华特达因:年度关联方资金占用专项审计报告

关于山东华特达因健康股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于山东华特达因健康股份有限公司非经营性资金占用及其他关
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联资金往来的专项说明山东华特达因健康股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其
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他关联资金往来情况汇总表致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
电话+861085665588
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www.grantthornton.cn关于山东华特达因健康股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2023）第 371A001469 号
山东华特达因健康股份有限公司全体股东：
我们接受山东华特达因健康股份有限公司（以下简称“华特达因公司”或公司）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了华特达因公司2022年12月31日的合并及公司资产负债表，2022年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审
字（2023）第 371A001443 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，华特达因公司编制了本专项说明所附的山东华特达因健康股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是华特达因管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华特达因2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对华特达因实施于2022年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2022年度华特达因非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供华特达因披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所中国注册会计师刘健（特殊普通合伙）中国注册会计师杜娟
中国·北京二〇二三年三月九日山东华特达因健康股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东华特达因健康股份有限公司单位：万元上市公司核2022年期2022年度占用2022年度占2022年度2022年期非经营性资金占占用方与上市公司占用形成原资金占用方名称算的会计科初占用资累计发生金额用资金的利偿还累计末占用资占用性质用的关联关系因
目金余额（不含利息）息(如有)发生金额金余额
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及附属企业
小计-
总计-上市公司核2022年期2022年度往来2022年度往2022年度2022年期其他关联资金往往来方与上市公司往来形成原资金往来方名称算的会计科初往来资累计发生金额来资金的利偿还累计末往来资往来性质来的关联关系因
目金余额（不含利息）息(如有)发生金额金余额
山东华特控股集团有限公司控股股东其他应收款5169.735169.73-股权转让款经营性往来
山东华特环保科技有限公司本公司之联营企业其他应收款4150.724150.72-代收代付款经营性往来
山东华特控股集团有限公司控股股东应收账款69.6269.62-房租、物业经营性往来
控股股东、实际山东华特环保科技有限公司本公司之联营企业应收账款496.37496.37-房租、物业经营性往来
控制人及其附属山东华特道路材料有限公司同一母公司应收账款20.7520.75-房租、物业经营性往来
企业山东华特商隆物业有限公司同一母公司应收账款6.616.61-房租、物业经营性往来山东华特拓疆智能装备有限公
同一母公司应收账款7.037.03-房租、物业经营性往来司
山东华特技术转移有限公司同一母公司应收账款6.616.61-房租、物业经营性往来
上市公司的子公-
司及其附属企业-其他关联方及其
-附属企业
总计---9320.45606.99-9927.44---本表已于2023年3月9日获第十届董事会第七次会议批准。
公司法定代表人：朱效平管会计工作的公司负责人:王伟公司会计机构负责人：刘稳