横店东磁:年度关联方资金占用专项审计报告

横店集团东磁股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的
专项审计说明
披露时间：2023年3月9日目录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第1—2页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第3—6页
三、附件……………………………………………………………第7—10页
（一）本所营业执照复印件………………………………………第7页
（二）本所执业证书复印件………………………………………第8页
（三）本所签字注册会计师执业证书复印件…………………第9-10页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明
天健审〔2023〕260号
横店集团东磁股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了横店集团东磁股份有限公司（以下简称横店东磁公司）
2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权
益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的横店东磁公司管理层编制的2022年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供横店东磁公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为横店东磁公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解横店东磁公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任横店东磁公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年2月修订）》（深证上〔2023〕134号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
第1页共10页三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对横店东磁公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论我们认为，横店东磁公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办
理（2023年2月修订）》（深证上〔2023〕134号）的规定，如实反映了横店东磁公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：张芹
中国·杭州中国注册会计师：林琦
二〇二三年三月七日
第2页共10页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2022年度
编制单位：横店集团东磁股份有限公司单位：人民币万元
2022年度占用累2022年度占用
占用方与上市公司的上市公司核算的2022年期初2022年度偿还2022年期末非经营性资金占用资金占用方名称计发生金额资金的利息占用形成原因占用性质关联关系会计科目占用资金余额累计发生金额占用资金余额（不含利息）（如有）
控股股东、实际控制非经营性占用人及其附属企业
小计----
前控股股东、实际控非经营性占用制人及其附属企业
小计----其他关联方及其附属非经营性占用企业
小计----
总计----
2022年度往来累2022年度往来往来方与上市公司的上市公司核算的2022年期初2022年度偿还2022年期末往来性质（经营性往其它关联资金往来资金往来方名称计发生金额资金的利息往来形成原因关联关系会计科目往来资金余额累计发生金额往来资金余额来、非经营性往来）（不含利息）（如有）
横店集团控股有限公司控股股东应收账款69.8469.84销售、餐饮服务经营性往来
预付账款、其他
东阳市横店商品贸易有限公司控股股东的附属企业12.3632.7637.447.68餐饮服务、保证金经营性往来应收款
东阳市横店污水处理有限公司控股股东的附属企业应收账款0.080.08销售经营性往来
餐饮服务、代理销
东阳市横店影视城旅游营销有限公司控股股东的附属企业其他应收18.081.1619.24经营性往来售服务
东阳市横店禹山运动休闲有限公司控股股东的附属企业应收账款14.6614.66餐饮服务经营性往来
东阳市横店自来水有限公司控股股东的附属企业预付账款2.162.16采购自来水经营性往来
东阳市燃气有限公司控股股东的附属企业应收账款1.604.774.222.15销售、餐饮服务经营性往来
应收账款、其他销售、餐饮服务、
东阳市三禾水电安装有限公司控股股东的附属企业8.308.270.03经营性往来应收款保证金
赣州市东磁稀土有限公司控股股东的附属企业应收账款0.130.13餐饮服务经营性往来
应收账款、其他
横店集团得邦工程塑料有限公司控股股东的附属企业12.3410.841.50销售、保证金经营性往来应收款
横店集团得邦照明股份有限公司控股股东的附属企业应收账款0.123.513.440.19销售、餐饮服务经营性往来
控股股东、实际控制
人及其附属企业应收账款、其他
横店集团东磁有限公司控股股东的附属企业168.92168.92销售、预付租金经营性往来应收款
横店集团房地产开发有限公司控股股东的附属企业应收账款0.860.86餐饮服务经营性往来
横店集团浙江得邦公共照明有限公司控股股东的附属企业应收账款0.080.08销售经营性往来
横店集团浙江东磁房地产开发有限公司控股股东的附属企业应收账款35.6135.61餐饮服务经营性往来
应收账款、其他销售、餐饮服务、
横店文荣医院控股股东的附属企业135.6141.9993.62经营性往来应收款保证金
横店影视股份有限公司控股股东的附属企业应收账款0.200.780.930.05餐饮服务经营性往来
开封市东磁房地产开发有限公司控股股东的附属企业应收账款0.241.121.36餐饮服务经营性往来
普洛药业股份有限公司控股股东的附属企业应收账款0.713.223.93销售、餐饮服务经营性往来
控股股东、实际控制
人及其附属企业武穴市东磁房地产开发有限公司控股股东的附属企业应收账款0.180.410.59餐饮服务经营性往来
浙江埃森化学有限公司控股股东的附属企业应收账款0.743.090.912.92餐饮服务经营性往来
应收账款、其他
浙江东横建筑工程有限公司控股股东的附属企业0.596.447.03销售、餐饮服务经营性往来应收款
应收账款、其他销售、餐饮服务、
浙江东阳东磁稀土有限公司控股股东的附属企业11.09838.42830.3319.18经营性往来应收款保证金
浙江好乐多商贸有限公司控股股东的附属企业应收账款0.090.540.63餐饮服务经营性往来
浙江横店得邦进出口有限公司控股股东的附属企业应收账款0.070.07餐饮服务经营性往来
浙江横店英洛华进出口有限公司控股股东的附属企业应收账款14.73470.30298.54186.49销售、餐饮服务经营性往来
浙江横店影视城有限公司控股股东的附属企业其他应收6.796.79销售经营性往来
浙江联宜电机有限公司控股股东的附属企业应收账款135.92201.48268.4668.94销售、餐饮服务经营性往来
浙江普洛得邦制药有限公司控股股东的附属企业应收账款0.210.21餐饮服务经营性往来
浙江普洛家园药业有限公司控股股东的附属企业应收账款0.440.44餐饮服务经营性往来
浙江普洛康裕制药有限公司控股股东的附属企业应收账款0.070.07销售、餐饮服务经营性往来
浙江石金玄武岩纤维股份有限公司控股股东的附属企业应收账款0.071.972.04餐饮服务经营性往来
浙江新纳材料科技股份有限公司控股股东的附属企业应收账款0.546.907.44餐饮服务经营性往来
应收账款、其他销售、餐饮服务、
浙江新纳陶瓷新材有限公司控股股东的附属企业0.15134.9179.1655.90经营性往来应收款保证金
浙江英洛华磁业有限公司控股股东的附属企业应收账款0.312.452.76销售经营性往来
浙江英洛华康复器材有限公司控股股东的附属企业应收账款70.11455.73471.8054.04销售、餐饮服务经营性往来
第4页共10页控股股东、实际控制人及其附属企业
浙江英洛华新能源科技有限公司控股股东的附属企业应收账款0.592.302.89销售、餐饮服务经营性往来
浙江横店普洛进出口有限公司控股股东的附属企业应收账款0.700.70餐饮服务经营性往来
浙江横店影视产业实验区影视服务有限公司控股股东的附属企业应收账款0.990.99销售经营性往来
东阳东磁光伏发电有限公司子公司其他应收款3693.61757.531163.233287.91非经营性往来非经营性往来
东阳东磁自动化科技有限公司子公司其他应收款544.78244.78300.00非经营性往来非经营性往来
东阳市东磁新能源有限公司子公司其他应收款50.0050.00非经营性往来非经营性往来
东阳市横店东磁电机有限公司孙公司其他应收款24.6524.000.65非经营性往来非经营性往来
东阳中世模具有限公司子公司其他应收款0.640.64非经营性往来非经营性往来
都昌县昊缇太阳能发电有限公司子公司其他应收款5235.002509.002726.00非经营性往来非经营性往来
江苏东磁新能源科技有限公司子公司其他应收款11681.8460985.87219.7227273.4345614.00非经营性往来非经营性往来
武穴东磁磁材有限公司子公司其他应收款1980.6887.5487.541980.68非经营性往来非经营性往来
横店集团东磁股份香港有限公司子公司其他应收款21101.50574.991060.6220615.87非经营性往来非经营性往来
宜宾金川电子有限责任公司子公司其他应收款13632.3010986.182865.8321752.65非经营性往来非经营性往来
DMEGC CHENGJI ELECTRONICS INDIA
孙公司其他应收款446.30487.52446.30487.52非经营性往来非经营性往来
PRIVATE LIMITED
浙江省东阳市东磁诚基电子有限公司子公司其他应收款1.008264.218262.213.00非经营性往来非经营性往来
DMEGC Germany GmbH 子公司 应收账款 1 3331.29 10196.20 19053.35 4 474.14 销售 经营性往来
东阳东磁光伏发电有限公司子公司应收账款86.8486.84销售经营性往来
东阳东磁自动化科技有限公司子公司应收账款0.2620.3120.57销售经营性往来上市公司的子公司及其附属企业
东阳市东磁新能源有限公司子公司应收账款7.487.48销售经营性往来
东阳市横店东磁电机有限公司子公司应收账款189.76707.01739.03157.74销售经营性往来
东阳中世模具有限公司子公司应收账款60.48244.76223.4581.79销售经营性往来
DMEGC Renewable Energy B.V. 子公司 应收账款 1144.67 166173.62 1 35973.10 31345.19 销售 经营性往来
应收账款、预付
霍山东磁电子科技有限公司子公司1454.414875.705480.48849.63销售经营性往来账款
江苏东磁新能源科技有限公司子公司应收账款1.408.9510.35销售经营性往来
金华市磁盟知识产权服务有限公司子公司应收账款0.110.11销售经营性往来
应收账款、预付
杞县东磁磁性材料有限公司子公司917.4710195.8410075.581037.73销售经营性往来账款
第5页共10页上市公司的子公司及其附属企业
杞县东磁新能源有限公司子公司应收账款10.4810.48销售经营性往来
DMEGC JAPAN CORPORATION LIMITED 子公司 应收账款 1 688.26 3 6337.26 3 0766.81 7258.71 销售 经营性往来
应收账款、预付
梧州市东磁电子有限公司子公司903.96444.76459.20销售经营性往来账款
应收账款、预付
武穴东磁磁材有限公司子公司1211.1714733.5012006.283938.39销售经营性往来账款
应收账款、预付
宜宾金川电子有限责任公司子公司1169.502859.053141.08887.47销售经营性往来账款
应收账款、预付
宜宾金川机械制造有限公司孙公司0.450.991.430.01销售经营性往来账款
浙江省东阳市东磁诚基电子有限公司子公司应收账款157.59688.09664.03181.65销售经营性往来
应收账款、其他
浙江东磁户田磁业有限公司兄弟公司的合营企业738.50738.50销售、餐饮服务经营性往来应收款
控股股东、实际控制
浙江横店城市公共服务有限公司人所施加重大影响的应收账款1.051.05餐饮服务经营性往来其他关联方及其附属其他企业
控股股东、实际控制企业
浙江横店热电有限公司人所施加重大影响的应收账款0.542.923.46餐饮服务经营性往来其他企业
控股股东、实际控制
浙江横店新能源技术有限公司人所施加重大影响的应收账款2.702.70销售经营性往来其他企业
总计---79370.06334187.19219.72265844.35147932.62-
法定代表人：任海亮主管会计工作的负责人：方建武会计机构负责人：康佳男