黑芝麻:独立董事关于公司第十届董事会2023年第一次临时会议相关事项的事前认可意见

南方黑芝麻集团股份有限公司独立董事
关于公司第十届董事会2023年第一次临时会议
相关事项的事前认可意见
独董事前认可意见：2023-01号
南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称“公司”）将于2023年1月16日召开第十届董事会2023年第一次临时会议，将审议《关于拟续聘公司2022年度会计师事务所的议案》《关于向银行申请流动资金借款的议案》《关于公司及子公司对外提供担保的议案》等事项。在召开本次董事会之前，公司向我们提交了与本次会议有关的详细资料。作为公司的独立董事，我们认真查阅和审议了相关会议资料，并就相关事宜与公司董事会、管理层进行了深入的询问与探讨，在保证所获得资料真实、准确、完整的基础上，基于独立判断，现对相关事项发表事前认可意见如下：
一、关于拟续聘公司2022年度会计师事务所的事前认可意见
1、公司拟续聘永拓会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“永拓事务所”）为2022年度审计（包括财务审计和内控审计）机构，该审计机构具备为公司提供年度审计的资质和能力，能够满足公司的审计工作要求，协商确定的年度审计费用合理。
2、永拓事务所与公司及控股股东均不存在关联关系，具备开展审计工作的
独立性、专业能力和投资者保护能力，续聘其为公司提供年度审计服务可保持审计的持续性，有利于保障审计质量，有利于保护公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益。
3、永拓事务所在为公司提供2021年度审计服务中能恪尽职守，尽职、尽责，能按照中国注册会计师审计准则要求，遵守会计师事务所的职业道德规范，客观、公正的对公司内部控制有效性及会计报表公允性发表了意见。
综上所述，我们同意续聘永拓事务所为公司2022年度审计机构并将该事项提请董事会审议。
二、关于向银行申请流动资金借款的事前认可意见1、经了解，公司本次拟向中国工商银行股份有限公司容县支行申请总额度
不超过11000万元人民币、期限为一年期的流动资金借款，是为了公司的生产经营补充经营流动资金，有利于公司经营业务的发展，申请借款必要性充分，用途合法合规，不会损害公司及股东的利益。
2、根据有关规定，本事项的决策权属于董事会，无需提交股东大会审议。
综上，我们同意将本议案提交第十届董事会2023年第一次临时会议审议。
三、关于公司及子公司对外提供担保的事前认可意见
1、作为南宁市五象养老服务中心 PPP 项目的社会资本方和项目运营管理方
的实控人，公司及子公司广西南方健康产业投资有限责任公司本次拟以所持的相关股权为南宁市五象养老服务中心 PPP 项目 23000 万元的项目专项贷款提供
质押担保，有利于该 PPP 项目的建设及运行，有利于公司的良性发展，符合公司整体利益；本次担保事项风险可控，不会影响公司股东利益，不存在损害公司及广大投资者利益的情形。
2、本次担保事项不构成关联交易。
3、根据有关规定，本事项的决策权属于董事会，无需提交股东大会审议。
综上，我们同意将本议案提交第十届董事会2023年第一次临时会议审议。
独立董事：袁公章、叶志锋、何焕珍
二〇二三年一月十三日