.3834.281890572.5335.22
预收款项------231564.174.31
合同负债495607.106.35984050.9512.37447115.826.63--
应付职工薪酬332679.984.27256657.093.23201586.842.99104633.581.95
应交税费70749.320.91112131.341.41129200.131.9288909.241.66
其他应付款511632.826.56456262.635.74447521.566.64480991.818.96
预计负债--383901.574.83312517.094.63335258.086.25一年内到期的非
88757.661.1453383.960.6710000.000.15--
流动负债
其他流动负债546229.927.00568095.907.14584275.818.66425394.287.92
流动负债合计7141914.0791.577610670.7795.696259298.0892.824923336.0291.71
长期借款4000.000.0560000.000.7595530.001.425530.000.10
租赁负债2820.200.043867.970.05----
长期应付款63100.330.8182547.351.0426126.090.3985735.641.60长期应付职工薪
3663.680.053910.300.054163.400.064593.200.09
酬
预计负债428000.585.49------
递延收益49947.940.6492474.971.16346901.745.14319429.115.95
递延所得税负债21970.450.2821744.200.2711530.470.1729674.290.55
其他非流动负债84375.061.0878622.790.99----
非流动负债合计657878.248.43343167.584.31484251.707.18444962.248.29
负债合计7799792.31100.007953838.35100.006743549.79100.005368298.26100.00
2019-2021年末和2022年6月末，公司负债合计分别为5368298.26万元、
6743549.79万元、7953838.35万元和7799792.31万元，其中流动负债占总负
债的比分别为91.71%、92.82%、95.69%和91.57%。公司的流动负债主要由应付票据、应付账款、其他应付款及其他流动负债构成；公司的非流动负债主要由
104重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
长期借款、长期应付款、递延收益构成。
1.流动负债
（1）短期借款
2019-2021年末和2022年6月末，公司短期借款余额分别为22958.00万元、
57800.00万元、1900.00万元和4616.65万元，占总负债的比例分别为0.43%、
0.86%、0.02%和0.06%，占比较小，主要系公司日常经营过程中因资金需求形
成的抵押借款和信用借款。2020年末，公司短期借款余额较上年末增加34842.00万元，增幅151.76%，主要系公司疫情期间向金融机构取得专项贷款，
以应对不确定性风险。2021年末，公司短期借款余额较上年末减少55900.00万元，降低96.71%，主要系偿还短期贷款所致。2022年6月末，公司短期借款余额较上年末增加2716.65万元，增幅为142.98%，主要系子公司新增借款所致。
发行人三年及一期短期借款构成
单位：万元项目2022年6月末2021年末2020年末2019年末
抵押借款1900.001900.004800.005000.00
信用借款2716.65-53000.0017958.00
合计4616.651900.0057800.0022958.00
（2）应付票据
2019-2021年末和2022年6月末，公司应付票据分别为1343054.33万元、
1757401.46万元、2429226.84万元和2692140.65万元，占总负债的比例分别
为25.02%、26.06%、30.54%和34.52%，主要为公司及下属经营主体在日常经营过程中采购原材料时向供应商开具的承兑汇票。公司与对外采购时通常使用票据或现汇方式结算，根据行业规则和供应商谈判情况约定付款方式和账期。故报告期各期末，公司的应付票据与应付账款金额较大。2020年末，公司应付票据较上年末增加414347.13万元，增长30.85%，主要系报告期内新开承兑汇票增加。2021年末，公司应付票据较上年末增加671825.38万元，增长38.23%，主要系公司销量增加，采购需求增加，应付供应商票据增加所致。2022年6月末，公司应付票据较上年末增幅为10.82%。
105重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
2021年末公司应付票据情况
单位：万元项目金额
商业承兑汇票541910.84
银行承兑汇票1887316.00
合计2429226.84
（3）应付账款
2019-2021年末和2022年6月末，公司应付账款分别为1890572.53万元、
2311879.38万元、2365060.49万元和2399499.98万元，占总负债的比例分别
为35.22%、34.28%、29.73%和30.76%。2020年末，公司应付账款较上年末增加421306.85万元，增长22.28%。2021年末，公司应付账款较上年末增加
53181.11万元，增长2.30%。2022年6月末，公司应付账款较上年末增加
34439.49万元，增幅为1.46%。账龄方面，截至2021年末，发行人无账龄在一
年以上的重要应付账款。
（4）预收款项/合同负债
2020年，因执行新收入准则，本集团及本公司将在履行合同履约义务前从
客户处收到的预收款从预收款项等科目重分类至合同负债。2019-2021年末和
2022年6月末，公司预收款项与合同负债合计分别为231564.17万元、
447115.82万元、984050.95万元和495607.10万元，占总负债的比例分别为
4.31%、6.63%、12.37%和6.35%。2020年末，公司合同负债较上年末预收款项
增加215551.65万元，增加93.09%，主要系年末经销商订单量增加，收取经销商票据和现金余额增加所致。2021年末，公司合同负债较上年末增加
536935.13万元，增加120.09%，主要系销售需求旺盛，销量增加，预收经销商货款增加所致。2022年6月末，公司合同负债较上年末减少488443.85万元，降幅为49.64%，主要系预收经销商货款减少所致。
（5）其他应付款
公司其他应付款主要为保证金及专用款项等。2019-2021年末和2022年6月末，公司其他应付款分别为480991.81万元、447521.56万元、456262.63万元和511632.82万元，占总负债的比例分别为8.96%、6.64%、5.74%和6.56%。
106重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
2020年末，公司其他应付款较上年末减少33470.25万元，降低6.96%。2021年末，公司其他应付款较上年末增加8741.07万元，增幅1.95%。2022年6月末，公司其他应付款较上年末增加55370.19万元，增幅为12.14%。
发行人2021年末其他应付款明细
单位：万元、%项目期末余额比例
构建固定资产、无形资产款
94956.1320.81
项及工程保证金
广告费89082.6619.52
修理加工费21294.624.67
库存股回购义务65581.2314.37
客户及供应商保证金61491.0813.48
子公司预收第三方增资款25375.005.56
仓储费及运费15946.363.49
其他82535.5518.09
合计456262.63100.00
（6）一年内到期的非流动负债
2019-2021年末和2022年6月末，公司一年内到期的非流动负债分别为0.00
万元、10000.00万元、53383.96万元和88757.66万元，占总负债的比例分别为
0.00%、0.15%、0.67%和1.14%。2021年末，公司一年内到期的非流动负债较上
年末增加43383.96万元，增长433.84%，主要系一年内到期的长期借款与一年内到期的长期应付款增加所致。
（7）其他流动负债
2019-2021年末和2022年6月末，公司其他流动负债分别为425394.28万
元、584275.81万元、568095.90万元和546229.92万元，占总负债的比例分别为7.92%、8.66%、7.14%和7.00%，报告期内公司的其他流动负债为公司日常经营过程中产生的各类预提尚未对外支付款项。2020年末，公司其他流动负债较上年末增加158881.53万元，增幅37.35%，主要系预提待返还商业折扣及预提油耗负积分费用提升所致。2021年末，公司其他流动负债较上年末减少
16179.91万元，降低2.77%。2022年6月末，公司其他流动负债较上年末减少
107重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
21865.98万元，降幅为3.85%。
截至2021年末，发行人其他流动负债主要构成为：
发行人2021年末其他流动负债构成
单位：万元项目期末余额比例
预提待返还商业折扣336732.4559.27
预提油耗负积分费用3323.950.59
预提运输费72939.0212.84
预提市场开拓费用80803.1614.22
预提技术转让及开发费34267.516.03
预提综合服务费7955.531.40
预提维修费6319.701.11
预提水电气费4806.890.85
其他20947.703.69
合计568095.90100.00
2.非流动负债
（1）长期借款
2019-2021年末和2022年6月末，公司长期借款分别为5530.00万元、
95530.00万元、60000.00万元和4000.00万元，占总负债的比例分别为0.10%、1.42%、0.75%和0.05%。2020年末，公司长期借款较上年末增加90000.00万元，
增幅为1627.49%，增幅较大，主要系公司新增专项借款所致。2021年末，公司长期借款较上年末减少35530.00万元，降幅为37.19%，主要由于发行人新增长期借款较少，部分存量长期借款将于一年内到期偿还，重分类至一年内到期的非流动负债所致。2022年6月末，公司长期借款较2021年末降幅为93.33%，同样为一年内到期的长期借款重分类为一年内到期的非流动负债所致。
2021年末，发行人长期借款账龄分别如下：
单位：万元、%项目金额占比
信用借款95430.00100.00
其中：一年内到期的长期借款35430.0037.13
108重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
长期借款净额60000.0062.87
（2）长期应付款
2019-2021年末和2022年6月末，公司长期应付款分别为85735.64万元、
26126.09万元、82547.35万元及63100.33万元，占总负债比例分别为1.60%、0.39%、1.04%及0.81%。发行人长期应付款主要由专项应付款构成。2020年，
发行人长期应付款大幅降低69.53%，主要是当年南京长安拆迁补偿款减少所致；
2021年，发行人长期应付款增加215.96%，主要系固定资产购置款增加所致。
（3）递延收益
2019-2021年末和2022年6月末，公司递延收益分别为319429.11万元、
346901.74万元、92474.97万元和49947.94万元，占总负债的比例分别为
5.95%、5.14%、1.16%和0.64%。公司递延收益主要系与资产相关的政府补助和
与收益相关的政府补助。2020年末，公司递延收益较上年末增加27472.63万元，增幅8.60%。2021年末，公司递延收益较上年末减少254426.77万元，下降
73.34%，主要系政府补助会计政策变更，递延收益冲减资产原值所致。2022年
6月末，公司递延收益较上年末减少42527.03万元，降幅为45.99%，主要系阿
维塔科技不再纳入合并范围、与收益相关政府补助本期摊销所致。
（三）所有者权益分析发行人近三年及一期末所有者权益构成情况表
单位：万元、%
2022年6月末2021年末2020年末2019年末
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
股本992179.9416.31763215.3413.66536339.6210.03480264.8510.93
资本公积834242.4413.72977619.3417.501093078.1920.44536609.7612.21
库存股65581.231.0865581.231.17----
其他综合收益6956.410.116944.250.127842.070.1513999.460.32
专项储备4914.720.082798.830.054084.740.084707.620.11
盈余公积298229.244.90298229.245.34268169.815.01240132.435.47
未分配利润3997944.4565.743590067.4564.263431504.8964.163127117.1671.18归属于母公司所
6068885.9699.795573293.2199.765341019.3299.874402831.27100.21
有者权益合计
少数股东权益12557.780.2113330.780.247011.420.13-9424.18-0.21
109重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
2022年6月末2021年末2020年末2019年末
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
所有者权益合计6081443.75100.005586623.99100.005348030.75100.004393407.10100.00
2019-2021年末和2022年6月末，公司所有者权益合计金额分别为
4393407.10万元、5348030.75万元、5586623.99万元和6081443.75万元，
所有者权益逐步提升。
（1）股本
2019-2021年末和2022年6月末，公司股本分别为480264.85万元、
536339.62万元、763215.34万元和992179.94万元，分别占当期所有者权益的
比例为10.93%、10.03%、13.66%和16.31%，规模逐年上升
（2）资本公积
2019-2021年末和2022年6月末，公司资本公积分别为536609.76万元、
1093078.19万元、977619.34万元和834242.44万元，分别占当期所有者权益
的比例为12.21%、20.44%、17.50%和13.72%。2020年末资本公积较2019年末增长103.70%，主要系公司非全资子公司重庆长安凯程汽车科技有限公司的少数股东增资所致。2021年末资本公积较2020年末降低10.56%；2022年6月末资本公积较2021年末降幅为14.67%。
（3）未分配利润
201-2021年末和2022年6月末，公司未分配利润分别为3127117.16万元、
3431504.89万元、3590067.45万元和3997944.45万元，分别占当期所有者权
益的比例为71.18%、64.16%、64.26%和65.74%，呈逐年上升趋势。
（四）盈利能力分析
单位：万元
项目2022年1-6月2021年度2020年2019年一、营业总收入5657356.8410514187.728456554.417059524.51
二、营业总成本5327005.0610250055.338633226.077255525.91
其中：营业成本4536009.058764870.557247347.176023258.54
税金及附加194630.02397243.30322827.36248805.71
110重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目2022年1-6月2021年度2020年2019年销售费用228532.98464565.42341329.69459117.09
管理费用218403.43349965.45427355.50226523.15
研发费用193229.41351502.92315388.80316906.38
财务费用-43799.83-78092.32-21022.44-19084.95
其中：利息费用1789.244516.044667.214010.97
利息收入43842.8186895.2934154.3224552.04加：投资收益（损失
235404.01101365.01315361.42-210936.91以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资7882.1692482.79-56673.25-215881.59收益公允价值变动收
益（损失以“－”号填2613.694207.88203539.0788915.49列）信用减值损失
-1077.47-2305.09-10774.31-12565.77（损失以“-”号填列）资产减值损失
-24182.76-101925.48-151780.71-39550.67（损失以“-”号填列）资产处置收益
6824.4174560.152946.505665.89（损失以“-”号填列）
其他收益18691.0333017.4879790.14153762.56三、营业利润（亏损
568624.68373052.35262410.45-210710.81以“－”号填列）
加：营业外收入5436.6613017.036193.864970.38
减：营业外支出487.024008.498945.8018496.26四、利润总额（亏损
573574.32382060.88259658.50-224236.69总额以“－”）
减：所得税费用-10328.0121639.06-69189.3640676.50五、净利润（净亏损
583902.34360421.82328847.86-264913.19以“－”号填列）归属于母公司股东的
585762.61355246.33332425.12-264671.94
净利润
少数股东损益-1860.285175.49-3577.25-241.25
五、其他综合收益的
12.17---
税后净额归属母公司所有者的
其他综合收益的税后12.17-897.83-6157.396997.74净额
六、综合收益总额583914.50359525.92322690.48-257915.45
111重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目2022年1-6月2021年度2020年2019年归属于母公司所有者
585774.78354348.51326267.73-257674.20
的综合收益总额归属于少数股东的综
-1860.285177.41-3577.25-241.25合收益总额
2019-2021年度和2022年1-6月，公司实现营业收入分别为7059524.51万
元、8456554.41万元、10514187.72万元和5657356.84万元；营业利润分别
为-210710.81万元、262410.45万元、373052.35万元和568624.68万元。2019-
2021年度和2022年1-6月，公司营业毛利率分别为14.68%、14.30%、16.64%
和19.82%，净利润率分别-3.75%、3.89%、3.43%和10.32%，平均总资产报酬率分别为-2.30%、2.42%、3.02%和4.20%，加权平均净资产收益率分别为-5.86%、
7.13%、6.53%和10.01%。2019-2021年度和2022年1-6月，扣除非经常性损益
后加权平均净资产收益率分别为-10.58%、-6.75%、3.12%和5.28%。
最近三年及一期，公司营业收入、营业利润、净利润率、平均总资产报酬率、加权平均净资产收益率等总体都有所提升。
1.营业收入及构成
发行人营业收入主要由整车销售和提供劳务等部分组成。报告期内，整车销售收入占比均在90%以上。2019-2021年度和2022年1-6月，公司营业收入分别为7059524.51万元、8456554.41万元、10514187.72万元和5657356.84万元。2020年公司实现营业收入同比增长19.79%；2021年公司实现营业收入同比增长24.33%。2022年1-6月公司营业收入比去年同期降幅为0.37%。
2.营业成本及构成
发行人营业成本与营业收入构成一致，主要由整车销售和提供劳务等部分组成。2019-2021年度和2022年1-6月，公司营业成本分别为6023258.54万元、
7247347.17万元、8764870.55万元和4536009.05万元。总体来看，发行人营
业成本的变动趋势和营业收入的基本一致。
3.期间费用
发行人近三年及一期期间费用情况
单位：万元、%
112重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
2022年1-6月2021年度2020年度2019年度
项目占营占营占营占营金额业收金额业收金额业收金额业收入比入比入比入比
销售费用228532.984.04464565.424.42341329.694.04459117.096.50
管理费用218403.433.86349965.453.33427355.505.05226523.153.21
研发费用193229.413.42351502.923.34315388.803.73316906.384.49
财务费用-43799.83-0.77-78092.32-0.74-21022.44-0.25-19084.95-0.27
合计596365.9910.541087941.4710.351063051.5512.57983461.6713.93
2019-2021年度和2022年1-6月，公司期间费用分别为983461.67万元、
1063051.55万元、1087941.47万元和596365.99万元，占营业收入的比例分别
为13.93%、12.57%、10.35%和10.54%，公司期间费用金额呈增长趋势，但期间费用占比逐渐减少。
销售费用方面，2019-2021年度和2022年1-6月，公司销售费用分别为
459117.09万元、341329.69万元、464565.42万元和228532.98万元，占营业
收入的比例分别为6.50%、4.04%、4.42%和4.04%。公司销售费用主要由促销、广告及销售服务费，运输及仓储费，工资及福利费等构成。2021年公司销售费用较上年同比增加36.40%，主要系销量增加，广告费用及销售服务费增加所致。
管理费用方面，2019-2021年度和2022年1-6月，公司管理费用分别为
226523.15万元、427355.50万元、349965.45万元和218403.43万元，占营业
收入的比例分别为3.21%、5.05%、3.33%和3.86%，占比基本保持稳定。报告期内，公司的管理费用主要包括工资及福利费、办公费、折旧及摊销等。
研发费用方面，2019-2021年度和2022年1-6月，公司研发费用分别为
316906.38万元、315388.80万元、351502.92万元和193229.41万元，占营业
收入的比例分别为4.49%、3.73%、3.34%和3.42%。报告期内发行人研发费用主要由工资及福利费、折旧及摊销构成。
财务费用方面，2019-2021年度和2022年1-6月，公司财务费用分别为-
19084.95万元、-21022.44万元、-78092.32万元和-43799.83万元，占营业收入
的比例分别为-0.27%、-0.25%、-0.74%和-0.77%。报告期内发行人财务费用主要由利息收入和利息支出构成，发行人利息收入主要随货币资金规模变化而波
113重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要动。2021年度，公司财务费用较去年同期减少271.47%，主要系公司报告期内月均货币资金余额同比增加，金融机构存款利息收入增加所致。2022年1-6月，公司财务费用较去年同期降幅为87.36%，主要系利息收入增加所致。
4.投资收益
2019-2021年度和2022年1-6月，公司投资收益分别为-210936.91万元、
315361.42万元、101365.01万元和235404.01万元。
2019-2021年，发行人投资收益明细如下表所示：
单位：万元项目2021年2020年2019年权益法核算的长期股权投资收益（损失）92482.79-56673.25-215881.59
非同一控制下企业合并产生的损失--693.76-
交易性金融资产在持有期间取得的投资收益336.30284.03433.24
仍持有的其他权益工具投资的股利收入7849.992535.443834.32
处置长期股权投资产生的投资收益-143863.96-丧失控制权后剩余股权按公允价值重新计量
-224668.18-的利得
委托贷款利息收入695.931376.82677.12
合计101365.01315361.42-210936.91
2019年，公司的投资收益为-210936.91万元，其中权益法核算的长期股权
投资损失规模为-215881.59万元，主要系公司合营长安福特及长安标致雪铁龙亏损所致。2019年长安福特及长安标致雪铁龙对发行人影响共计-303744.13万元，大额亏损造成了发行人2019年投资收益的大幅下滑。2019年12月30日，发行人与深圳前海锐致投资有限公司（以下简称“前海锐致”）签署了《股权转让协议》，将所持有的长安标致雪铁龙汽车有限公司50%股权全部转让给前海锐致。2020年1月13日，该事项经发行人2020年第一次临时股东大会审议通过。
2020年5月21日，该公司完成了工商变更登记。目前，长安标致雪铁龙汽车有
限公司已更名为深圳市宝能汽车有限公司，由深圳前海锐致投资有限公司100%持股。该公司经营情况已不会对发行人未来经营产生不良影响。2020年，发行人的投资收益为315361.42万元，主要由处置长期股权投资产生的投资收益及丧失控制权后剩余股权按公允价值重新计量的利得构成。其中，公司处置长期
114重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
股权投资产生的投资收益为143863.96万元，主要系公司2020年出售所持有的长安标致雪铁龙汽车有限公司50%股权，产生投资收益139819.60万元；处置所持有的重庆安特进出口贸易有限公司股权，收益4044.36万元。2021年，公司投资收益较去年减少213996.41万元，降幅67.86%，主要系当年无丧失控制权后产生的投资收益所致。2022年1-6月，公司投资收益较去年同期增加
617.97%，主要系公司丧失对阿维塔的控制权，剩余股权按公允价值重新计量所致。
5.公允价值变动收益
2019-2021年度及2022年1-6月，发行人公允价值变动收益分别为88915.49
万元、203539.07万元、4207.88万元及2613.69万元。
2019-2021年度，发行人公允价值变动收益明细如下表所示：
单位：万元项目2021年2020年2019年交易性金融资产--88915.49
权益工具投资-302.67200021.74-
衍生金融资产-3517.33-
其他4510.55
合计4207.88203539.0788915.49
发行人2021年公允价值变动收益为0.42亿元，较2020年同期下降97.93%，主要系减持宁德时代股票所致。
6.资产处置收益
2019-2021年及2022年1-6月，发行人资产处置收益均由固定资产处置收益构成，其规模分别为5665.89万元、2946.50万元、74560.15万元及6824.41万元。
2019-2021年，发行人资产处置收益明细及处置原因如下：
单位：万元
年份固定资产项目金额（万元）处置原因
2019年房屋建筑物1147.71“三供一业”分离移交及资产盘活
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年份固定资产项目金额（万元）处置原因
2019年机械设备4518.18更新换代、老旧资产淘汰处置收益
2019年合计5665.89
2020年房屋建筑物131.54
2020年机械设备3721.83更新换代、老旧资产淘汰处置收益
2020年运输工具-906.87
2020年合计2946.50
2021年房屋建筑物57892.41政府收储，房屋出售
2021年机械设备14965.46更新换代、老旧资产淘汰处置收益
2021年运输工具1702.28更新换代、老旧资产淘汰处置收益
2021年合计74560.15
7.其他收益
2019-2021年及2022年1-6月，发行人其他收益全部为相关政府补助，规模
分别为153762.56万元、79790.14万元、33017.48万元及18691.03万元。2021年，发行人其他收益具体构成如下表所示：
单位：万元项目2021年南京长安研发资金补贴11807.31
企业发展资金补贴13000.00
新能源推广应用补贴8210.17
合计33017.48
2019-2021年，发行人其他收益规模有所下降，主要是由于公司研发费用补
贴等下降及会计政策变化影响所致。发行人补贴情况年度差异较大，特别是研发相关补贴与发行人新产品、新技术研发进程密切相关，随着发行人多个新产品研发进程的变化，相关补贴也随之发生变化，具有不确定性。报告期内，发行人主营业务经营能力与盈利能力较强，货币资金充裕，发行人政府补贴规模虽然大幅减少且具有不确定性但对发行人偿债能力不构成重大影响。
8.营业外收入
公司营业外收入主要包括罚款与滞纳金及其他。2019-2021年度和2022年
116重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
1-6月，公司营业外收入分别为4970.38万元、6193.86万元、13017.03万元和
5436.66万元。2020年，公司的营业外收入同比增加1223.48万元，增幅24.62%。2021年公司营业外收入较去年同比增长6823.17万元，增幅为110.16%，
主要系营业外收入规模相对较小，且当年收取的罚款及滞纳金增加所致。
9.营业利润、利润总额、净利润
2019-2021年度和2022年1-6月，公司的营业利润分别为-210710.81万元、
262410.45万元、373052.35万元和568624.68万元，利润总额分别为-
224236.69万元、259658.50万元、382060.88万元和573574.32万元，净利润
分别为-264913.19万元、328847.86万元、360421.82万元和583902.34万元。
2020年，公司营业利润、利润总额、净利润同比增加224.54%、215.80%和
224.13%。2021年，公司营业利润、利润总额、净利润同比增加42.16%、47.14%和9.60%。
10.盈利能力指标分析
发行人近三年及一期盈利能力指标
单位：%
项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度
营业毛利率19.8216.6414.3014.68
净利润率10.323.433.89-3.75
平均总资产报酬率4.203.022.42-2.30加权平均净资产收
10.066.537.13-5.86
益率扣除非经常性损益
后加权平均净资产5.283.12-6.75-10.58收益率
2019-2021年度和2022年1-6月，公司营业毛利率分别为14.68%、14.30%、
16.64%和19.82%，净利润率分别为-3.75%、3.89%、3.43%和10.32%，平均总资
产报酬率分别为-2.30%、2.42%、3.02%和4.20%，加权平均净资产收益率分别为-5.86%、7.13%、6.53%和10.01%。2019年-2021年及2022年1-6月，扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率分别为-10.58%、-6.75%、3.12%和5.28%。
报告期内，发行人盈利能力整体呈现上升趋势。
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（五）现金流量分析公司近三年及一期公司现金流情况
单位：万元
项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度经营活动产生的现金
585223.642297172.321067595.35388174.82
流量净额经营活动现金流入小
6411171.6913284768.898951423.737520128.63
计经营活动现金流出小
5825948.0510987596.577883828.387131953.81
计投资活动产生的现金
-238321.23-148922.54360470.29-379461.33流量净额投资活动现金流入小
67707.10145045.45682136.73229117.35
计投资活动现金流出小
306028.33293968.00321666.44608578.68
计筹资活动产生的现金
-201395.19-259595.94704739.04-40057.43流量净额筹资活动现金流入小
78330.94182651.81860091.7433771.98
计筹资活动现金流出小
279726.14442247.75155352.7073829.41
计现金及现金等价物净
151435.071886194.882129549.34-28767.89
增加额
1.经营活动产生的现金流量分析
2019-2021年度和2022年1-6月，公司经营活动产生的现金流量净额分别为
388174.82万元、1067595.35万元、2297172.32万元和585223.64万元。2020年，公司经营性现金流量净额同比增加175.03%，主要系汽车市场回暖，经销商启票增加所致，预收货款增加所致。2021年，公司经营性现金流量净额同比增加115.17%，主要系销售向好，现金流入增加，同时经销商存货周转加快，回款结构变化，现款支付比例提高所致。2022年1-6月，公司经营性现金流量净额同比降幅为74.52%，主要2022年1-6月当期应付票据到期承兑支付同比增加和应收票据到期托收同比减少的影响。
2.投资活动产生的现金流量分析
2019-2021年度和2022年1-6月，公司投资活动产生的现金流量净额分别为
-379461.33万元、360470.29万元、-148922.54万元和-238321.23万元。公司投资活动现金流入主要体现在收回投资收到的现金和取得投资收益收到的现金，
118重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
而在投资活动现金流出方面，主要体现在购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金。发行人投资活动现金流出的主要投向是固定资产构建，预计对本次债券偿付能力不会造成重大影响。
3.筹资活动产生的现金流量分析
2019-2021年度和2022年1-6月，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为
-40057.43万元、704739.04万元、-259595.94万元和-201395.19万元。2020年，公司筹资活动产生的现金流量净额同比增长1859.32%，主要系公司2021年在A 股市场进行直接融资所致。2021 年，公司筹资活动产生的现金流量净额同比降低136.84%，主要系“吸收投资所收到的现金”及“借款所收到的现金”较上年大幅减少，同时“分配股利、利润或偿付利息所支付的现金”较上年大幅增加所致。2022年1-6月，公司筹资活动产生的现金流量净额同比降幅为
22.42%，主要系同期收到股权激励款所致。
（六）偿债能力分析发行人近三年及一期偿债能力指标
2022年1-6月/
项目2021年度/末2020年度/末2019年度/末
6月末
流动比率（倍）1.281.201.161.01
速动比率（倍）1.191.111.070.94
资产负债率（%）56.1958.7455.7754.99
EBITDA（亿元） - 78.70 70.20 18.46
EBITDA 利 息 倍 数
-174.28150.4046.02
（倍）
注：财务指标计算公式如下：
（1）流动比率=流动资产/流动负债
（2）速动比率=（流动资产-存货）/流动负债
（3）资产负债率=（负债总额/资产总额）×100%
（4）EBITDA=利润总额+固定资产折旧+无形资产摊销+长期待摊费用摊销+计入财务费用的利息支出
（5）EBITDA利息保障倍数=（利润总额+固定资产折旧+无形资产摊销+长期待摊费用摊销+计入财务费用的利息支出）/（计入财务费用的利息支出+资本化利息）
2019-2021年末和2022年6月末，公司流动比率分别为1.01、1.16、1.20和
1.28，速动比率分别为0.94、1.07、1.11和1.19，对流动负债的覆盖程度较高。
119重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
发行人资产负债率分别为54.99%、55.77%、58.74%和56.19%。2019-2021年，公司 EBITDA 利息保障倍数分别为 46.02、150.40、174.28。整体来看，公司债务比例合理，EBITDA 对利息支出的覆盖程度较好，偿债能力较有保障。
（七）资产周转能力分析
发行人近三年及一期资产周转能力指标如下：
发行人近三年及一期主要资产周转能力指标
单位：次/年
项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度
应收账款周转率21.4655.1056.7662.81
存货周转率6.5413.6715.5114.53
总资产周转率0.410.820.770.74
注：（1）应收账款周转率=营业收入/应收账款平均净额
（2）存货周转率=营业成本/存货平均净额
（3）总资产周转率=营业收入/平均总资产
（4）2022年1-6月数据未作年化处理
2019-2021年度和2022年1-6月，公司存货周转率分别为14.53、15.51、
13.67和6.54，周转率水平较高。2019-2021年度和2022年1-6月，公司应收账
款周转率分别为62.81、56.76、55.10和21.46，周转率水平较高。2019-2021年度和2022年1-6月，公司总资产周转率分别为0.74、0.77、0.82和0.41。
（八）盈利能力的可持续性
最近三年及一期，发行人主要盈利能力指标情况如下表所示：
项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度
营业毛利率（%）19.8216.6414.3014.68
总资产报酬率（%）4.203.022.42-2.30
净资产收益率（%）10.016.597.13-5.86
最近三年及一期，发行人营业毛利率分别为14.68%、14.30%、16.64%和
19.82%；总资产报酬率分别为-2.30%、2.42%、3.02%和4.20%；净资产收益率
分别为-5.86%、7.13%、6.59%和10.01%，报告期内均呈现波动上升情况。其中，
2019年度发行人盈利能力较低，主要原因为受疫情影响导致合营公司长安福特
120重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
亏损从而导致发行人合并口径利润总额及净利润为负。但发行人自身拥有核心技术创新能力较强，品牌定位明确，自身盈利能力较强且具有一定可持续性。
六、公司有息负债情况
公司有息债务主要包括短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款等。
截至2021年末，公司有息债务余额为9.73亿元。截至2022年6月末，公司有息债务余额为7.40亿元，均为银行借款。
（一）有息债务类型结构
2021年末发行人有息债务余额情况
单位：亿元、％项目金额占比
短期借款0.191.95
一年内到期的非流动负债3.5436.38
长期借款6.0061.66
合计9.73100.00
2022年6月末发行人有息债务余额情况
单位：亿元、％项目金额占比
短期借款0.466.22
一年内到期的非流动负债6.5488.38
长期借款0.405.41
合计7.40100.00
（二）有息债务期限结构
2022年6月末发行人有息债务期限结构情况
单位：亿元、％
项目1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上合计
短期借款0.46-----0.46一年内到期
6.54-----6.54
的非流动负
121重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上合计债
长期借款--0.40---0.40
合计7.00-0.40---7.40
（三）信用融资与担保融资情况
2022年6月末公司有息负债信用融资与担保融资的结构
单位：亿元、％借款类别2022年6月末金额占比
信用借款7.2197.43
抵押借款0.192.57
合计7.40100.00
七、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1.控股股东及实际控制人
截至2021年末发行人控股股东情况对发行人对发行人控股股东名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例
（%）（%）汽车及其发动中国长安汽车
北京机、零配件的制609227.34万元20.8020.80集团有限公司
造、销售
截至2021年末，发行人实际控制人为中国兵器装备集团有限公司。
发行人控股股东及实际控制人情况参见本募集说明书摘要“第三节发行人基本情况”中“三、发行人股权结构”之“（二）发行人控股股东基本情况”和
“（三）发行人实际控制人基本情况”。
2.子公司
发行人子公司的详细信息参见本募集说明书摘要“第三节发行人基本情况”
中“四、发行人权益投资情况”之“（一）发行人主要子公司情况”。
3.合营企业及联营企业
122重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要发行人合营企业及联营企业的详细信息参见本募集说明书摘要“第三节发行人基本情况”中“四、发行人的权益投资情况”之“（二）发行人合营、联营公司情况”。
4.其他关联方
关联公司名称关联方关系安徽万友汽车销售服务有限公司受同一最终控股公司控制巴中万友汽车销售服务有限公司受同一最终控股公司控制北京北机机电工业有限责任公司受同一最终控股公司控制兵器装备集团财务有限责任公司受同一最终控股公司控制成都华川电装有限责任公司受同一最终控股公司控制成都嘉陵华西光学精密机械有限公司受同一最终控股公司控制成都陵川车用油箱有限公司受同一最终控股公司控制成都陵川特种工业有限责任公司受同一最终控股公司控制成都万友滤机有限公司受同一最终控股公司控制成都万友贸易有限公司受同一最终控股公司控制成都万友汽车销售服务有限公司受同一最终控股公司控制成都万友汽贸服务有限公司受同一最终控股公司控制成都万友翔宇汽车销售服务有限公司受同一最终控股公司控制广西万友汽车销售服务有限公司受同一最终控股公司控制贵州万友汽车销售服务有限公司受同一最终控股公司控制哈尔滨博通汽车部件制造有限公司受同一最终控股公司控制哈尔滨东安汽车动力股份有限公司受同一最终控股公司控制哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司受同一最终控股公司控制湖北华中马瑞利汽车照明有限公司受同一最终控股公司控制湖北孝感华中车灯有限公司受同一最终控股公司控制江苏万友汽车销售服务有限公司受同一最终控股公司控制隆昌山川机械有限责任公司受同一最终控股公司控制泸州万友汽车服务有限公司受同一最终控股公司控制南方工业资产管理有限责任公司受同一最终控股公司控制
123重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
关联公司名称关联方关系攀枝花万友汽车销售服务有限公司受同一最终控股公司控制四川建安工业有限责任公司受同一最终控股公司控制四川宁江山川机械有限责任公司受同一最终控股公司控制万友汽车投资有限公司受同一最终控股公司控制雅安万友汽车销售服务有限公司受同一最终控股公司控制雅安长安保障房建设有限公司受同一最终控股公司控制云南万友汽车销售服务有限公司受同一最终控股公司控制云南西仪工业股份有限公司受同一最终控股公司控制云南翔宇汽车销售服务有限公司受同一最终控股公司控制中国兵器装备集团融资租赁有限责任公司受同一最终控股公司控制中国兵器装备集团商业保理有限公司受同一最终控股公司控制中国兵器装备集团信息中心有限责任公司受同一最终控股公司控制中国长安汽车集团合肥投资有限公司受同一最终控股公司控制中国长安汽车集团天津销售有限公司受同一最终控股公司控制重庆安福汽车营销有限公司受同一最终控股公司控制重庆大江杰信锻造有限公司受同一最终控股公司控制重庆大江信达车辆股份有限公司受同一最终控股公司控制重庆嘉陵益民特种装备有限公司受同一最终控股公司控制重庆建设车用空调器有限责任公司受同一最终控股公司控制
重庆建设工业(集团)有限责任公司受同一最终控股公司控制重庆建设机电有限责任公司受同一最终控股公司控制重庆建设仝达实业有限公司受同一最终控股公司控制重庆平山泰凯化油器有限公司受同一最终控股公司控制重庆汽车空调器有限责任公司受同一最终控股公司控制重庆青山工业有限责任公司受同一最终控股公司控制重庆上方汽车配件有限责任公司受同一最终控股公司控制重庆市青山变速器销售有限责任公司受同一最终控股公司控制重庆市长安物业管理有限公司受同一最终控股公司控制
124重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
关联公司名称关联方关系重庆万友都成汽车销售服务有限公司受同一最终控股公司控制重庆万友经济发展有限责任公司受同一最终控股公司控制重庆万友行健汽车销售服务有限公司受同一最终控股公司控制重庆万友尊达汽车销售服务有限公司受同一最终控股公司控制重庆西仪汽车连杆有限公司受同一最终控股公司控制重庆益弘工程塑料制品有限公司受同一最终控股公司控制
重庆长安工业(集团)有限责任公司受同一最终控股公司控制重庆长安建设工程有限公司受同一最终控股公司控制重庆长安智能工业技术服务有限公司受同一最终控股公司控制重庆长风基铨机械有限公司受同一最终控股公司控制重庆建设传动科技有限公司受同一最终控股公司控制重庆万友汽车销售服务有限公司受同一最终控股公司控制重庆长安民生博宇运输有限公司最终控股公司参股的公司重庆长安民生物流股份有限公司最终控股公司参股的公司北京中兵保险经纪有限公司最终控股公司参股的公司成都光明田中环保技术有限公司最终控股公司参股的公司
李尔长安(重庆)汽车系统有限责任公司最终控股公司参股的公司
联合汽车电子(重庆)有限公司最终控股公司参股的公司
纳铁福传动系统(重庆)有限公司最终控股公司参股的公司南方佛吉亚汽车部件有限公司最终控股公司参股的公司南方天合底盘系统有限公司最终控股公司参股的公司南方英特空调有限公司最终控股公司参股的公司南京长安民生住久物流有限公司最终控股公司参股的公司
天纳克陵川(重庆)排气系统有限公司最终控股公司参股的公司
长安徕斯(重庆)机器人智能装备有限公司最终控股公司参股的公司重庆大江东阳塑料制品有限公司最终控股公司参股的公司重庆大江国立精密机械制造有限公司最终控股公司参股的公司重庆大江亚普汽车部件有限公司最终控股公司参股的公司
125重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
关联公司名称关联方关系重庆大江渝强塑料制品有限公司最终控股公司参股的公司重庆建设翰昂汽车热管理系统有限公司最终控股公司参股的公司重庆陵川汽车零部件制造技术有限公司最终控股公司参股的公司成都宁江昭和汽车零部件有限公司最终控股公司参股的公司哈飞汽车股份有限公司最终控股公司参股的公司湖南天雁机械股份有限公司最终控股公司参股的公司重庆耐世特转向系统有限公司最终控股公司参股的公司南京领行科技股份有限公司本公司参股的公司上海嘉行汽车服务有限公司本公司参股的公司北京梧桐车联科技有限责任公司本公司参股的公司
（二）关联交易情况
1.购买商品、接受劳务的关联交易
2021年度，发行人从关联方购买商品、接受劳务的交易情况如下：
发行人向关联方购买商品、接受劳务的交易情况
单位：万元关联方关联方交易内容金额
重庆青山工业有限责任公司采购零部件及接受劳务478599.35
重庆长安民生物流股份有限公司采购零部件及接受劳务236788.79
哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司采购零部件及接受劳务147007.67
采购整车、零部件及接受劳
重庆长安新能源汽车科技有限公司115743.31务
湖北华中马瑞利汽车照明有限公司采购零部件110398.64
南方天合底盘系统有限公司采购零部件85565.07
四川建安工业有限责任公司采购零部件及接受劳务83367.89
重庆耐世特转向系统有限公司采购零部件及接受劳务77276.38
哈尔滨东安汽车动力股份有限公司采购零部件73771.28
李尔长安(重庆)汽车系统有限责任公司采购零部件62689.08
重庆万友经济发展有限责任公司采购零部件及接受劳务60341.99
126重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
南方佛吉亚汽车部件有限公司采购零部件52279.71
联合汽车电子(重庆)有限公司采购零部件及接受劳务51490.95
成都华川电装有限责任公司采购零部件41924.23
南方英特空调有限公司采购零部件42981.85
重庆大江亚普汽车部件有限公司采购零部件及接受劳务33907.51
纳铁福传动系统(重庆)有限公司采购零部件32935.38
重庆大江国立精密机械制造有限公司采购零部件27647.25
四川宁江山川机械有限责任公司采购零部件21822.92
重庆建设传动科技有限公司采购零部件20865.74
重庆建设翰昂汽车热管理系统有限公司采购零部件19264.47
重庆建设车用空调器有限责任公司采购零部件15968.84
重庆大江东阳塑料制品有限公司采购零部件15710.89
成都万友滤机有限公司采购零部件13098.55
重庆陵川汽车零部件制造技术有限公司采购零部件11600.12
湖北孝感华中车灯有限公司采购零部件10853.77
云南西仪工业股份有限公司采购零部件10476.56
重庆上方汽车配件有限责任公司采购零部件9479.27
重庆大江渝强塑料制品有限公司采购零部件及接受劳务9379.71
北京梧桐车联科技有限责任公司采购零部件7257.53
湖南天雁机械股份有限公司采购零部件7051.17
成都宁江昭和汽车零部件有限公司采购零部件6029.64
天纳克陵川(重庆)排气系统有限公司采购零部件5630.90
长安徕斯(重庆)机器人智能装备有限公司采购零部件及接受劳务4489.28
成都陵川车用油箱有限公司采购零部件3812.80
重庆建设仝达实业有限公司采购零部件3705.59
隆昌山川机械有限责任公司采购零部件2896.79
重庆市青山变速器销售有限责任公司采购零部件2397.37
云南万友汽车销售服务有限公司接受劳务2276.65
重庆长安工业(集团)有限责任公司采购零部件及接受劳务1786.12
127重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
重庆益弘工程塑料制品有限公司采购零部件1470.92
贵州万友汽车销售服务有限公司接受劳务1425.98
成都万友翔宇汽车销售服务有限公司接受劳务1039.54
成都嘉陵华西光学精密机械有限公司采购零部件1004.37
成都万友汽贸服务有限公司接受劳务850.75
重庆大江杰信锻造有限公司采购零部件512.17
重庆市长安物业管理有限公司采购零部件及接受劳务417.69
重庆万友都成汽车销售服务有限公司接受劳务333.80
安徽万友汽车销售服务有限公司采购零部件及接受劳务240.49
杭州车厘子智能科技有限公司采购零部件214.88
江苏万友汽车销售服务有限公司接受劳务198.61
重庆万友行健汽车销售服务有限公司接受劳务191.95
中国长安汽车集团天津销售有限公司接受劳务180.84
雅安万友汽车销售服务有限公司接受劳务173.60
重庆建设工业(集团)有限责任公司采购零部件173.26
云南翔宇汽车销售服务有限公司接受劳务98.14
泸州万友汽车服务有限公司接受劳务66.97
重庆长安建设工程有限公司接受劳务56.48
攀枝花万友汽车销售服务有限公司接受劳务51.46
南京领行科技股份有限公司采购零部件及接受劳务37.89
北京中兵保险经纪有限公司接受劳务34.08
长安福特汽车有限公司采购零部件32.91
重庆平山泰凯化油器有限公司采购零部件25.63
成都万友汽车销售服务有限公司接受劳务18.77
中国长安汽车集团有限公司接受劳务12.00
巴中万友汽车销售服务有限公司接受劳务6.49
重庆长安民生博宇运输有限公司接受劳务4.76
成都万友贸易有限公司接受劳务3.54
中国兵器装备集团信息中心有限责任公司接受劳务2.72
128重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
重庆长风基铨机械有限公司采购零部件0.73
北京北机机电工业有限责任公司采购零部件及接受劳务0.39
南京长安民生住久物流有限公司接受劳务0.28
合计2029453.10
2.销售商品、提供劳务的关联交易
2021年度，发行人向关联方销售商品、提供劳务的交易情况如下：
2021年发行人向关联方销售商品、提供劳务的交易情况
单位：万元关联方关联方交易内容金额
重庆长安新能源汽车科技有限公司销售整车零部件及提供劳务208769.28
重庆万友经济发展有限责任公司销售整车及零部件172099.35
成都万友翔宇汽车销售服务有限公司销售整车及零部件125753.74
云南万友汽车销售服务有限公司销售整车及零部件104698.77
贵州万友汽车销售服务有限公司销售整车及零部件92994.56
巴基斯坦玛斯特汽车有限公司销售整车82560.61
万友汽车投资有限公司销售整车53509.46
成都万友汽贸服务有限公司销售整车及零部件51321.45
重庆万友尊达汽车销售服务有限公司销售零部件43682.27
长安汽车金融有限公司提供劳务39903.91
中国长安汽车集团天津销售有限公司销售整车及零部件22723.38
江苏万友汽车销售服务有限公司销售整车及零部件20074.20
安徽万友汽车销售服务有限公司销售整车及零部件19937.23
重庆长安民生博宇运输有限公司销售整车10332.66
云南翔宇汽车销售服务有限公司销售整车及零部件9384.83
重庆青山工业有限责任公司销售零部件及提供劳务8220.18
重庆长安跨越车辆有限公司销售零部件及提供劳务7199.37
哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司销售零部件6219.45
中国长安汽车集团合肥投资有限公司销售整车及零部件4056.85
重庆安福汽车营销有限公司销售整车及零部件1475.66
129重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
重庆陵川汽车零部件制造技术有限公司销售零部件1204.51
长安福特汽车有限公司销售零部件及提供劳务1092.62
中国兵器装备集团融资租赁有限责任公司提供劳务713.21
重庆长安民生物流股份有限公司销售零部件及提供劳务331.19
重庆万友都成汽车销售服务有限公司销售零部件235.66
成都陵川车用油箱有限公司销售零部件224.60
雅安万友汽车销售服务有限公司销售零部件155.51
重庆大江东阳塑料制品有限公司销售零部件153.61
重庆万友行健汽车销售服务有限公司销售零部件135.67
泸州万友汽车服务有限公司销售零部件102.67
中国兵器装备集团信息中心有限责任公司提供劳务69.06
攀枝花万友汽车销售服务有限公司销售零部件47.90
兵器装备集团财务有限责任公司提供劳务36.55
四川宁江山川机械有限责任公司提供劳务34.91
重庆市长安跨越车辆营销有限公司销售零部件及提供劳务27.96
成都万友汽车销售服务有限公司销售零部件21.91
海南省安心行信息科技有限公司提供劳务18.04
长安马自达发动机有限公司提供劳务13.81
云南西仪工业股份有限公司销售零部件13.14
中国兵器装备集团商业保理有限公司提供劳务11.33
重庆耐世特转向系统有限公司提供劳务10.47
成都华川电装有限责任公司提供劳务10.38
联合汽车电子(重庆)有限公司提供劳务5.61
哈尔滨东安汽车动力股份有限公司销售零部件及提供劳务5.45
李尔长安(重庆)汽车系统有限责任公司提供劳务1.47
重庆大江国立精密机械制造有限公司销售零部件1.07
南方佛吉亚汽车部件有限公司提供劳务0.15
合计1089595.65
3.关联租赁
130重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
截至2021年末，发行人与关联方的关联租赁情况如下：
（1）出租情况截至2021年末发行人关联租赁出租情况
单位：万元承租人租赁资产种类金额
南京领行科技股份有限公司车辆12506.03
上海嘉行汽车服务有限公司车辆7077.88
重庆长安新能源汽车科技有限公司房屋及设备2069.08
重庆长安工业(集团)有限责任公司房屋665.04
重庆长安民生物流股份有限公司房屋67.59
重庆万友经济发展有限责任公司房屋64.53
南京长安民生住久物流有限公司车辆17.25
中汽创智科技有限公司车辆11.60
南方英特空调有限公司车辆6.78
重庆大江杰信锻造有限公司车辆3.81
雅安长安保障房建设有限公司车辆3.61
合计22493.20
（2）承租情况截至2021年末发行人关联租赁承租情况
单位：万元出租方名称租赁资产种类金额
重庆长安民生物流股份有限公司库房1594.06
合计1594.06
4.关联方存款及借款利息
截至2021年末发行人关联方存款及借款利息
单位：万元关联方交易类型金额
131重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
利息收入
长安汽车金融有限公司存款利息收入24975.00
兵器装备集团财务有限责任公司存款利息收入19242.51
江铃控股有限公司委托贷款利息收入695.93
合计44913.44利息支出
兵器装备集团财务有限责任公司借款利息支出1015.89
合计1015.89
5.其他主要关联交易
截至2021年末发行人其他主要关联交易
单位：万元关联方金额支付综合服务费
重庆长安工业(集团)有限责任公司8721.71
合计8721.71采购工程物资
重庆长安建设工程有限公司2623.34
长安徕斯(重庆)机器人智能装备有限公司60.76
合计2684.10提供人员技术支持
长安福特汽车有限公司3319.33
长安马自达汽车有限公司2207.64
重庆长安新能源汽车科技有限公司1715.14
长安马自达发动机有限公司1441.40
江铃控股有限公司366.34
重庆长安跨越车辆有限公司311.37
重庆长安民生物流股份有限公司65.41
重庆上方汽车配件有限责任公司5.39
合计9432.01
132重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
资金延期付款利息收入
云南万友汽车销售服务有限公司22.83
成都万友汽贸服务有限公司12.70
贵州万友汽车销售服务有限公司7.50
成都万友翔宇汽车销售服务有限公司5.06
万友汽车投资有限公司4.62
重庆万友经济发展有限责任公司4.31
云南翔宇汽车销售服务有限公司2.84
江苏万友汽车销售服务有限公司0.81
中国长安汽车集团天津销售有限公司0.59
安徽万友汽车销售服务有限公司0.27
合计61.55其他关联方交易
关键管理人员薪酬3037.65
关键管理人员股权激励1077.15
合计4114.80
（三）关联方往来余额
1.应收项目
截至2021年末发行人与关联方的应收项目情况
单位：万元项目名称关联方账面余额
应收票据万友汽车投资有限公司217524.00
应收票据重庆长安新能源汽车科技有限公司170765.74
应收票据云南万友汽车销售服务有限公司4700.00
应收票据重庆万友经济发展有限责任公司2550.00
应收票据成都万友汽贸服务有限公司2480.00
应收票据重庆长安跨越车辆有限公司1384.15
应收票据哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司913.28
应收票据重庆青山工业有限责任公司799.54
133重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目名称关联方账面余额
应收票据贵州万友汽车销售服务有限公司550.00
应收票据重庆长安民生物流股份有限公司189.52
应收票据重庆市长安跨越车辆营销有限公司145.00
小计402001.22
应收账款重庆长安新能源汽车科技有限公司66439.01
应收账款巴基斯坦玛斯特汽车有限公司7042.46
应收账款江铃控股有限公司4326.34
应收账款北京房安新月出租汽车有限责任公司3860.00
应收账款重庆长安民生物流股份有限公司3225.92
应收账款重庆长安跨越车辆有限公司3160.05
应收账款长安福特汽车有限公司2757.19
应收账款长安汽车金融有限公司2700.00
应收账款哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司2117.93
应收账款南京领行科技股份有限公司1662.25
应收账款重庆青山工业有限责任公司1554.74
应收账款长安马自达汽车有限公司1044.31
应收账款重庆长安工业(集团)有限责任公司19.26
应收账款重庆市长安跨越车辆营销有限公司12.86
应收账款中国兵器装备集团商业保理有限公司0.18
应收账款天纳克陵川(重庆)排气系统有限公司0.00
小计99922.52
预付款项重庆青山工业有限责任公司18000.00
预付款项重庆耐世特转向系统有限公司5000.00
预付款项北京梧桐车联科技有限责任公司2198.26
预付款项重庆长安新能源汽车科技有限公司566.09
小计25764.35重庆长信智汽私募股权投资基金合伙企业
其他应收款2667.00
(有限合伙)
其他应收款重庆长安新能源汽车科技有限公司2593.50
134重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目名称关联方账面余额
其他应收款哈飞汽车股份有限公司150.00
其他应收款重庆长安工业(集团)有限责任公司115.74
其他应收款南京领行科技股份有限公司102.74
其他应收款重庆长安民生物流股份有限公司59.61
小计5688.59
合计533376.68
2.应付项目
截至2021年末发行人与关联方的应付项目情况
单位：万元项目名称关联方金额
应付账款重庆耐世特转向系统有限公司30381.95
应付账款重庆青山工业有限责任公司28913.62
应付账款湖北华中马瑞利汽车照明有限公司27609.92
应付账款南方天合底盘系统有限公司21804.21
应付账款南方英特空调有限公司15616.57
应付账款哈尔滨东安汽车动力股份有限公司15501.90
应付账款重庆大江亚普汽车部件有限公司13030.82
应付账款重庆大江东阳塑料制品有限公司12224.71
应付账款四川建安工业有限责任公司11445.39
应付账款南方佛吉亚汽车部件有限公司11117.66
应付账款哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司7916.44
应付账款纳铁福传动系统(重庆)有限公司6713.14
应付账款李尔长安(重庆)汽车系统有限责任公司5947.85
应付账款重庆建设传动科技有限公司4845.96
应付账款重庆长安新能源汽车科技有限公司4578.57
应付账款联合汽车电子(重庆)有限公司4372.98
应付账款成都华川电装有限责任公司4250.58
应付账款江铃控股有限公司3757.86
135重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目名称关联方金额
应付账款重庆长安民生物流股份有限公司2692.14
应付账款重庆上方汽车配件有限责任公司2634.80
应付账款四川宁江山川机械有限责任公司2452.89
应付账款重庆陵川汽车零部件制造技术有限公司2313.00
应付账款重庆建设翰昂汽车热管理系统有限公司2265.11
应付账款重庆建设车用空调器有限责任公司2226.51
应付账款湖北孝感华中车灯有限公司2210.85
应付账款成都陵川车用油箱有限公司1629.79
应付账款重庆建设仝达实业有限公司1621.92
应付账款重庆大江国立精密机械制造有限公司1488.93
应付账款成都万友滤机有限公司1408.55
应付账款重庆市青山变速器销售有限责任公司1026.10
应付账款成都宁江昭和汽车零部件有限公司840.63
应付账款天纳克陵川(重庆)排气系统有限公司830.44
应付账款北京梧桐车联科技有限责任公司579.84
应付账款重庆长安跨越车辆有限公司527.13
应付账款重庆大江渝强塑料制品有限公司462.71
应付账款重庆万友经济发展有限责任公司325.66
应付账款隆昌山川机械有限责任公司235.96
应付账款湖南天雁机械股份有限公司208.33
应付账款长安福特汽车有限公司194.39
应付账款重庆长风基铨机械有限公司185.06
应付账款云南西仪工业股份有限公司181.53
应付账款重庆益弘工程塑料制品有限公司127.84
应付账款成都嘉陵华西光学精密机械有限公司113.75
应付账款哈飞汽车股份有限公司94.91
应付账款重庆建设工业(集团)有限责任公司85.72
应付账款重庆长安工业(集团)有限责任公司60.17
136重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目名称关联方金额
应付账款成都陵川特种工业有限责任公司32.51
应付账款重庆汽车空调器有限责任公司20.50
应付账款长安徕斯(重庆)机器人智能装备有限公司12.90
应付账款重庆嘉陵益民特种装备有限公司10.45
应付账款重庆大江杰信锻造有限公司10.34
应付账款成都光明田中环保技术有限公司8.32
应付账款重庆平山泰凯化油器有限公司7.01
应付账款重庆大江信达车辆股份有限公司5.63
应付账款重庆建设机电有限责任公司4.73
应付账款重庆西仪汽车连杆有限公司3.84
应付账款北京北机机电工业有限责任公司2.93
应付账款重庆万友行健汽车销售服务有限公司2.08
应付账款中国长安汽车集团有限公司1.48
应付账款杭州车厘子智能科技有限公司1.24
应付账款成都万友翔宇汽车销售服务有限公司0.15
小计259178.89
应付票据重庆青山工业有限责任公司99763.00
应付票据哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司44905.00
应付票据重庆耐世特转向系统有限公司34550.00
应付票据重庆长安民生物流股份有限公司29397.05
应付票据重庆大江亚普汽车部件有限公司17218.00
应付票据哈尔滨东安汽车动力股份有限公司14479.00
应付票据湖北华中马瑞利汽车照明有限公司11586.00
应付票据重庆长安新能源汽车科技有限公司10020.00
应付票据重庆建设翰昂汽车热管理系统有限公司8316.00
应付票据纳铁福传动系统(重庆)有限公司7642.00
应付票据南方英特空调有限公司7630.00
应付票据重庆大江东阳塑料制品有限公司7271.00
137重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目名称关联方金额
应付票据四川宁江山川机械有限责任公司7120.40
应付票据重庆建设车用空调器有限责任公司5732.00
应付票据重庆陵川汽车零部件制造技术有限公司5021.00
应付票据湖南天雁机械股份有限公司4580.00
应付票据重庆上方汽车配件有限责任公司4074.79
应付票据成都万友滤机有限公司3423.00
应付票据南方天合底盘系统有限公司3389.62
应付票据成都宁江昭和汽车零部件有限公司2953.00
应付票据南方佛吉亚汽车部件有限公司2769.00
应付票据长安徕斯(重庆)机器人智能装备有限公司1629.88
应付票据湖北孝感华中车灯有限公司1523.00
应付票据重庆建设仝达实业有限公司1278.94
应付票据天纳克陵川(重庆)排气系统有限公司911.00
应付票据重庆益弘工程塑料制品有限公司799.00
应付票据成都嘉陵华西光学精密机械有限公司442.00
应付票据重庆长安建设工程有限公司241.77
应付票据重庆大江杰信锻造有限公司223.00
应付票据隆昌山川机械有限责任公司70.00
小计338958.45
合同负债重庆万友经济发展有限责任公司26928.12
合同负债贵州万友汽车销售服务有限公司13356.70
合同负债成都万友翔宇汽车销售服务有限公司11848.08
合同负债云南万友汽车销售服务有限公司10104.37
合同负债万友汽车投资有限公司6833.45
合同负债成都万友汽贸服务有限公司5100.63
合同负债江苏万友汽车销售服务有限公司4113.71
合同负债中国长安汽车集团天津销售有限公司3720.94
合同负债安徽万友汽车销售服务有限公司3677.52
138重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目名称关联方金额
合同负债重庆万友尊达汽车销售服务有限公司2236.24
合同负债云南翔宇汽车销售服务有限公司1503.40
合同负债江铃控股有限公司685.42
合同负债长安马自达发动机有限公司306.04
合同负债重庆长安民生博宇运输有限公司264.64
合同负债哈飞汽车股份有限公司67.05
合同负债重庆建设翰昂汽车热管理系统有限公司14.71
合同负债重庆安福汽车营销有限公司7.33
合同负债重庆万友行健汽车销售服务有限公司6.83
合同负债泸州万友汽车服务有限公司5.05
合同负债巴中万友汽车销售服务有限公司5.04
合同负债成都万友汽车销售服务有限公司3.00
合同负债雅安万友汽车销售服务有限公司2.36
合同负债重庆万友都成汽车销售服务有限公司2.16
合同负债攀枝花万友汽车销售服务有限公司1.79
合同负债重庆上方汽车配件有限责任公司1.30
合同负债中国长安汽车集团合肥投资有限公司1.03
合同负债雅安长安保障房建设有限公司1.00
合同负债广西万友汽车销售服务有限公司0.03
小计90797.93
其他应付款南方工业资产管理有限责任公司25375.00
其他应付款重庆长安跨越车辆有限公司16300.79
其他应付款重庆长安民生物流股份有限公司12324.35
其他应付款重庆长安新能源汽车科技有限公司2820.47
其他应付款重庆长安建设工程有限公司2639.14
其他应付款长安徕斯(重庆)机器人智能装备有限公司1802.74
其他应付款成都万友翔宇汽车销售服务有限公司520.40
其他应付款云南万友汽车销售服务有限公司375.62
139重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目名称关联方金额
其他应付款重庆长安工业(集团)有限责任公司201.08
其他应付款重庆市长安物业管理有限公司158.72
其他应付款重庆长安智能工业技术服务有限公司150.76
其他应付款上海嘉行汽车服务有限公司150.00
其他应付款成都万友汽贸服务有限公司129.70
其他应付款哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司125.85
其他应付款江铃控股有限公司118.28
其他应付款重庆大江东阳塑料制品有限公司106.79
其他应付款湖南天雁机械股份有限公司95.13
其他应付款贵州万友汽车销售服务有限公司82.89
其他应付款雅安万友汽车销售服务有限公司73.31
其他应付款四川建安工业有限责任公司70.98
其他应付款南方天合底盘系统有限公司60.62
其他应付款重庆青山工业有限责任公司56.58
其他应付款湖北华中马瑞利汽车照明有限公司53.02
其他应付款江苏万友汽车销售服务有限公司50.44
其他应付款南方英特空调有限公司42.55
其他应付款成都华川电装有限责任公司35.67
其他应付款成都万友汽车销售服务有限公司35.00
其他应付款重庆陵川汽车零部件制造技术有限公司33.30
其他应付款联合汽车电子(重庆)有限公司26.34
其他应付款重庆万友经济发展有限责任公司24.58
其他应付款重庆安福汽车营销有限公司20.00
其他应付款成都万友滤机有限公司14.36
其他应付款纳铁福传动系统(重庆)有限公司8.99
其他应付款重庆大江信达车辆股份有限公司5.00
其他应付款重庆万友都成汽车销售服务有限公司4.22
其他应付款云南西仪工业股份有限公司2.51
140重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目名称关联方金额
其他应付款攀枝花万友汽车销售服务有限公司2.46
其他应付款重庆建设仝达实业有限公司2.12
其他应付款成都万友贸易有限公司1.23
其他应付款哈尔滨东安汽车动力股份有限公司0.48
其他应付款泸州万友汽车服务有限公司0.44
其他应付款重庆上方汽车配件有限责任公司0.34
其他应付款湖北孝感华中车灯有限公司0.13
其他应付款中国长安汽车集团有限公司0.10
小计64102.47一年内到期的非流
重庆长安新能源汽车科技有限公司15459.38动负债
小计15459.38
长期应付款重庆长安新能源汽车科技有限公司64251.35
小计64251.35
合计832748.47
3.存放关联方的货币资金
截至2021年末发行人与关联方的应付项目情况
单位：万元关联方金额
兵器装备集团财务有限责任公司1965298.06
长安汽车金融有限公司1200000.00
合计3165298.06
4.贷款事项
截至2021年末发行人与关联方的贷款
单位：万元项目名称关联方借款种类金额
短期借款兵器装备集团财务有限责任公司抵押借款1900.00
小计1900.00
141重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目名称关联方借款种类金额长期借款及一年内到期
兵器装备集团财务有限责任公司信用借款5430.00的非流动负债
小计5430.00
合计7330.00
八、重大或有事项或承诺事项
（一）对外担保情况
截止2022年6月末，发行人不存在对外担保情况。
（二）或有事项
截止2022年6月末，发行人无需要披露的重大或有事项。
（三）发行人涉及的重大未决诉讼或仲裁事项
截止2022年6月末，发行人无需要披露的重大未决诉讼或仲裁事项。
（四）处罚及整改情况
参见本募集说明书摘要第三节之“九、发行人违法违规及受处罚情况”。
（五）报告期内重大、特别重大生产安全责任事故事项
截止2022年6月末，发行人报告期内不存在重大、特别重大生产安全责任事故，或一年内发生2次以上较大生产安全责任事故并负主要责任，不存在重大、特别重大生产安全责任事故及存在重大隐患而整改不力的情形。
（六）承诺事项
截止2022年6月末，发行人尚有已签订合同但未拨备的约定重大对外投资共计957832.04万元，具体情况如下：
发行人已签订合同但未支付的约定重大对外投资
单位：万元投资项目名称未付投资额
142重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
资本承诺825932.04
投资承诺131900.00
合计957832.04
除上述承诺事项外，截止2022年6月末，发行人无其他重大承诺事项。
九、资产抵押、质押和其他限制用途安排
截至2022年6月末，发行人所有权受到限制的资产余额合计1069796.00万元。具体情况如下：
发行人所有权受到限制的资产情况
单位：万元所有权受到限制的财产账面价值受限原因
货币资金238951.58承兑汇票保证金
应收票据825845.58质押用于开具应付票据
无形资产1703.33取得流动资金抵押借款
固定资产3295.52取得流动资金抵押借款
合计1069796.00
143重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
第五节发行人及本期债券的资信情况
一、报告期内历次主体评级、变动情况及原因
2022年 12月 1日，联合资信评估股份有限公司对发行人的主体评级为AAA，
评级展望为稳定。
表：报告期内发行人历史评级情况评级日期主体信用评级评级展望评级公司较前次变动的主要原因
2022-12-1 AAA 稳定 联合资信 不涉及
2016-6-15 AAA 稳定 联合资信 不涉及
2015-6-12 AAA 稳定 联合资信 不涉及
2014-6-17 AAA 稳定 联合资信 不涉及
2013-6-17 AAA 稳定 联合资信 不涉及
2012-6-15 AAA 稳定 联合资信 不涉及
发行人时隔5年后经营情况及财务指标均发生较大变化。联
2012-2-24 AAA 稳定 联合资信
合资信重新评级后认定发行人
主体评级为 AAA
2007-9-24 AA 稳定 联合资信 不涉及
2007-3-16 AA - 联合资信 不涉及
二、信用评级报告的主要事项发行人主体评级的评级机构为联合资信评估股份有限公司（以下简称“联合资信”）。
（一）信用评级结论及标识所代表的涵义
联合资信评定发行人主体长期信用等级为 AAA，评级展望为稳定，评定本期债券的信用等级为 AAA。表明发行人偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约概率极低。
（二）评级报告揭示的主要风险
1.汽车行业景气度波动。我国汽车行业整体已进入成熟期，近年来总体增
速明显下降，未来受宏观经济等因素影响而出现周期性运行的特点将较为明显。
144重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
在行业下行期，市场需求不及预期、行业竞争加剧等，将对公司收入和盈利水平带来不利影响。
2.原材料、元器件价格波动及市场供应不足的风险。汽车生产所需原材料
种类繁多，在我国推动经济增长方式转变的过程中，钢材、轮胎等原材料价格总体呈上升趋势，对整车企业带来了成本控制压力。近年来汽车行业对芯片的需求快速增长，而2020年以来，全球性芯片供应不足对汽车产业链正常运转形成了较大制约；我国车规芯片高度依赖进口，未来若国际贸易关系变化使芯片进口受限，将使公司生产受到较大影响。
3.公司自主品牌汽车品牌溢价能力有待提升，产品结构转型仍有待观察。
近年来，公司自主品牌汽车竞争力不断提升，但与国外知名品牌、合资品牌相比，同等级汽车利润空间较小。2019-2021年，公司主营业务毛利率均在15%左右，仍有进一步提高的空间。在汽车产业向新能源化加速发展的局面下，目前公司新能源汽车产销量占比仍较低，未来在新能源汽车研发等方面的投入、所产生的效果尚需观察。
4.主要合营企业经营情况不稳定对利润水平具有一定影响。截至2021年底，公司长期股权投资132.45亿元，主要为对长安福特汽车有限公司（以下简称“长安福特”）等合营、联营企业的投资。因长安福特等合营企业经营情况变化，
2019-2021年，公司对联营企业和合营企业的投资收益分别为-21.59亿元、-5.67
亿元和9.25亿元，波动较大，对公司盈利能力的稳定性具有不利影响。
（三）跟踪评级的有关安排
根据相关监管法规和联合资信有关业务规范，联合资信将在发行人信用评级有效期内持续进行跟踪评级。
发行人应按联合资信跟踪评级资料清单的要求及时提供相关资料。联合资信将按照有关监管政策要求和委托评级合同约定在本期债项评级有效期内完成跟踪评级工作。
发行人或本期债项如发生重大变化，或发生可能对发行人或本期债项信用评级产生较大影响的重大事项，发行人应及时通知联合资信并提供有关资料。
联合资信将密切关注发行人的经营管理状况、外部经营环境及本期债项相
145重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要关信息，如发现有重大变化，或出现可能对发行人或本期债项信用评级产生较大影响的事项时，联合资信将进行必要的调查，及时进行分析，据实确认或调整信用评级结果，出具跟踪评级报告，并按监管政策要求和委托评级合同约定报送及披露跟踪评级报告和结果。
如发行人不能及时提供跟踪评级资料，或者出现监管规定、委托评级合同约定的其他情形，联合资信可以终止或撤销评级。
三、其他重要事项无。
四、发行人的资信情况
（一）发行人获得主要贷款银行的授信情况
发行人资信状况良好，与多家银行建立了长期稳定的信贷业务关系，具有较强的间接融资能力。公司良好的还贷纪录以及高信用等级表明公司具有较强的间接融资能力。
截至2022年6月末，发行人在各银行和财务公司的授信额度总计为732.21亿元，已使用额度174.13亿元，未使用额度558.08亿元，占授信总额的76.22%，具体情况如下表所示：
2022年6月末公司授信情况
单位：亿元授信方总额度已使用额度剩余额度
兵器装备集团财务有限责任公司135.0034.97100.03
工商银行刘家台支行82.0052.2029.80
交通银行重庆市分行82.002.8379.17
民生银行北京长椿街支行60.008.0052.00
建设银行观音桥支行58.5014.8343.67
光大银行重庆分行46.501.5045.00
招商银行重庆分行105.5019.5685.94
中国银行江北支行40.0013.1926.81
146重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
授信方总额度已使用额度剩余额度
兴业银行重庆分行40.003.8236.18
浦发银行重庆分行32.5013.3619.14
农业银行江北支行28.003.8724.13
国家开发银行重庆分行9.006.003.00
华夏银行重庆分行13.21-13.21
合计732.21174.13558.08
截至2022年6月末，公司除有息借款占用银行及财务公司授信额度外，其余授信额度主要用于公司开具承兑汇票及开立信用证使用。2022年6月末，公司母公司使用授信额度135.26亿元，其中开具承兑汇票使用127.76亿元，有息借款使用6.95亿元，开立信用证使用0.55亿元；子公司使用授信额度38.86亿元，基本用于开具承兑汇票。公司承兑汇票主要为6个月期限，均为无息银行承兑汇票，不涉及有息债务情况。
（二）发行人及主要子公司报告期内债务违约记录及有关情况
截至本募集说明书摘要出具日，发行人及主要子公司报告期内无债务违约记录，过往债务履约情况良好。
（三）发行人及子公司报告期内已发行的境内外债券情况
报告期内，发行人及其子公司无已发行尚未偿付的直接债务融资情况。
（四）发行人及子公司已获批文尚未发行的债券情况
截至本募集说明书摘要出具日，发行人及子公司已获批文尚未发行的债券情况如下：
发行人及子公司批文情况
单位：亿元发行主体债券类型取得时间已注册金额已使用金额注册未发行余额重庆长安汽车
小公募2021-12-1450.000.0050.00股份有限公司
合计50.000.0050.00
（五）发行人及主要子公司报告期内境内外债券存续及偿还情
147重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
况
截至本募集说明书摘要出具日，发行人及其子公司无已发行尚未偿付的直接债务融资情况。
报告期内，发行人及其子公司发行的债券、其他债务融资工具无违约记录。
（六）发行人与主要客户业务往来情况
报告期内，公司在与主要客户及供应商发生业务往来时，不存在因未按期履行合同而遭受重大处罚及诉讼的行为，不存在重大违法、违规或不诚信行为，商业信用良好。
（七）本期发行后累计公开发行公司债券余额及其占发行人最近一期净资产的比例。
本期债券发行后，发行人累计公开发行公司债券余额为10.00亿元。发行人
2022年6月末净资产为608.14亿元，累计公开发行公司债券余额占发行人最近
一期净资产的比例为1.64%。
148重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
第六节备查文件
一、备查文件
1.发行人2019年-2021年经审计的财务报告、2022年半年度及三季度财务报表；
2.主承销商出具的核查意见；
3.发行人律师出具的法律意见书；
4.信用评级机构出具的资信评级报告；
5.债券持有人会议规则；
6.债券受托管理协议；
7.中国证监会同意发行人本次发行注册的文件。
二、备查地点
在本期公开发行公司债券发行期内，投资者可以至发行人和承销商处查阅募集说明书全文及上述备查文件，或访问债券转让交易场所网站查阅募集说明书及相关文件。
1.重庆长安汽车股份有限公司
办公地址：重庆市江北区建新东路260号
联系人：王颖
电话号码：023-67594008
传真号码：023-67866055
邮政编码：400023
2.中信证券股份有限公司
办公地址：北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦
联系人：姜琪、王凯、王翔驹、姜昊天、刘梦迪、王晓也、姜家荣、那一
凡、铁金子
149重庆长安汽车股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）募集说明书摘要
联系电话：010-60837679
传真：010-60833504
邮政编码：100026
三、备查文件查阅网站投资者可以自本期债券募集说明书公告之日起登陆深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn/）查阅募集说明书及其摘要。
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