京源环保:方正证券承销保荐有限责任公司关于江苏京源环保股份有限公司现场检查报告

方正证券承销保荐有限责任公司
关于江苏京源环保股份有限公司
现场检查报告
上海证券交易所：
方正证券承销保荐有限责任公司（以下简称“保荐机构”）作为江苏京源环
保股份有限公司（以下简称“京源环保”或“公司”）向不特定对象发行可转换
公司债券项目的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等有关规定履行持续
督导职责，于2022年12月29日至12月30日对京源环保进行了现场检査，现将本次检查的情况报告如下：
一、本次现场检查的基本情况
（一）保荐机构方正证券承销保荐有限责任公司
（二）保荐代表人
王耀、杨日盛
（三）现场检查时间
2022年12月29日至12月30日
（四）现场检查人员杨日盛
（五）现场检查手段
1、与上市公司董事、高级管理人员及有关人员访谈；
2、査阅公司2022年召开的历次三会文件；
3、査阅公司募集资金使用凭证、募集资金账户对账单等资料，实地查看向
第1页不特定对象发行可转换公司债券募投项目厂房建设情况；
4、查阅公司有关内控制度文件和信息披露资料；
5、査阅公司2022年以来的关联交易、对外担保和重大投资等资料。
二、对现场检查事项逐项发表的意见
（一）公司治理和内部控制情况
现场检查人员查阅了京源环保的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》等，并收集和查阅了京源环保的三会资料，重点关注了上述会议召开方式与程序是否合法合规以及相关事项的回避表决制度是否落实。
经现场核查，保荐机构认为：京源环保根据《公司法》等法律法规制定了《公司章程》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、三会议事规则等规章制度，公司治理机制能够有效的发挥作用。
公司已经建立完善内部审计制度，设立了专门的内部审计部门，董事会设立审计委员会，公司内部控制制度得到有效执行。
本年公司三会会议记录完整，会议资料保存完好，董事、监事均对相关决议进行签名确认。董事、监事和高级管理人员均能按照有关法律法规以及交易所业务规则要求履行职责。
（二）信息披露情况现场检査人员査阅了公司公告以及相关的信息披露支持性文件。
经现场核查，保荐机构认为：京源环保已披露的公告与实际情況一致，披露的内容完整，不存在应予披露而未披露的事项，信息披露档案资料完整，信息披露情况符合公司《信息披露事务管理制度》和上海证券交易所的相关规定。
（三）公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况
现场检查人员查阅了相关制度性文件、会议文件、公告文件，公司及子公司
第2页与关联方的往来情况，并与公司财务人员进行沟通。
经现场核查，保荐机构认为：发行人资产完整，人员、机构、业务、财务保持独立，不存在关联方违规占用发行人资金的情形。
（四）募集资金使用情况
现场检查人员查阅募集资金专户银行对账单、募集资金使用台账、募集资金支付凭证；核査与募集资金使用相关的会议资料及公告。
经现场核查，保荐机构认为：公司募集资金存放和使用符合《上海证券交易所科创板股票上市规则（2020年12月修订）》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（五）关联交易、对外担保、重大对外投资情况
现场检査人员査阅了公司《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、
《对外担保管理制度》、董事会、股东大会会议文件和信息披露文件，查阅了公司的关联交易、对外担保、对外投资等相关资料，对相关人员进行了访谈。
经现场核查，保荐机构认为：公司已经建立了较为完善的关联交易、对外担保和对外投资管理制度，在关联交易、对外担保、重大对外投资方面不存在违法违规和损害中小股东利益的情况。
（六）经营情况
现场检査人员通过查阅公司定期报告及相关财务资料，访谈公司财务总监，对公司的经营状况进行了核查。公司前三季度实现营业收入32043.27万元，同比增长21.35%；实现归属于上市公司股东的净利润3251.05万元，同比下降
1.17%；实现归属于上市公司股东的扣非后净利润2642.31万元，同比下降6.76%。
经现场核査，保荐机构认为：京源环保业务运转正常，公司业绩不存在异常情况。
（七）保荐人认为应予现场检查的其他事项
第3页无。
三、提请上市公司注意的事项及建议1、保荐机构提请公司严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及公司章程等规定，持续、合理安排募集资金使用，有序推进募投项目的建设及实施，若存在募投项目延期或变更事项，需履行必要的决策程序及信息披露义务。
2、保荐机构提请公司继续严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规的要求，及时履行信息披露义务。
3、保荐机构提请公司董事、监事、高级管理人员和相关人员加强《公司法》、《证券法》等相关法律法规以及本公司《监事会议事规则》等规定的理解和学习，不断增强规范运作意识，尤其需在三会运作等方面进一步加强重视，持续不断提供公司运作水平及信息披露质量。
四、是否存在《证券发行上市保荐业务管理办法》及交易所相关规则规定应向中国证监会和交易所报告的事项无。
五、上市公司及其他中介机构的配合情况
在保荐机构本次现场检查工作中，京源环保积极提供所需文件资料，安排保荐机构与公司高管及相关人员的访谈以及实地调研，为保荐机构的现场检查工作提供便利。会计师、律师等其他相关中介机构配合情况良好。
六、本次现场检查的结论
通过现场检查，保荐机构认为：在本持续督导期内，京源环保在公司治理、内部控制、信息披露、公司的独立性以及与控股股东及其他关联方资金往来、募
集资金使用、关联交易、对外担保、重大对外投资以及经营状况等方面不存在违
反《上海证券交易所科创板股票上市规则（2020年12月修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》、《上市公司监管指引第
第4页2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等相关规范性文件的重大事项。
（以下无正文）