会通股份:关于会通新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告

关于会通新材料股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及
支付发行费用的鉴证报告
地址:杭州市钱江路1366号
三三天健Add:1366 Qianjiang Road,Hangzhou,China
三三天健网址:www.pccpa.cn
关于会通新材料股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的
鉴证报告
天健审〔2022〕10654号
会通新材料股份有限公司全体股东:
层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供会通股份公司为以募集资金置换预先已投入募投项目及支付发行费用的自筹资金之目的使用,不得用作任何其他目的。
二、管理层的责任
会通股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照《上
市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年
修订)》(证监会公告〔2022〕15号)和《上海证券交易所科创板上市公司自
筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对会通股份公司管理层编制的上述诚信公正务实专业第1页共4页
说明独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为,会通股份公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支
付发行费用的专项说明》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告(2022)15号)和《上
海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号-—规范运作(上证发〔2022)
14号)的规定,如实反映了会通股份公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。
耀佘
天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:余建涯印建
中国?杭州中国注册会计师伊杨
中国?杭州印婷
二〇二二年十二月二十三日
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会通新材料股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022
年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指
引第1号---规范运作》(上证发(2022)14号)的规定,将本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意会通新材料股份有限公司向不特定对象发行
可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2022〕456号)核准,本公司由主承销商中信
证券股份有限公司负责发行组织实施。本次实际发行可转换公司债券8,300,000张,每张
面值为人民币100.00元,按面值发行,发行总额为人民币83,000.00万元。其中,向贵公
司原股东优先配售71,793.30万元,通过网上向社会公众投资者发行10,976.10万元,由主
承销商包销230.60万元,共计募集资金83,000.00万元,坐扣承销及保荐费848.00万元(其
中不含税承销及保荐费为800.00万元,该部分属于发行费用；税款为人民币48.00万元,
该部分不属于发行费用)后的募集资金为82,152.00万元,已由主承销商中信证券股份有
限公司于2022年12月12日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计验资费、
资信评级费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用2,538,207.53元(不含税)后,
公司本次募集资金净额为819,461,792.47元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验证报告》(天健验〔2022)704号)。
二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况
本公司《会通新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如下:
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金额单位:人民币万元
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至2022年12月16日,本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为19,087.90万元,具体情况如下:
金额单位:人民币万元
四、以自筹资金预先支付发行费用情况
截至2022年12月16日,本公司以自筹资金预先支付发行费用金额为1,237,264.14元(不含税),具体情况如下:
金额单位:人民币元
会通新材料股份有限公司
二〇二二年十二月二十三日
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