康缘药业:江苏康缘药业股份有限公司董事会审计委员会2022年度履职情况报告

江苏康缘药业股份有限公司
董事会审计委员会2022年度履职情况报告
根据上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《董事会审计委员会年报工作规程》和《董事会审计委员会工作细则》
等有关规定，2022年度，江苏康缘药业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责，恪尽职守，认真履行相关职责，积极开展工作，充分发挥专业作用。现将公司董事会审计委员会在2022年度的履职情况报告如下：
一、审计委员会的基本情况
公司第七届董事会审计委员会由3名董事组成，成员为许敏、陈凯先和吴云，其中许敏和陈凯先为独立董事，主任委员由具有专业会计资格的独立董事许敏担任。
二、审计委员会2022年度会议召开情况
2022年，公司董事会审计委员会共召开了4次会议，全体委员均亲自出席，具体情况如下：
2022年3月2日，审计委员会召开2022年第一次会议审议通过了《关于同意将公司2021年度财务报告提交董事会审议的议案》《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构的议案》《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度内部控制审计机构的议案》《关于预计2022年度日常关联交易的议案》《关于公司2021年度内部控制评价报告的议案》；
2022年4月11日审计委员会召开2022年第二次会议审议通过了《关于将公司2022年第一季度财务报告提交董事会审议的议案》；
2022年8月1日，审计委员会召开2022年第三次会议，审议通过了《关于将公司2022年半年度报告提交董事会审议的议案》；
2022年10月9日，审计委员会召开2022年第四次会议，审议通过了《关于将公司2022年第三季度财务报告提交董事会审议的议案》。
三、审计委员会2022年度主要工作情况2022年度，公司审计委员会严格遵守相关的法律法规，重点围绕公司年度
审计相关工作、定期报告编制、内部控制规范实施情况等重点事项开展工作，在公司财务报告的编制和审议期间，公司审计委员会依法履行职责，认真做好本职工作，确保公司定期报告真实、准确和完整，为公司法人治理结构的完善和管理水平的提升奠定了坚实的基础。
（一）全程监督公司2021年年度审计工作1、在公司年报审计工作开始前，审计委员会按照公司《董事会审计委员会年报工作规程》的要求，审阅了公司财务部门编制的2021年度财务报表，并听取了公司管理层对经营情况的汇报。
2、在年报审计会计师事务所进场审计前，审计委员会会同独立董事参加了
与年审注册会计师的见面会，会上公司财务部门负责人汇报了2021年度公司的财务状况、经营成果和现金流量情况及关于2021年度财务报告审计工作的时间安排，并与立信会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定了审计工作计划。
3、审计工作小组进场审计后，审计委员会召开了一次无管理层参加的与会
计师事务所的单独沟通会议。审计委员会在审计期间，认真履行监督和核查职能，要求年审会计师及时将审计工作的最新进展情况告知审计委员会，并按照审计计划继续推进，及时完成审计工作。
4、年审注册会计师出具了初步审计意见后，审计委员会会同独立董事就初
审意见与年审注册会计师进行了沟通，详细了解年审工作中发现的问题。同意以此财务报表为基础编制公司2021年年度报告及摘要，并提交董事会审核。同时要求会计师事务所按照总体审计计划尽快完成审计工作，以保证公司如期披露2021年年度报告。
5、会计师事务所按照总体审计计划完成审计报告定稿后，审计委员会召开了2022年第一次会议，审议通过了《关于同意将公司2021年度财务报告提交董事会审议的议案》《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构的议案》《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度内部控制审计机构的议案》《关于预计2022年度日常关联交易的议案》《关于公司2021年度内部控制评价报告的议案》。建议公司董事会继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构，聘用期限一年，审计费用根据审计工作量由双方协商确定。（二）审议公司编制的定期报告
2022年度，公司董事会审计委员会共计召开了4次会议，分别对公司2021年年度报告、2022年第一季度报告、2022年半年度报告和2022年第三季度报告
进行了审议，在充分了解和把握公司发展的宏观经济、产业环境以及各项业务开展情况的基础上，充分发挥财务会计方面的专业作用，对公司定期报告编制提出专业意见和建议，为定期报告真实、准确、完整地反应公司发展情况提供保障。
独立董事许敏为会计专业人士，符合担任审计委员会主任委员的条件，能够胜任岗位职责的要求。
（三）其他工作
2022年度，公司董事会审计委员会在完成常规工作的基础上，及时了解公
司执行内部控制规范，实施各项重点工作的进展情况，对公司内部控制体系建设、规章制度制定、执行情况进行专项审计，对工作中的重大事项进行决策，分阶段对内控体系建设的成果进行验收和检验等，认为公司内控制度的制定科学、合理、执行有效。
四、总体评价2022年度，公司董事会审计委员会严格按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《董事会审计委员会年报工作规程》和《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥自身的专业技术水平和丰富的执业经验，对公司定期报告编制和内部控制规范实施等重点方面进行监督，恪尽职守、积极有效的履行审计委员会的职责，确保了公司经营决策的科学合规，切实维护了公司与全体股东的利益。
江苏康缘药业股份有限公司董事会审计委员会
委员：许敏、陈凯先、吴云
2023年2月20日