国电南自:南京国电南自电力自动化有限公司审计报告（2021年1月1日至2021年12月31日止）

南京国电南自电力自动化有限公司
审计报告
天职业字[2022]19818号
目
审计报告-1
2021年度财务报表-4
2021年度财务报表附注-18
北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统
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审计报告
天职业字[2022]19818号
南京国电南自电力自动化有限公司:
一、审计意见
2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了
贵公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、管理层和治理层对合并财务报表的责任
贵公司管理层(以下简称“管理层”)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使
其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事
项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止营运或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
四、注册会计师对合并财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
1
审计报告(续)
天职业字[2022]19818号
证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准
则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序
以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就
可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
[以下无正文]
2
审计报告(续)
天职业字[2022]19818号
[此页无正文]
、
中国注册会计师:王传邦
中国?北京110002960001
二二年三月二十三12中国
中国注册会计师:张定坤
110101504925
3
合并资产负债表
编制单位:南京国电南自电力自动化有限公司2021年12月31日金额单位:元
法定代表人:朱能飞主管会计工作负责人:董文会计机构负责人:薛红丽
4
合并资产负债表(续)
编制单位:南京国电南自电力自动化有限公司2021年12月31日金额单位:元
法定代表人:朱能飞主管会计工作负责人:董文会计机构负责人:薛红丽
5
合并利润表
编制单位:南京国电南自电力自动化有限公司2021年度金额单位:元
项目行次本期金额上期金额附注编号
一、营业总收入174,747.17505,059.09
其中:营业收入274,747.17505,059.09八、(十九)△利息收入3
△已赚保费4
△手续费及佣金收入5
二、营业总成本63,560,623.90920,772.14
其中:营业成本72,535,940.91479,838.00八、(十九)△利息支出8
△手续费及佣金支出9
△退保金10
△赔付支出净额11
△提取保险责任准备金净额12
△保单红利支出13
△分保费用14
税金及附加151,428.861,888.40
销售费用16880,967.40140,173.10八、(二十)
管理费用17308,780.92312,845.06八、(二十一)
研发费用18
财务费用19-166,494.19-13,972.42八、(二十二)
其中:利息费用2053,777.60八、(二十二)
利息收入21167,268.5368,573.52八、(二十二)
汇兑净损失(净收益以“-”号填列)22
其他23
加:其他收益24
投资收益(损失以“-”号填列)25-163,662.95-215,393.46八、(二十三)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益26-163,662.95-215,393.46八、(二十三)
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益27
△汇兑收益(损失以“-”号填列)28
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)29
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)30
信用减值损失(损失以“-”号填列)3129,650,108.822,610,517.57八、(二十四)
资产减值损失(损失以“-”号填列)32848,466.40八、(二十五)
资产处置收益(损失以“-”号填列)33
三、营业利润(亏损以“-”号填列)3426,819,035.541,979,411.06
加:营业外收入35480,229.94八、(二十六)
其中:政府补助36
减:营业外支出3774,693.35八、(二十七)四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)3827,329,265.481,904,717.71
减:所得税费用39八、(二十八)五、净利润(净亏损以“一”号填列)4027,329,265.481,904,717.71
(一)按所有权归属分类:41
归属于母公司所有者的净利润4227,329,449.901,926,226.35
*少数股东损益43-184.42-21,508.64
(二)按经营持续性分类:44
持续经营净利润4527,329,265.481,904,717.71
终止经营净利润46
六、其他综合收益的税后净额47
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额48
(一)不能重分类进损益的其他综合收益49
1.重新计量设定受益计划变动额50
2.权益法下不能转损益的其他综合收益51
3.其他权益工具投资公允价值变动52
4.企业自身信用风险公允价值变动53
5.其他54
(二)将重分类进损益的其他综合收益55
1.权益法下可转损益的其他综合收益56
2.其他债权投资公允价值变动57
☆3.可供出售金融资产公允价值变动损益58
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额59
☆5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益60
6.其他债权投资信用减值准备61
62
8.外币财务报表折算差额63
9.其他64
*归属于少数股东的其他综合收益的税后净额65
七、综合收益总额6627,329,265.481,904,717.71
归属于母公司所有者的综合收益总额6727,329,449.901,926,226.35
68-184.42-21,508.64
八、每股收益:69
基本每股收益70
稀释每股收益71
法定代表人:朱能飞主管会计工作负责人:董文会计机构负责人:薛红丽
6
合并现金流量表
编制单位:南京国电南自电力自动化有限公司2021年度金额单位:元
项目行次本期金额上期金额附注编号
一、经营活动产生的现金流量:1
销售商品、提供劳务收到的现金21,175,077.408,689,440.94
△客户存款和同业存放款项净增加额3
△向中央银行借款净增加额4
△向其他金融机构拆入资金净增加额5
△收到原保险合同保费取得的现金6
△收到再保险业务现金净额7
8
△处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额9
△收取利息、手续费及佣金的现金10
△拆入资金净增加额11
△回购业务资金净增加额12
△代理买卖证券收到的现金净额13
收到的税费返还14
收到其他与经营活动有关的现金153,135,378.23100,073.52
经营活动现金流入小计164,310,455.638,789,514.46
购买商品、接收劳务支付的现金17951,034.00196,106.02
△客户贷款及垫款净增加额18
△存放中央银行和同业款项净增加额19
△支付原保险合同赔付款项的现金20
△拆出资金净增加额21
△支付利息、手续费及佣金的现金22
△支付保单红利的现金23
支付给职工以及为职工支付的现金24
支付的各项税费251,428.861,888.40
支付其他与经营活动有关的现金261,680,186.17272,239.03
经营活动现金流出小计272,632,649.03470,233.45
经营活动产生的现金流量净额281,677,806.608,319,281.01八、(二十九)二、投资活动产生的现金流量:29
收回投资收到的现金30
取得投资收益收到的现金31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额32
处置子公司及其他营业单位收回的现金净额33
收到其他与投资活动有关的现金34
投资活动现金流入小计35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金36
投资支付的现金37
△质押贷款净增加额38
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额39
支付其他与投资活动有关的现金40
投资活动现金流出小计41
投资活动产生的现金流量净额42
三、筹资活动产生的现金流量:43
吸收投资收到的现金44
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金45
取得借款所收到的现金46
收到其他与筹资活动有关的现金47
筹资活动现金流入小计48
偿还债务所支付的现金49
50
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润51
支付其他与筹资活动有关的现金52
筹资活动现金流出小计53
筹资活动产生的现金流量净额54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响55
五、现金及现金等价物净增加额561,677,806.608,319,281.01八、(二十九)
加:期初现金及现金等价物余额5714,666,032.50八、(二十九)六、期末现金及现金等价物余额5816,343,839.1014,666,032.50八、(二十九)法定代表人:朱能飞主管会计工作负责人:董文会计机构负责人:薛红丽
日
合并所有者权益变动表
编制单位:南京国电南自电力自动化有限公司2021年度金额单位:元
本年金额
法定代表人:朱能飞主管会计工作负责人:董文会计机构负责人:薛红丽
8
合并所有者权益变动表(续)
编制单位:南京国电南自电力自动化有限公司2021年度金额单位:元
上年金额
法定代表人:朱能飞主管会计工作负责人:董文会计机构负责人:薛红丽
9
合并资产减值准备情况表
2021年12月31日金额单位:元
法定代表人:朱能飞主管会计工作负责人:董文会计机构负责人:薛红丽
10
资产负债表
编制单位:南京国电南自电力自动化有限公司2021年12月31日金额单位:元
流动资产:
货币资金
△结算备付金
△拆出资金
交易性金融
☆以公允价值
衍生金融资
应收票据
应收账款
应收款项融
预付款项
△应收保费
△应收分保账
△应收分保合
其他应收款
其中:
△买入返售金
存货
其中:
合同资产
持有待售资
一年内到期
其他流动资
非流动资产:
△发放贷款和
债权投资
☆可供出售金
其他债权投
☆持有至到期
长期应收款
长期股权投
其他权益工
其他非流动
投资性房地
固定资产
其中:
在建工程
生产性生物
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费
递延所得税
其他非流动
其中:
法定代表人:朱能飞主管会计工作负责人:董文会计机构负责人:薛红丽
11
资产负债表(续)
编制单位:南京国电南自电力自动化有限公司2021年12月31日金额单位:元
项目行次期末余额期初余额附注编号流动负债:75
短期借款76
法定代表人:朱能飞主管会计工作负责人:董文会计机构负责人:薛红丽
12
利润表
编制单位:南京国电南自电力自动化有限公司2021年度金额单位:元
法定代表人:朱能飞主管会计工作负责人:董文会计机构负责人:薛红丽
13
现金流量表
2021年度金额单位:元
法定代表人:朱能飞主管会计工作负责人:董文会计机构负责人:薛红丽
14
所有者权益变动表
编制单位:南京国电南自电力自动化有限公司2021年度金额单位:元
一、
二、
三、
四、
法定代表人:朱能飞主管会计工作负责人:董文会计机构负责人:薛红丽
15
所有者权益变动表(续)
编制单位:南京国电南自电力自动化有限公司2021年度金额单位:元
法定代表人:朱能飞主管会计工作负责人:董文会计机构负责人:薛红丽
16
资产减值准备情况表
编制单位:南京国电南自电力自动化有限公司2021年12月31日金额单位:元
法定代表人:杨乘胜主管会计工作负责人:董文会计机构负责人:薛红丽
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