东风科技:东风电子科技股份有限公司配股向不特定对象发行证券预案（修订稿）

证券代码：600081股票简称：东风科技公告编号：2023-009东风电子科技股份有限公司
配股向不特定对象发行证券预案（修订稿）
2023年2月重要内容提示
1、东风电子科技股份有限公司（以下简称“东风科技”或“公司”）配股向不特定对象发行证券拟采用向原股东配售股份（以下简称“本次配股”或“本次发行”）的方式进行。
2、公司控股股东东风汽车零部件（集团）有限公司承诺以现金方式全额认
购根据本次配股方案确定的可配售股份。
3、本次配股完成后公司总股本增加，募集资金到位后公司净资产规模也将
有所提高，短期内公司的每股收益和净资产收益率可能会出现一定幅度下降。公司特提请广大投资者注意公司即期回报被摊薄的风险，同时公司就即期回报被摊薄制定的填补措施不等于对公司未来利润做出保证。
4、本预案所述事项并不代表审核、注册部门对于本次配股相关事项的实质
性判断、确认、批准或注册，本预案所述本次配股相关事项的生效和完成尚待上海证券交易所发行上市审核并报经中国证监会注册后方可实施，且最终以中国证监会注册的方案为准。一、本次发行符合《上市公司证券发行注册管理办法》向不特定对象发行证券条件的说明
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称“《管理办法》”）等有关法律、法规和规范性文件的规定，公司董事会结合公司实际情况，对照上市公司配股的相关资格、条件的要求，经认真逐项自查，认为公司符合有关法律、法规和规范性文件关于上市公司配股的各项规定和要求，具备申请配股的资格和条件。
二、本次发行概况
（一）发行股票的种类和面值
本次拟发行的股票为境内上市的人民币普通股（A 股），每股面值为人民币
1.00元。
（二）发行方式
本次发行采用向原股东配售股份（配股）的方式进行。
（三）配股基数、比例和数量
本次配股拟以配股股权登记日收市后的股份总数为基数，按照每10股配售
3 股的比例向全体 A 股股东配售。配售股份不足 1 股的，按照上海证券交易所、证券登记结算机构的有关规定处理。
若以东风科技截至2022年9月30日的总股本470418905股为基数测算，本次配售股份数量为141125671股。本次配股实施前，若因上市公司送股、资本公积金转增股本及其他原因导致上市公司总股本变动，则配售股份数量按照变动后的总股本进行相应调整。
（四）定价原则及配股价格
1、定价原则
（1）参考上市公司股票在二级市场的价格、市盈率及市净率等估值指标，并综合考虑上市公司的发展与股东利益等因素；
（2）遵循上市公司与保荐机构（承销商）协商确定的原则。
2、配股价格
本次配股价格系根据刊登发行公告前市场交易的情况，采用市价折扣法确定配股价格，最终配股价格由董事会授权人士在发行前根据市场情况与保荐机构（承销商）协商确定。
（五）配售对象本次配股配售对象为配股股权登记日当日收市后在中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司登记在册的上市公司全体 A 股股东。本次配股股权登记日将在上海证券交易所审核通过并获得中国证监会同意注册文件后另行确定。
（六）本次配股前滚存未分配利润的分配方案本次配股前上市公司滚存的未分配利润由配股完成后的全体股东依其持股比例享有。
（七）发行时间
本次配股经上海证券交易所审核通过并获得中国证监会同意注册文件后，在中国证监会同意注册文件的有效期限内择机向全体股东配售股份。
（八）承销方式
本次 A 股配股采用代销方式。
（九）本次配股募集资金投向
本次配股募集资金不超过人民币14亿元（含本数）。本次配股募集的资金在扣除相关发行费用后将用于公司“新能源-3in1 和 5in1 压铸件技术改造项目”、
“新能源动力总成及核心部件制造能力提升项目”和补充流动资金，支持上市公司未来各项业务持续稳健发展，增强上市公司的资本实力及综合竞争力，其中“新能源-3in1 和 5in1 压铸件技术改造项目”拟用募集资金投资金额不超过人民币
7000.00万元，“新能源动力总成及核心制造能力提升项目”拟用募集资金投资金额不超过人民币43000.00万元。
（十）本次配股决议的有效期限本次配股的决议自上市公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。
（十一）本次配股股票的上市流通
本次配股后，公司将申请本次发行的股票在上海证券交易所上市流通。
三、财务会计信息及管理层讨论与分析
（一）报告期内的资产负债表、利润表、现金流量表公司2019年、2020年、2021年财务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并分别出具了编号为信会师报字[2020]第 ZI10259 号、XYZH/2021BJAA40065、XYZH/2022BJAA40189
标准无保留意见《审计报告》。2022年1-9月财务数据未经审计。
1、资产负债表
（1）合并资产负债表
单位：万元项目2022年9月30日2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日
流动资产：
货币资金175940.69184340.65122945.73102072.13
交易性金融资产50000.003000.00--
应收票据31167.9047453.1140483.0238129.55
应收账款175562.92193410.17183030.45170082.19
应收款项融资62919.0392207.04118357.4771384.62
预付款项11184.248963.004656.487366.37
其他应收款8498.8311781.705653.225446.48
其中：应收股利3700.002500.002384.11-
存货51836.3742381.2625022.9527890.73
其他流动资产4322.009714.585621.343493.86
流动资产合计571431.97593251.51505770.66425865.94
非流动资产：项目2022年9月30日2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日
长期股权投资165412.72166386.9135631.9036471.89
其他权益工具投资--504.53563.26
投资性房地产1869.282032.101102.651161.94
固定资产139331.82143489.50119302.06120196.23
在建工程9097.0411257.1028220.4715030.62
使用权资产8224.938908.8510075.08-
无形资产13295.8014013.3515143.5116867.16
开发支出---95.69
商誉178.52178.52178.52178.52
长期待摊费用5284.575389.223990.443088.95
递延所得税资产9878.7610098.5810689.139046.23
其他非流动资产175.58175.58175.58206.32
非流动资产合计352749.02361929.72225013.89202906.81
资产总计924181.00955181.23730784.54628772.75
流动负债：
短期借款57950.0027390.0020280.0023500.00
应付票据89659.70135157.71131451.70105860.05
应付账款241202.62253508.58233242.02213082.05
预收款项258.03--2334.09
合同负债3246.094117.901647.56-
应付职工薪酬15683.3421765.1920612.3219942.46
应交税费3555.364561.064443.303832.47
其他应付款62506.2652469.5756665.1441972.04
其中：应付利息47.9232.75--
应付股利19738.675608.136194.355439.88一年内到期的
1170.4124328.422455.16-
非流动负债
其他流动负债225.04354.91426.62252.92
流动负债合计475456.84523653.35471223.83410776.08
非流动负债：
长期借款24706.954242.4023034.431786.36
租赁负债10849.1510733.8611235.88-
长期应付款1515.671455.281452.071467.68项目2022年9月30日2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日
长期应付职工薪酬4032.794079.834696.541689.82
预计负债1760.072611.31--
递延收益3296.823055.112875.901729.96
递延所得税负债722.40712.55735.40760.47
其他非流动负债1.571.571.57-
非流动负债合计46885.4226891.9144031.797434.29
负债合计522342.26550545.26515255.61418210.37所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）47041.8947041.8931356.0031356.00
资本公积127864.34127975.05--
其他综合收益-168.86-144.23-272.85-119.57
盈余公积13276.6313230.2710854.2910366.39
未分配利润126081.14125632.54100752.5597832.78归属于母公司所有者权益
314095.15313735.52142689.99139435.60（或股东权益）合计
少数股东权益87743.5990900.4572838.9371126.79所有者权益（或股东权
401838.74404635.97215528.93210562.39
益）合计负债和所有者权益（或股
924181.00955181.23730784.54628772.75东权益）总计
（2）母公司资产负债表
单位：万元
2022年9月302021年12月312020年12月312019年12月31
项目日日日日
流动资产：
货币资金24372.8129947.3610743.379048.18
交易性金融资产12000.00---
应收票据26025.6447112.4435959.1338129.55
应收账款----
应收款项融资-250.00--
预付款项20.4521.2517.83180.84
其他应收款32318.5417622.7421286.4419485.052022年9月302021年12月312020年12月312019年12月31项目日日日日
其中：应收股利22914.578575.479215.996151.97
存货----
其他流动资产97.27207.99153.52-
流动资产合计94834.7195161.7868160.2966843.63
非流动资产：
长期股权投资238143.67238415.8491862.5993292.19
其他权益工具投资435.05403.20
投资性房地产998.881043.351102.651161.94
固定资产6436.786535.156645.556781.82
在建工程471.23293.91629.52158.41
使用权资产211.70---
无形资产90.04112.63297.23519.96
开发支出----
商誉----
长期待摊费用----
递延所得税资产----
其他非流动资产----
非流动资产合计246352.30246400.88100972.58102317.52
资产总计341187.00341562.66169132.88169161.15
流动负债：
短期借款15000.00-280.0017000.00
应付票据27712.6049279.0636487.5638831.81
应付账款44.857.20537.45565.96
预收款项----
合同负债----
应付职工薪酬2926.233614.292727.042304.13
应交税费107.23131.75113.70181.74
其他应付款2470.303020.833575.171106.10
其中：应付利息----
应付股利----一年内到期的
89.2815000.00--
非流动负债
其他流动负债----2022年9月302021年12月312020年12月312019年12月31项目日日日日
流动负债合计48350.4971053.1343720.9259989.75
非流动负债：
长期借款15000.00-15000.00-
租赁负债174.02---
长期应付款----
长期应付职工薪酬754.10754.13833.2750.99
预计负债----
递延收益----
递延所得税负债----
其他非流动负债----
非流动负债合计15928.13754.1315833.2750.99
负债合计64278.6271807.2659554.1960040.74所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股
47041.8947041.8931356.0031356.00
本）
资本公积136190.67136190.67--
其他综合收益27.1827.1865.0533.20
盈余公积14522.7714522.7713391.0912903.19
未分配利润79125.8771972.8864766.5564828.02归属于母公司所有者权益（或股东权276908.38269755.40109578.68109120.41益）合计
少数股东权益----所有者权益（或股
276908.38269755.40109578.68109120.41东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总341187.00341562.66169132.88169161.15计
2、利润表
（1）合并利润表
单位：万元项目2022年1-9月2021年度2020年度2019年度
一、营业总收入509808.48786118.05688917.01653051.28
其中：营业收入509808.48786118.05688917.01653051.28
二、营业总成本493538.79752229.22661261.91623707.92
其中：营业成本441148.83680036.08577974.79545653.46
税金及附加2401.393925.593155.993642.40
销售费用7705.9010013.8617877.1914783.27
管理费用23109.0333595.0839209.7439177.03
研发费用20030.5524574.4822627.3119512.51
财务费用-856.9184.13416.89939.25
其中：利息费用2094.191727.921333.641219.99
利息收入2877.212113.121449.30872.82
加：其他收益2662.942061.171149.451202.47
投资收益5024.7415651.378295.996791.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益5024.7412985.258580.106723.31
信用减值损失-424.69-3188.43-1307.38-2889.46
资产减值损失-83.00-545.33-1374.11-1036.79
资产处置收益96.87178.9861.64-60.85
三、营业利润23546.5648046.5934480.6933350.24
加：营业外收入71.44421.13252.48367.87
减：营业外支出625.23118.298714.35292.22
四、利润总额22992.7848349.4326018.8133425.89
减：所得税费用4009.524832.242944.974163.91
五、净利润18983.2543517.1923073.8429261.98
（一）按经营持续性分类----
1.持续经营净利润18983.2543517.1923073.8429261.98
（二）按所有权归属分类----
1.归属于母公司股东的净利润7054.3524066.189854.6814780.99
2.少数股东损益11928.9019451.0113219.1614480.99
六、其他综合收益的税后净额-43.70237.85-129.56-261.63
（一）归属母公司所有者的其他综合收益
-21.85278.82-153.28-282.78的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益-256.02-151.61-283.20
（1）重新计量设定受益计划变动额-137.72-92.89-178.11项目2022年1-9月2021年度2020年度2019年度
（2）权益法下不能转损益的其他综合收
--18.62--益
（3）其他权益工具投资公允价值变动-136.92-58.72-105.09
2．将重分类进损益的其他综合收益-21.8522.80-1.670.43
（1）权益法下可转损益的其他综合收益-46.31--
（6）外币财务报表折算差额-21.85-23.51-1.670.43
（二）归属于少数股东的其他综合收益的
-21.85-40.9723.7221.14税后净额
七、综合收益总额18939.5543755.0422944.2829000.35
（一）归属于母公司所有者的综合收益总
11907.0524345.009701.4014498.21
额
（二）归属于少数股东的综合收益总额7032.5019410.0413242.8714502.14
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）0.150.660.310.47
（二）稀释每股收益（元/股）0.150.660.310.47
（2）母公司利润表
单位：万元
项目2022年1-9月2021年度2020年度2019年度
一、营业总收入1278.871935.001777.803361.14
其中：营业收入1278.871935.001777.803361.14
二、营业总成本4703.998659.189109.617640.05
其中：营业成本95.37246.03293.54371.41
税金及附加42.05139.5695.59125.72
销售费用--444.82-122.19
管理费用2809.383959.574901.893951.41
研发费用1912.524676.273812.173139.23
财务费用-155.3382.566.42-69.91
其中：利息费用536.03517.87644.77687.81
利息收入700.24453.75677.98804.80
加：其他收益4.9024.3441.8422.06
投资收益18374.6320951.2316533.065645.41
其中：对联营企业和合营企业的投
18374.6310710.496072.353861.22
资收益项目2022年1-9月2021年度2020年度2019年度
信用减值损失--3027.06-2639.81-4.77
资产减值损失---6.58-82.41
资产处置收益----
三、营业利润14954.4111224.336596.711301.38
加：营业外收入10.5015.1973.591.30
减：营业外支出567.489.431791.3331.54
四、利润总额14397.4411230.094878.981271.14
减：所得税费用----
五、净利润14397.4411230.094878.981271.14
（一）按经营持续性分类----
1.持续经营净利润14397.4411230.094878.981271.14
六、其他综合收益的税后净额-48.8931.85-
（一）不能重分类进损益的其他综
-2.5831.85-合收益
1.重新计量设定受益计划变动额--0.50--
2.权益法下不能转损益的其他综合
--18.62--收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-21.7031.85-
（二）将重分类进损益的其他综合
-46.31--收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
-46.31--益
2.外币财务报表折算差额----
七、综合收益总额14397.4411278.984910.831271.14
（一）归属于母公司所有者的综合
收益14397.4411278.984910.831271.14总额
（二）归属于少数股东的综合收益
----总额
八、每股收益：----
（一）基本每股收益（元/股）----
（二）稀释每股收益（元/股）----
3、现金流量表
（1）合并现金流量表单位：万元
项目2022年1-9月2021年度2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
579397.1455840.1446778.6
销售商品、提供劳务收到的现金532756.53
366
收到的税费返还4849.12212.84270.47354.56
收到其他与经营活动有关的现金64327.4015341.9915327.5712565.05
594951.9471438.1459698.2
经营活动现金流入小计601933.05
597
391379.6300498.3268905.2
购买商品、接受劳务支付的现金396769.92
643
支付给职工及为职工支付的现金56477.6377236.9370970.3072452.96
支付的各项税费18683.7331422.8723520.7229211.88
支付其他与经营活动有关的现金120506.1551439.3843742.2140946.56
551478.8438731.5411516.6
经营活动现金流出小计592437.42
573
经营活动产生的现金流量净额9495.6243473.1132706.6248181.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1.21181.80--
取得投资收益收到的现金4334.0415166.867012.884131.79
处置固定资产、无形资产和其他长
20.79147.67409.5041.45
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到
-6.001689.50--的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金11453.7019495.27--
投资活动现金流入小计15803.7436681.097422.384173.24
购建固定资产、无形资产和其他长
9315.0516648.2830406.2012389.77
期资产支付的现金
投资支付的现金17000.00
支付其他与投资活动有关的现金20240.1019900.05--
投资活动现金流出小计46555.1536548.3330406.2012389.77
投资活动产生的现金流量净额-30751.41132.77-22983.82-8216.53
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金94360.6935638.9661678.0732356.36
收到其他与筹资活动有关的现金12291.6519725.875291.665861.84
筹资活动现金流入小计106652.3555364.8466969.7338218.20
偿还债务支付的现金50947.3724433.5742769.7941270.00项目2022年1-9月2021年度2020年度2019年度
分配股利、利润或偿付利息支付的
27416.4318180.2916378.9316917.41
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
3000.0013255.7610572.5611233.79
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金11900.7626417.746331.3013935.24
筹资活动现金流出小计90264.5669031.6165480.0272122.65
筹资活动产生的现金流量净额16387.79-13666.771489.71-33904.45
四、汇率变动对现金及现金等价物
的109.80-48.61232.74-4.40影响
五、现金及现金等价物净增加额-4758.2029890.4911445.246056.26
加：期初现金及现金等价物余额128058.4198167.9278018.1271961.86
128058.4
六、期末现金及现金等价物余额123300.2189463.3678018.12
（2）母公司现金流量表
单位：万元
2022年1-9
项目2021年度2020年度2019年度月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金450.00835.78762.142187.68
收到的税费返还172.34---
收到其他与经营活动有关的现金26468.6415598.524809.614881.61
经营活动现金流入小计27090.9816434.295571.747069.29
购买商品、接受劳务支付的现金19.56---
支付给职工及为职工支付的现金4993.154759.483962.575110.60
支付的各项税费401.08155.98196.51146.81
支付其他与经营活动有关的现金42710.7717722.517515.5217483.41
经营活动现金流出小计48124.5622637.9711674.6022740.82
经营活动产生的现金流量净额-21033.57-6203.68-6102.86-15671.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金----
取得投资收益收到的现金4307.7127414.2914898.6413858.56
处置固定资产、无形资产和其他长
----
期资产收回的现金净额2022年1-9项目2021年度2020年度2019年度月处置子公司及其他营业单位收到
----的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金----
投资活动现金流入小计4307.7127414.2914898.6413858.56
购建固定资产、无形资产和其他长
608.68391.28913.89452.83
期资产支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金----
投资活动现金流出小计608.68391.28913.89452.83
投资活动产生的现金流量净额3699.0227023.0113984.7513405.73
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金45000.00-15280.0017000.00
收到其他与筹资活动有关的现金-19130.871250.95-
筹资活动现金流入小计45000.0019130.8716530.9517000.00
偿还债务支付的现金15000.00280.0017000.0018000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
22978.343698.405097.325140.37
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
----
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金-24400.00202.501051.56
筹资活动现金流出小计37978.3428378.4022299.8224191.92
筹资活动产生的现金流量净额7021.66-9247.53-5768.88-7191.92
四、汇率变动对现金及现金等价物
的----影响
五、现金及现金等价物净增加额-10312.8911571.802113.02-9457.72
加：期初现金及现金等价物余额19494.747922.945809.9215267.64
六、期末现金及现金等价物余额9181.8519494.747922.945809.92
（二）合并报表范围变化情况
报告期内，公司合并财务报表范围内变化情况如下：
变动发生期间名称变动情况变更原因上海东森置业有限公司增加同一控制下企业合并
2021年
东风佛吉亚（襄阳）排气系统有限公司增加同一控制下企业合并变动发生期间名称变动情况变更原因东风富士汤姆森调温器有限公司增加同一控制下企业合并
东风友联（十堰）汽车饰件有限公司减少转让上海风神汽车销售有限公司减少破产清算东风汽车电气有限公司减少同一控制下吸收合并
2019年度东风（武汉）电驱动系统有限公司增加设立
（三）报告期内的主要财务指标
1、报告期内的净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益每股收益（元/股）项目报告期率（%）基本稀释
2022年三季度2.220.15000.1500
归属于公司普通股股东2021年度10.210.65780.6578
的净利润2020年度7.010.31430.3143
2019年度11.010.47140.4714
2022年三季度1.880.12670.1267
扣除非经常性损益后归
2021年度7.990.51470.5147
属公司普通股股东的净
2020年度12.270.54970.5497
利润
2019年度10.500.44950.4495
注：加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率、基本每股收益、稀释每股收益根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》计算。
2、报告期内的其他主要财务指标
2022年9月30日2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日
项目
/2022年1-9月/2021年度/2020年度/2019年度
流动比率1.201.131.071.04
速动比率1.091.051.020.97
资产负债率56.52%57.64%70.51%66.51%
应收账款周转率3.684.183.904.03
存货周转率12.4920.1821.8518.57
毛利率13.47%13.49%16.10%16.45%
销售费用率1.51%1.27%2.59%2.26%
管理费用率4.53%4.27%5.69%6.00%净利率3.72%5.54%3.35%4.48%
（四）管理层讨论与分析
1、资产构成情况分析
报告期内，公司资产的构成情况如下：
单位：万元
2022年9月30日2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日
项目金额比例金额比例金额比例金额比例
货币资金175940.6919.04%184340.6519.30%122945.7316.82%102072.1316.23%
交易性金融资产50000.005.41%3000.000.31%-0.00%-0.00%
应收票据31167.903.37%47453.114.97%40483.025.54%38129.556.06%
应收账款175562.9219.00%193410.1720.25%183030.4525.05%170082.1927.05%
应收款项融资62919.036.81%92207.049.65%118357.4716.20%71384.6211.35%
预付款项11184.241.21%8963.000.94%4656.480.64%7366.371.17%
其他应收款8498.830.92%11781.701.23%5653.220.77%5446.480.87%
存货51836.375.61%42381.264.44%25022.953.42%27890.734.44%
其他流动资产4322.000.47%9714.581.02%5621.340.77%3493.860.56%
流动资产合计571431.9761.83%593251.5162.11%505770.6669.21%425865.9467.73%
长期股权投资165412.7217.90%166386.9117.42%35631.904.88%36471.895.80%
其他权益工具投资---0.00%504.530.07%563.260.09%
投资性房地产1869.280.20%2032.100.21%1102.650.15%1161.940.18%
固定资产139331.8215.08%143489.5015.02%119302.0616.33%120196.2319.12%
在建工程9097.040.98%11257.101.18%28220.473.86%15030.622.39%
使用权资产8224.930.89%8908.850.93%10075.081.38%-0.00%
无形资产13295.801.44%14013.351.47%15143.512.07%16867.162.68%
开发支出---0.00%-0.00%95.690.02%
商誉178.520.02%178.520.02%178.520.02%178.520.03%
长期待摊费用5284.570.57%5389.220.56%3990.440.55%3088.950.49%
递延所得税资产9878.761.07%10098.581.06%10689.131.46%9046.231.44%
其他非流动资产175.580.02%175.580.02%175.580.02%206.320.03%
非流动资产合计352749.0238.17%361929.7237.89%225013.8930.79%202906.8132.27%
资产总计924181.00100.00%955181.23100.00%730784.54100.00%628772.75100.00%报告期各期末，公司的资产总额分别为628772.75万元、730784.54万元、
955181.23万元和924181.00万元。公司流动资产总额占总资产比重分别为
67.73%、69.21%、62.11%和61.83%，公司流动资产主要以货币资金、应收账款
和存货为主；非流动资产总额占总资产比重分别为32.27%、30.79%、37.89%和
38.17%，公司非流动资产主要以长期股权投资、固定资产以及无形资产为主。随
着公司经营规模逐渐扩大以及公司2021年度完成重大资产重组，公司资产总量呈现持续、快速增长的态势。
其中公司最近三年及一期应收账款分别为170082.19万元、183030.45万元、
193410.17万元以及175562.92万元。各期末应收账款账面价值占总资产的比重
分别为27.05%、25.05%、20.25%和19.00%。公司应收账款账龄以1年以内为主，前述账龄的应收账款账面价值合计占发行人全部应收账款账面价值的比重各期
均超过90%以上。
2、负债构成情况
报告期内，公司负债的构成情况如下：
单位：万元
2022年9月30日2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日
项目金额比例金额比例金额比例金额比例
短期借款57950.0011.09%27390.004.98%20280.003.94%23500.005.62%
应付票据89659.7017.16%135157.7124.55%131451.7025.51%105860.0525.31%
应付账款241202.6246.18%253508.5846.05%233242.0245.27%213082.0550.95%
预收款项258.030.05%-0.00%-0.00%2334.090.56%
合同负债3246.090.62%4117.900.75%1647.560.32%-0.00%
应付职工薪酬15683.343.00%21765.193.95%20612.324.00%19942.464.77%
应交税费3555.360.68%4561.060.83%4443.300.86%3832.470.92%
其他应付款62506.2611.97%52469.579.53%56665.1411.00%41972.0410.04%
其中：应付利息47.920.01%32.750.01%-0.00%-0.00%
应付股利19738.673.78%5608.131.02%6194.351.20%5439.881.30%一年内到期的非
1170.410.22%24328.424.42%2455.160.48%-0.00%
流动负债
其他流动负债225.040.04%354.910.06%426.620.08%252.920.06%
流动负债合计475456.8491.02%523653.3595.12%471223.8391.45%410776.0898.22%长期借款24706.954.73%4242.400.77%23034.434.47%1786.360.43%
租赁负债10849.152.08%10733.861.95%11235.882.18%-0.00%
长期应付款1515.670.29%1455.280.26%1452.070.28%1467.680.35%长期应付职工薪
4032.790.77%4079.830.74%4696.540.91%1689.820.40%
酬
预计负债1760.070.34%2611.310.47%-0.00%-0.00%
递延收益3296.820.63%3055.110.55%2875.900.56%1729.960.41%
递延所得税负债722.40.14%712.550.13%735.40.14%760.470.18%
其他非流动负债1.570.00%1.570.00%1.570.00%-0.00%
非流动负债合计46885.428.98%26891.914.88%44031.798.55%7434.291.78%
负债合计522342.26100.00%550545.26100.00%515255.61100.00%418210.37100.00%
从公司负债结构来看，公司负债总额呈小幅上升趋势，应付账款和票据、短期借款及其他应付款等流动负债为公司负债的主要组成部分。报告期内，流动负债占负债总额比重分别为98.22%、91.45%、95.12%和91.02%。
公司短期借款的金额分别为23500.00万元、20280.00万元、27390.00万元
和57950.00万元。2021年末和2022年9月末公司短期借款增加的主要原因系公司生产经营规模扩大，向银行贷款增加所致。
公司应付账款均为材料款，账龄主要以一年以内为主。公司应付票据余额分别为105860.05万元、131451.70万元、135157.71万元和89659.70万元，占比分别为25.31%、25.51%、24.55%和17.16%。各期末应付票据主要为因公司正常经营采购而开具给供应商的银行承兑汇票。
公司其他应付款主要为预提模具费用、工程应付款，报告期内公司其他应付款占总负债比例分别为10.04%、11.00%、9.53%和11.97%，占比较为稳定。
3、偿债能力分析
报告期内，公司主要偿债能力指标如下：
项目2022年9月30日2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日
流动比率1.201.131.071.04
速动比率1.091.051.020.97
资产负债率（母公司）18.84%21.02%35.21%35.49%项目2022年9月30日2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日
资产负债率（合并）56.52%57.64%70.51%66.51%
报告期内，公司流动比率和速动比率基本保持稳定，资产流动性较好。随着公司2021年7月完成重大资产重组，公司资本结构进一步优化，资产负债率有所下降，总体保持较强的偿债能力。
4、营运能力分析
报告期内，公司主要营运能力指标如下：
项目2022年1-9月2021年度2020年度2019年度
应收账款周转率（次）3.684.183.904.03
存货周转率（次）12.4920.1821.8518.57
2019年度、2020年度、2021年度和2022年1-9月，公司应收账款周转率分
别为4.03次、3.90次、4.18次和3.68次，存货周转率分别为18.57次、21.85次、
20.18次和12.49次，公司存货周转率根据公司当年存货余额呈波动态势，2020年应收账款周转率下降，2021年有较大回升，主要原因系公司2020年受疫情影响导致营业收入下降，2021年营业收入有较大幅度提升所致。
5、盈利能力分析
报告期内，公司利润表主要财务指标如下：
单位：万元
2022年1-9月2021年度2020年度2019年度
项目金额同比增长金额同比增长金额同比增长金额
营业收入509808.48-10.52%786118.0514.11%688917.015.49%653051.28
营业成本441148.83-19.74%680036.0817.66%577974.795.92%545653.46
营业利润23546.56-13.71%48046.5939.34%34480.693.39%33350.24
利润总额22992.78-15.98%48349.4385.82%26018.81-22.16%33425.89
净利润18983.25-18.25%43517.1988.60%23073.84-21.15%29261.98归属于母公司
7054.35-39.46%24066.18144.21%9854.68-33.33%14780.99
股东的净利润扣除非经常性损益后归属于
5959.91-43.87%18831.529.25%17237.7822.29%14095.91
母公司股东的
净利润报告期内，公司营业收入分别为653051.28万元、688917.01万元、786118.05万元和509808.48万元，同期，公司归属于母公司股东的净利润分别为14780.99万元、9854.68万元、24066.18万元和7054.35万元。
2021年，公司全年实现营业总收入786118.05万元，同比增加14.11%；实
现营业利润48046.59万元，同比增加39.34%；实现归属于母公司净利润24066.18万元，同比增加144.21%。2021年公司完成重大资产重组，在原有的智能座舱系统、电驱动系统及制动与智能驾驶系统三大系统基础上，新增热管理系统、动力总成部件系统业务布局，完善了制动与智能驾驶系统，增强了零部件业务系统化开发、模块化供货的能力，以及为整车客户提供更加丰富完整的系统化产品技术方案与服务的能力。同时，公司解决关键资源短缺和产能瓶颈问题，精益运营降本增效，同步推进重大改革和发展的战略任务，使得资产规模、盈利能力得到了提升。
2022年1-9月公司营业收入和归属于母公司股东的净利润有所下降，主要
系国内汽车产销量同比下降，特别是商用车产销量大幅下降，导致公司商用车主要客户收入以及投资收益大幅下降，因此，经营业绩相应下滑。
四、本次公开发行的募集资金用途
本次配股募集资金总额不超过14亿元（含本数），扣除发行费用后的净额拟用于新能源-3in1 和 5in1 压铸件技术改造项目、新能源动力总成及核心部件制造能力提升项目和补充流动资金。
单位：万元序号项目名称建设投资总额拟用募集资金投资金额
1 新能源-3in1 和 5in1 压铸件技术改造项目 7411.61 7000.00
新能源动力总成及核心部件制造能力提
244392.1843000.00
升项目
3补充流动资金90000.0090000.00
合计141803.79140000.00募集资金投资项目具体情况详见公司同日公告的《配股向不特定对象发行证券募集资金使用的可行性分析报告（修订稿）》。五、公司利润分配政策及其执行情况
（一）公司现行利润分配政策根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）的相关要求，公司现行有效的《公司章程》对公司利润分配政策进行了明确的规定，主要内容如下：
“（一）利润分配原则：1、公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，充分维护公司股东依法
享有的资产收益权。
2、公司现金分红采用固定比率政策
（二）利润分配条件及方案：
1、现金分红条件：在公司当年盈利且累计未分配利润为正的条件下，若满足了公司正常生产经营的资金需求，如无重大投资计划或重大现金支出（未来12个月内，累计支出超过上一年度审计后净资产的20%）等事项发生。公司每年度的现金分红金额应不低于相应年度实现的可供分配利润的10%，且公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年年均可分配利润的30%。
2、股票股利条件：公司董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，根据公司长远和可持续发展的实际情况，采用股票股利方式进行利润分配。
3、公司可以采取现金、股票或者现金股票相结合等方式分配利润，但优先
采取现金分红的利润分配方式，可以进行中期分红。
4、公司当年盈利且满足利润分配条件时，应该每年度实施分红一次。
（三）利润分配的决策程序和机制：
1、进行利润分配时，公司董事会应先制定利润分配预案，独立董事应当发
表明确意见，利润分配预案经独立董事认可后提交公司董事会审议。2、董事会审议通过的利润分配预案，应当提交股东大会进行审议。
3、若年度盈利但公司董事会未作出利润分配预案的，公司应在年度报告中
详细说明未提出现金分红的原因、未用于分红资金留存公司的用途和使用计划，并在股东大会上向股东作出说明，独立董事应对此发表独立意见并公开披露。
4、公司在召开股东大会时除现场会议外，还应积极采用网络投票方式，便
于广大股东充分行使表决权。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当与股东、特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
5、股东大会审议上述议案时，须由出席股东大会的股东（包括股东代理人）
所持表决权的1/2以上通过。
6、对股东大会审议通过的利润分配方案，公司董事会须在股东大会召开后
2个月内完成股利（或股份）的派发事项。
（四）公司调整或变更本章程规定的利润分配政策应当满足以下条件：
1、现有利润分配政策已不符合公司外部经营环境或自身经营状况要求；
2、调整后的利润分配政策不违反中国证监会和上海证券交易所的规定；
3、相关法律、法规、中国证监会或上海证券交易所发布的规范性文件规定
确有必要对本章程规定的利润分配政策进行调整或者变更的其他情形。
4、公司在制定和调整利润分配政策时，应经2/3以上的独立董事表决，并
发表独立意见；并经监事会发表审核意见后报股东会审议。
5、公司召开股东大会审议制定或调整利润分配政策的提案时，公司将为股东提供网络投票方式，并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。”
（二）公司最近三年的利润分配情况
1、最近三年利润分配方案
公司最近三年利润分配情况具体如下：
公司2019年度利润分配方案为：以2019年12月31日公司总股本313560000股为基数，每10股派送现金1.42元（含税），共计派发股利
44525520.00元，占合并报表本年实现归属于母公司净利润的30.12%。剩余未
分配利润为933802232.62元转入下一年度。2019年度利润分配方案的股权登记日为2020年7月6日，除权除息日为2020年7月7日。上述利润分配方案已于
2020年7月7日实施完毕。
公司2020年度利润分配方案为：以2020年12月31日公司总股本
313560000股为基数，每10股派送现金0.95元（含税），共计派发股利
29788200.00元，占合并报表本年实现归属于母公司净利润的30.23%。剩余未
分配利润为977737341.60元转入下一年度。2020年度利润分配方案的股权登记日为2021年7月12日，除权除息日为2021年7月13日。上述利润分配方案已于2021年7月13日实施完毕。
公司2021年度利润分配方案为：以2021年12月31日公司总股本
470418905股为基数，每10股派送现金1.54元（含税），共计派发股利
72444511.37元，占合并报表本年实现归属于母公司净利润的30.10%。剩余未
分配利润为1183880893.55元转入下一年度。上述利润分配方案已于2022年8月17日实施完毕。
2、最近三年现金股利分配情况
公司最近三年现金分红情况如下表所示：
单位：万元项目2021年度2020年度2019年度
现金分红金额（含税）7244.452978.824452.55
归属于上市公司股东的净利润24066.189854.6814780.99当年现金分红占归属于上市公司股东的净
30.10%30.23%30.12%
利润的比例
最近三年累计现金分红（含税）合计14675.82
最近三年年均可分配利润16233.95最近三年累计现金分配利润占年均可分配
90.40%
利润的比例
注：上表中的财务数据均为各年度审计报告中的期末数据。
2019年-2021年，公司现金分红比例符合《公司章程》中关于现金分红的规定，且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利
润的百分之三十。
六、本次发行摊薄即期回报及公司采取的措施
本次配股完成后，公司股本数量和净资产规模将会有较大幅度的增加，而募集资金从投入到产生效益需要一定的时间周期，公司利润实现和股东回报仍主要依赖于现有业务，从而导致短期内公司的每股收益和加权平均净资产收益率等指标可能出现一定幅度的下降，即本次配股发行股票后即期回报存在被摊薄的风险，详见《关于配股向不特定对象发行证券摊薄即期回报的风险提示及填补措施与相关主体承诺的公告》的相关内容。
公司为应对即期回报被摊薄的风险而制定的填补摊薄即期回报的措施不等
于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。公司将在定期报告中持续披露填补即期回报措施的完成情况及相关承诺主体承诺事项的履行情况。
东风电子科技股份有限公司董事会
2023年2月25日