广生堂:前次募集资金使用情况专项报告

福建广生堂药业股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金的募集情况
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2748号文核准，于2021年6月采取非公开发行的方式向特定对象发行人民币普通股1877.70万股，每股发行价格为27.40元。
本次发行募集资金共计514489800.00元，扣除相关的发行费用14905660.38元，实际募集资金499584139.62元。
截止2021年6月21日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2021]000437号”验资报告验证确认。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，截至2022年9月30日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元银行名称账号初始存放金额截止日余额存储方式
兴业银行福州环球支行118110100100257142503889800.0096164.44活期
兴业银行福州环球支行118110100200339068137281822.40活期招商银行股份有限公司
5919074296103012369743.67活期
福州五四支行中国民生银行股份有限
6325338935754305.44活期
公司福州分行营业部
合计503889800.00145502035.95
注：上表初始存放金额与募集资金净额存在430.57万元的差异，原因为：（1）初始存放金额中尚未扣除与发行权益性证券直接相关的其他发行费用490.57万元；（2）坐扣承销
及保荐费用时扣除了不属于发行费用的税款60.00万元。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况
详见附表《前次募集资金使用情况对照表》。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
截止2022年9月30日，本公司前次募集资金实际投资项目未发生变更。
（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况2021年8月6日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用部分募集资金置换预先投入募投项专项报告第1页目的自筹资金。
截至2021年8月3日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为5316.67万元，置换募集资金投资项目金额5316.67万元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目情况进行了审核，出具了《福建广生堂药业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2021]0010334号）。
2021年8月6日，中信证券股份有限公司出具了《关于福建广生堂药业股份有限公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金的核查意见》，同意公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的事项。
截至2022年9月30日，前次募集资金投资项目不存在对外转让的情况。
（四）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照本公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的相关
内容一致，实际情况与披露内容不存在差异。
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况
详见附表《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
补充流动资金不直接产生经济效益，但通过本项目的实施可以增强公司资金实力，满足业务发展需求，优化公司的资本结构，降低财务风险。公司《2020年创业板向特定对象发行A股股票募集说明书》中对该项目的效益未做出承诺，无需单独核算效益。
（三）未能实现承诺收益的说明
截至2022年9月30日原料药制剂一体化生产基地建设项目、江苏中兴制剂车间建设项
目均处于建设期，尚未产生经济效益。
详见附表《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
四、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况本公司不存在前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况。
五、闲置募集资金的使用公司于2022年7月27日召开第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金5000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12专项报告第2页个月，到期后将归还至募集资金专户。截至2022年9月30日公司暂无使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
六、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
前次募集资金结余情况如下：
项目名称金额
募集资金总额514489800.00
减：发行费用14905660.38
募集资金净额499584139.62
减：募集资金补充流动资金金额145333567.89
减：募集资金累计投入项目支出金额214155214.63
减：期末未到期的以暂时闲置的募集资金进行现金管理的余额
加：闲置募集资金购买理财产品投资收益的金额
加：募集资金利息收入金额5406678.85
截至2022年9月30日募集资金账户余额145502035.95
公司前次募集资金节余145502035.95元（含扣除手续费后的利息收入），占前次募集资金净额的29.12%。公司募集资金投资项目原料药制剂一体化生产基地建设项目与江苏中兴制剂车间建设项目截至2022年9月30日均尚未建设完成，剩余募集资金将在后续期间按计划继续投入。
七、前次募集资金使用的其他情况无。
福建广生堂药业股份有限公司
二〇二三年一月五日专项报告第3页附表前次募集资金使用情况对照表
编制单位：福建广生堂药业股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额：499584139.62已累计使用募集资金总额：359488782.52
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：0.002021年：256762410.37
变更用途的募集资金总额比例：0.00%2022年1-9月：102726372.15投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使用状态日实际投资金额与募集前承诺投资募集后承诺投资募集前承诺投资募集后承诺投资期（或截止日序号承诺投资项目实际投资项目实际投资金额实际投资金额募集后承诺投资金额金额金额金额项目完工程金额的差额度）原料药制剂一原料药制剂一
1体化生产基地体化生产基地265000000.00240708721.82189641782.05265000000.00240708721.82189641782.0551066939.77未完工
建设项目建设项目江苏中兴制剂江苏中兴制剂
2125000000.00113541849.9124513432.58125000000.00113541849.9124513432.5889028417.33未完工
车间建设项目车间建设项目
3补充流动资金补充流动资金160000000.00145333567.89145333567.89160000000.00145333567.89145333567.890.00不适用
合计550000000.00499584139.62359488782.52550000000.00499584139.62359488782.52140095357.10专项报告第4页附表前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位：福建广生堂药业股份有限公司
金额单位：人民币元实际投资项目截止日投资项目最近三年实际效益截止日累计实现是否达到预计承诺效益序号项目名称累计产能利用率202020212022效益效益预计项目运营期内年
均营业收入37441.02不适用
1原料药制剂一体化生产基地建设项目不适用不适用不适用不适用不适用万元（不含税），年均（注1）净利润5462.80万元预计项目运营期内年
均营业收入42345.38不适用
2江苏中兴制剂车间建设项目不适用不适用不适用不适用不适用万元（不含税），年均（注2）净利润3370.07万元
3补充流动资金不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
注1：原料药制剂一体化生产基地建设项目截至2022年9月30日建设尚未完成，因此剩余募集资金后续将继续投入，待项目达到预定可使用状态之后计算实现的经济效益。
注2：江苏中兴制剂车间建设项目截至2022年9月30日建设尚未完成，因此剩余募集资金后续将继续投入，待项目达到预定可使用状态之后计算实现的经济效益。
专项报告第5页