正源股份:关于控股股东关联方应收款项情况的公告

证券代码：600321证券简称：正源股份公告编号：2022-066
正源控股股份有限公司
关于控股股东关联方应收款项情况的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
正源控股股份有限公司（以下简称“公司”）按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、《正源控股股份有限公司防范大股东及关联方资金占用专项制度》，对控股股东及其关联方与公司发生的资金往来进行了自查。现将相关情况公告如下：
一、应收款项形成原因
公司子公司四川澋源建设有限公司（以下简称“澋源建设”）具备建筑施工总承包
壹级资质和建筑幕墙工程专业承包壹级资质，并同时具备市政公用工程总包贰级、钢结构工程专业承包贰级、建筑装修装饰工程专业承包贰级、公路路面工程专业承包贰
级、公路路基工程专业承包贰级资质的基础。
公司与控股股东正源房地产开发有限公司（以下简称“正源地产”）及关联方的资金往来主要为子公司澋源建设承包的正源地产关联方南京林庄房地产开发有限公司（以下简称“南京林庄”）、南京凯隆房地产开发有限公司（以下简称“南京凯隆”）、北
京正源仓储有限责任公司（以下简称“正源仓储”）以及大连海汇房地产开发有限公司（以下简称“大连海汇”）的工程施工业务，公司的关联交易均按照《上海证券交易所股票上市规则》和《正源控股股份有限公司关联交易制度》等相关规定履行决策程序和信息披露义务。
1二、应收款项情况
截至本公告披露日，尚未竣工结算的关联方工程施工项目共计八项，经公司财务部门初步核算账面累计确认应收款项余额90336.29万元，达到合同约定收款节点应收金额63235.39万元，累计回款60305.76万元，应收账款余额30030.53万元，其中：达到合同约定收款节点未收回金额2929.63万元，到期时间在一个月以内。具体如下：
单位：万元
其中：达到合账面累计确达到合同约定应收账款合同约定收款序项目金额累计回款同约定收款客户名称项目名称项目进展认应收金额收款节点应收余额节点的预计到号（万元）*节点未收金
*金额*注*=*-*期时间1
额*=*-*南京正源尚峰尚水二期
1南京林庄5894.8687.50%5263.023684.113684.111578.91-2023年12月
C 组团
尚峰尚水二期C组团景
2南京林庄853.218.60%85.2359.6659.6625.57-2023年12月
观绿化工程南京正源尚峰尚水三期
3南京凯隆22263.0480.76%16057.3911240.1711240.174817.22-2023年12月
D1 组团
尚峰尚水三期 D1 组团
4南京凯隆4834.8616.07%892.99625.09625.09267.90-2023年12月
景观绿化工程北京正源898创新空间
5正源仓储17935.0057.41%11296.087907.257907.253388.83-2023年6月
市政工程北京正源898创新空间
6正源仓储32083.3998.01%34379.2224065.4624065.4610313.76-2023年6月
瓜子保卖场装修工程北京正源898创新空间
7正源仓储4556.69100%3593.012515.112515.111077.90-2023年6月
室内外装修工程大连开发区西山小区拆
8大连海汇34470.8550.01%18769.3513138.5410208.918560.442929.632023年12月
迁改造工程注
合计122891.90-90336.2963235.3960305.7630030.532929.632-
注1：预计到期时间系根据目前业主方预计交付时间预估，具有不确定性；
注2：该应收款项达到合同约定收款节点的时间为2022年12月。
2三、应收账款坏账准备
经公司财务部门初步核算，上述关联工程施工业务应收账款余额账龄如下：
期末余额账龄（万元）债务人名称（万元）1年以内1-2年南京林庄房地产开发有限公司1604.481604.48
南京凯隆房地产开发有限公司5085.121237.643847.48
北京正源仓储有限责任公司14780.494127.5710652.92
大连海汇房地产开发有限公司8560.442586.305974.14
合计30030.537951.5122079.02
坏账计提比例5%10%
预计计提坏账准备2605.48397.582207.90
应收账款净额27425.057553.9319871.12
上述应收账款已于2021年度计提坏账准备1732.36万元，预计2022年度计提坏账准备873.11万元，预计减少公司2022年度净利润436.56万元。上述影响未经年审会计师审计，最终数据以经年审会计师审计的年度报告披露为准。
四、关联方应收账款收回采取的措施
1、公司对控股股东及关联方的应收账款进行持续管理，定期核对控股股东及关联
方应收账款收回情况，对澋源建设按照合同约定的付款进度与实际收款情况定期核对并催收，2022年内控股股东及关联方应收账款截至目前累计回款5269.79万元。
2、为推动公司应收账款的收回，缓解流动性压力，经第十届董事会第二十五次会
议审议通过，澋源建设将对正源仓储的4684.68万元应收账款债权转让给供应商并相应的减少公司对其债务额。
3、经澋源建设与南京凯隆、南京林庄友好协商，在相关关联交易均未实际实施的情况下，经第十届董事会第二十五次会议审议通过，澋源建设取消与南京凯隆总价款暂估为1008.53万元的工程施工项目，澋源建设取消与南京林庄总价款暂估为197.65万元的工程施工项目。澋源建设自2021年下半年起未再承接关联方新的工程项目。
4、公司持续密切关注控股股东重整（含预重整）进展情况。截至本公告披露日，
公司尚未收到控股股东关于法院是否决定预重整的通知，法院是否受理正源地产重整申请尚存在不确定性。公司将根据控股股东重整（含预重整）进展情况采取相应的措施清收关联应收款项，若法院受理控股股东重整（含预重整），澋源建设将按相关法律规定进行债权申报并参与后续重整程序。对达到合同约定收款节点暂未收到款项，公司将安排专人进行催收，视逾期时间及金额适时采取包括但不限于与控股股东磋商以资抵债方
3案、财产保全等措施维护公司和全体股东的利益。
五、对公司影响及风险提示
1、公司主营业务为人造板制造，公司与控股股东在资产、业务、人员、财务等方
面均保持独立性。控股股东重整（含预重整）是否被法院受理以及何时受理存在不确定性，控股股东关联方部分已到期应收款项存在短期无法按期收回的风险，敬请广大投资者注意风险。
2、公司将密切关注上述事项的后续进展情况，并及时履行后续信息披露义务。《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站为
公司指定的信息披露媒体，公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准，敬请广大投资者注意风险。
特此公告。
正源控股股份有限公司董事会
2022年12月31日
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