埃夫特:国信证券关于埃夫特增加募投项目实施主体的核查意见

国信证券股份有限公司
关于埃夫特智能装备股份有限公司
增加募投项目实施主体的核查意见
国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐机构”）作为埃夫特智
能装备股份有限公司（以下简称“埃夫特”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板
上市的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规和规范性文件的要求，对埃夫特拟增加募投项目实施主体进行了审慎核查，核查意见如下：
一、募集资金的基本情况经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于同意埃夫特智能装备股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1088号），埃夫特公开发行人民币普通股（A 股）13044.6838 万股，发行价格 6.35 元/股，募集资金总额82833.74万元，扣除发行费用后募集资金净额72589.49万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了审验，并于2020年7月9日出具了“容诚验字[2020]241Z0003 号”《验资报告》。
公司设立了相关募集资金专户。募集资金到账后，已全部存放于相关募集资金专户内，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。
二、募集资金投资项目的基本情况
受资本市场融资环境等因素影响，公司首次公开发行股票募集资金净额为
72589.49万元，小于《埃夫特智能装备股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》
中募集资金投资项目拟使用募集资金的总投资额113542.50万元。在充分考虑公司实际情况前提下，按照轻重缓急原则，公司已于2020年7月29日召开了第二届董事会第八次会议及第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于募投项目金额调整的议案》，对本次募投项目募集资金投资金额进行了调整，具体如下：
1原拟使用募集调整后使用募
序项目投资总金项目名称实施主体资金投入金额集资金投资金号额（万元）（万元）额（万元）下一代智能高性能工业
1机器人研发及产业化项埃夫特43692.5043692.5034589.49
目机器人核心部件性能提
2埃夫特33447.0033447.0018000.00
升与产能建设项目机器人云平台研发和产
3埃夫特36403.0036403.0020000.00
业化项目
合计113542.50113542.5072589.49
对于上述调整后，实际募集资金净额与项目需要的投资总额之间仍存在的资金缺口，将由公司自筹或通过银行贷款予以解决。
三、部分募投项目新增实施主体及借款方的具体情况
本次拟增加赣州赣享未来家居有限公司（以下简称“赣享未来”）作为募投项目“机器人云平台研发及产业化项目”的实施主体。
（一）新增募投项目实施主体的基本情况
赣享未来为公司控股子公司，其基本情况如下：
公司名称赣州赣享未来家居有限公司
统一社会信用代码 91360782MAC5GW3E1G法定代表人许礼进成立时间2022年12月21日注册资本1500万元人民币
江西省赣州市南康区经济开发区龙回半岭家具集聚区D-7#厂房55注册地单元一般项目：家具制造，家具销售，喷涂加工（除依法须经批准的项经营范围目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）股东构成及控制情况公司持股93%
（二）募投项目实施主体的调整情况
经调整后，公司募投项目的实施主体情况如下：
序号募集资金投资项目调整前实施主体调整后实施主体
1机器人云平台研发及产业化项目埃夫特埃夫特、赣享未来
除新增募投项目实施主体外，公司募投项目的投资总额、募集资金投入额、建设
2内容等不存在变化。
四、使用部分募集资金向控股子公司借款以实施募投项目的具体情况
公司本次拟增加赣享未来作为募投项目实施主体，与公司共同实施募投项目。根据募投项目实际运营需要，拟使用该项目募集资金中不超过1500万元人民币向赣享未来提供股东借款用于募投项目的实施。公司董事会授权公司管理层在股东借款额度范围内签署相关合同文件，并根据募投项目的实际使用需要，分期分批提供资金。
为强化募集资金监管，公司董事会批准赣享未来设立募集资金专户，并授权公司管理层签署办理开立募集资金专户的四方监管协议。公司将根据相关事项进展情况，严格按照法律法规及时履行信息披露义务。
五、本次增加募投项目实施主体并使用部分募集资金向子公司提供借款以实施募投项目的影响公司本次将赣享未来纳入募投项目实施主体并对其提供股东借款以实施募投项目
系基于募投项目的实际开展需要，是为了使募投项目的实施更符合公司长期发展战略布局，有效提升募集资金的使用效果与募投项目的实施质量，结合公司实际经营需要，优化公司资源配置，提高资源的综合利用效率，未改变募集资金的投资方向和建设内容，符合募集资金使用安排。公司本次增加募投项目实施主体并对其提供借款，是根据募投项目实际情况作出的决定，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，不会对公司经营、财务状况产生不利影响，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规以及公司《募集资金管理办法》等有关规定。
六、审议程序
2023年2月27日，公司第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议分
别审议通过了《关于部分募投项目增加募投项目实施主体的议案》，审议程序符合有关法律法规的规定。
公司独立董事对上述议案发表了明确同意的独立意见。独立董事认为：本次增加募集资金投资项目实施主体并使用募集资金向子公司提供借款用于实施募投项目的相关事项及决策程序符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用3的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》
及《公司章程》等相关规定。公司本次增加募集资金投资项目实施主体并使用募集资金向子公司提供借款事项有利于募集资金投资项目的顺利进行，不会影响公司主营业务的正常发展，不存在变相改变募集资金用途的情形，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。综上所述，我们同意公司增加募集资金投资项目实施主体并使用募集资金向子公司提供借款。
七、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为：公司拟增加募投项目实施主体已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事对该事项发表了同意的独立意见。公司关于增加募投项目实施主体事项的决策程序符合有关法律、法规以及《公司章程》的规定，不存在变相改变募集资金用途的情形，不存在损害公司及股东利益的情形。综上，保荐机构对公司拟增加募投项目实施主体无异议。
（以下无正文）4【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于埃夫特智能装备股份有限公司增加募投项目实施主体的核查意见》的签字页】
保荐代表人：
张存涛李明克国信证券股份有限公司年月日
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