鑫科材料:2022年度内部控制审计报告

中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)
ChinaAuditAsiaPacificCertifiedPublicAccountants LLP
安徽鑫科新材料股份有限公司
内部控制审计报告中审亚太会计师事务所(
中国北京
BEIJING CHINA
且录
1、内部控制审计报告1-2
China Audit AsiaPacific CertifiedPublicAccountants LLP
:内部控制审计报告
中审亚太审字【2023】000785号
安徽鑫科新材料股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审核了安徽鑫科新材料股份有限公司(以下简称“鑫科材
料”)管理层对2022年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认
定。
一、鑫科材料对内部控制的责任
鑫科材料管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,同时按照
《企业内部控制基本规范》的相关规定对2022年12月31日与财务报表相关
的内部控制有效性作出认定并确保该认定的真实性和完整性。
二、注册会计师的责任
我们的责任是对鑫科材料上述认定中所述的截至2022年12月31日止与
财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划
和执行鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴
证过程中,我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统的建立和实施情
况,以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的
可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制
政策、程序遵循的程度,因此,于2022年12月31日有效的内部控制,并不
1
此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,
报告编码:京238GHT3ZHL
China AuditAsiaPacificCertifiedPublicAccounLantsLLP
保证在未来也必然有效,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
四、鉴证意见
我们认为,鑫科材料于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》的相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:杨鸿飞
(项目合伙人)
中国注册会计师:骆茜
同所州
中国北京二〇二三年三月九日
2
扫描市场主体身
统一社会信用代码营业执照份码了解更多登
营业执照记、备案、许可
91110108061301173Y营业执照监管信息,体验
更多应用服务。
(副本)(6-1)
名称中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)出资额2790万元
类型特殊普通合伙企业成立日期2013年01月18日
执事务合伙陈吉先,冯建江,刘宗义,王增明,曾云主要经营场所北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦20层
2206
经营范围审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本,出具
务,出具有关报告；基本建设年度财务决算审计,代理记
账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、
法规规定的其他业务。(市场主体依法自主选择经营项
目,开展经营活动；依法须经批准的项目,经相关部门
准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市
业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
登记机关
2023501月06日
市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过
国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告国家市场监督管理总局监制
出
45
4
8
年1
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8
姓名杨鸿飞月5
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性
Scx年七
出生日期1005-02-12
Dnteofbirth 中审亚太会计师事务所(特殊普
工作单位通合伙》深圳分所
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身份证号码360102850212839
Idcattty.csrdNo.
日
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215
,
住要并
年1要
长
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本
年1要
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年度检验登记
AnnualRenewalRegistration
本证书经检验合格,继续有效一年。
This certificate is valid foranotheryearafter
thisr
证书编号:110101766725
No.ofCcrtificate110101766725
110101480935
批准注册协会:集制市注研会计师的金
AutoricaInstituteorcA集制市注研会计师的金
发证日期:5月
Date oflssuance02m)/0
注册会计师工作单位变更事项登记
年度检验登记Registration ofthe ChangeofWorking UnitbyaCPAAnnual Renewal Registration同意调出
Agreelheholdertobetransferrsdfiom
本证书经检验合格,继续有效一年。大年会计师
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hisrelicwal.(特殊普合伙)渐的所CPAs