关于上海新阳的关注函

深圳证券交易所
关于对上海新阳半导体材料股份有限公司
的关注函
创业板关注函〔2023〕第77号
上海新阳半导体材料股份有限公司董事会：
2023年2月15日，你公司披露《上海新阳半导体材料股份有限公司芯征途（二期）持股计划（草案）》（以下简称员工持股计划），以及《上海新阳半导体材料股份有限公司新成长（二期）股权激励计划（草案）》（以下简称股权激励计划），其中员工持股计划持股规模不超过30.00万股，约占公告日公司股本总额的0.10%，股权激励计划拟授予激励对象的限制性股票数量为120万股，约占公告日公司股本总额的0.38%。我部对此表示关注，请你公司对以下事项予以补充说明：
1．公告显示，本次员工持股计划的股票来源为公司股
份回购专用账户回购的公司股份。员工持股计划购买股份的价格为17.26元/股，为员工持股计划草案公告前1个交易
1日的公司股票交易均价的50%。公司此前两次实施回购，截
至2022年3月9日完成第一次回购，以集中竞价交易回购股份的最高成交价为39.99元/股，最低成交价为37.34元/股；截至2023年1月31日第二次回购尚未实施完毕，已回购股份的最高成交价为29.95元/股，最低成交价为27.19元/股。
请结合宏观经济环境、你公司所处的行业发展现状、公
司的经营情况、股票价格、回购均价等进一步说明本次员工
持股计划受让价格的定价方法、依据及其合理性，是否有利于完善员工与公司的利益共享机制，是否符合《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》中“盈亏自负，风险自担”的基本原则，是否有利于提升公司竞争力，是否损害上市公司及中小股东的合法权益。
2.本次员工持股计划购买股份的价格及股权激励计划
授予价格均为方案公告前1个交易日的公司股票交易均价的
50%，并设定锁定期、各期解锁和归属比例以及相应的业绩
考核指标，员工持股计划解锁期的业绩考核目标为2023年-2025年营业收入分别不低于13亿元、15亿元、16亿元，股权激励计划归属期的业绩考核目标为2023年-2025年半导
体营业收入分别不低于8亿元、10亿元、12亿元。员工持股计划参与对象为公司（含子公司）董事（不含独立董事）、
监事、高级管理人员，股权激励计划的激励对象共141人，为公司核心技术及业务人员。
（1）对请你公司结合公司经营情况、激励机制设置等情2况，说明同时推出股权激励计划、员工持股计划的考量因素，
结合本次员工持股计划参与对象的任职情况、岗位职责、对
公司的具体贡献等补充说明参与对象选取的合理性对董事、
监事、高级管理人员未选择实施股权激励计划的原因及合理性，是否存在刻意规避《上市公司股权激励管理办法》中规定的激励对象不应当包含监事的情形。
（2）请结合公司经营情况、发展规划以及激励对象岗位
性质、工作属性、技术能力等说明公司仅以半导体行业营业
收入作为股权激励计划考核标准的合理性、科学性，本次股权激励对象从事工作与半导体行业业务是否具备相关性，激励对象、业绩考核目标设置是否合理。
3.你公司认为应予以说明的其他事项。
请你公司就上述事项做出书面说明，在2023年2月21日前将有关说明材料报送我部并对外披露，同时抄送上海证监局上市公司监管处。
我部提醒你公司：上市公司必须按照国家法律、法规和
本所《创业板股票上市规则》，认真和及时地履行信息披露义务。上市公司的董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担个别和连带的责任。
特此函告。
3深圳证券交易所
创业板公司管理部
2023年2月16日
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