武汉控股:武汉三镇实业控股股份有限公司关于会计差错更正公告

证券代码：600168证券简称：武汉控股公告编号：临2023-005号
武汉三镇实业控股股份有限公司
关于会计差错更正的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性及完整性承担个别及连带责任。
武汉三镇实业控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年3月14日召开第九届董事会第十二次会议（详见公司2023年3月14日临2023-004号公告）和第九届监事会第五次会议，审议通过了《关于会计差错更正的议案》，同意公司根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更或差错更正》（以下简称“《企业会计准则第28号》”）及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》（以下简称“《信息披露编报规则第19号》”）等有关规定，对公司前期会计差错进行更正。现将具体情况公告如下：
一、更正事项的性质及原因
武汉汉西污水处理有限公司（以下简称“汉西污水”）系公司子公司武汉市
城市排水发展有限公司（以下简称“排水公司”）的联营企业，截止至2022年
12月31日排水公司持有其20%的股权。
公司于2022年12月收到汉西污水调整后财务报表，根据调整后的财务报表显示，汉西污水对营业收入进行了调整，主要原因系汉西污水于2019年向政府部门提出污水处理价格调价申请，并于2021年7月与武汉市水务局及武汉市东西湖区人民政府签订了《武汉市汉西污水处理厂特许经营协议补充协议（二）》，根据审批后的协议约定，自2019年5月起汉西污水的污水处理服务价格由1.139元/立方米调整为1.527元/立方米，汉西污水根据上述协议及文件调整了财务报表。本公司收到汉西污水调整后的财务报表，依据《企业会计准则第28号》及《信息披露编报规则第19号》等有关规定，相应调整了2019年度-2021年度及
2022年一季度-三季度的长期股权投资及投资收益，并追溯调整前期已披露的财
1务报表。
二、更正事项的影响
公司对上述前期会计差错采用追溯重述法进行更正，相应对2019年度-2021年度及2022年一季度-三季度合并财务报表进行了追溯调整，追溯调整对合并财务报表相关科目的影响具体如下：
（一）对2019年度合并资产负债表、合并利润表的影响：
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
长期股权投资204126481.04213998012.819871531.77
非流动资产合计11754710074.9711764581606.749871531.77
资产总计15575553892.3815585425424.159871531.77
未分配利润2686340859.742696212391.519871531.77
归属于母公司权益合计5176346966.565186218498.339871531.77
股东权益合计5421198388.995431069920.769871531.77
负债和股东权益总计15575553892.3815585425424.159871531.77
投资收益14942973.1524814504.929871531.77
其中：对联营企业和合营
14942973.1524814504.929871531.77
企业的投资收益
营业利润262313096.06272184627.839871531.77
利润总额288021990.40297893522.179871531.77
净利润250622168.70260493700.479871531.77
持续经营净利润250622168.70260493700.479871531.77归属于母公司所有者的净
249744409.32259615941.099871531.77
利润
综合收益总额254946518.65264818050.429871531.77归属于母公司所有者的综
254068759.27263940291.049871531.77
合收益总额
每股收益：
（一）基本每股收益0.350.370.02
（二）稀释每股收益0.350.370.02
2（二）对2020年度合并资产负债表、合并利润表的影响：
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
长期股权投资229742246.17255329840.0925587593.92
非流动资产合计12492904085.1112518491679.0325587593.92
资产总计16329035788.8016354623382.7225587593.92
未分配利润2866550698.582892138292.5025587593.92
归属于母公司权益合计5374784955.405400372549.3225587593.92
股东权益合计5618779035.895644366629.8125587593.92
负债和股东权益总计16329035788.8016354623382.7225587593.92
投资收益7415765.1323131827.2815716062.15
其中：对联营企业和合营
7415765.1323131827.2815716062.15
企业的投资收益
营业利润274916180.19290632242.3415716062.15
利润总额301068552.03316784614.1815716062.15
净利润254566884.25270282946.4015716062.15
持续经营净利润254566884.25270282946.4015716062.15归属于母公司所有者的净
255424226.19271140288.3415716062.15
利润
综合收益总额272795034.25288511096.4015716062.15归属于母公司所有者的综
273652376.19289368438.3415716062.15
合收益总额
每股收益：
（一）基本每股收益0.360.380.02
（二）稀释每股收益0.360.380.02
（三）对2021年度合并资产负债表、合并利润表的影响：
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
长期股权投资314953062.93355950992.1040997929.17
非流动资产合计13481378323.5613522376252.7340997929.17
3资产总计18025521487.0018066519416.1740997929.17
未分配利润3226686577.923267684507.0940997929.17
归属于母公司权益合计5706440388.505747438317.6740997929.17
股东权益合计5939366238.925980364168.0940997929.17
负债和股东权益总计18025521487.0018066519416.1740997929.17
投资收益17175100.1032585435.3515410335.25
其中：对联营企业和合营
8810816.7624221152.0115410335.25
企业的投资收益
营业利润425895928.72441306263.9715410335.25
利润总额453465362.69468875697.9415410335.25
净利润390371071.77405781407.0215410335.25
持续经营净利润390371071.77405781407.0215410335.25归属于母公司所有者的净
398936276.95414346612.2015410335.25
利润
综合收益总额355226071.77370636407.0215410335.25归属于母公司所有者的综
363791276.95379201612.2015410335.25
合收益总额
每股收益：
（一）基本每股收益0.560.580.02
（二）稀释每股收益0.560.580.02
（四）对2022年第一季度合并资产负债表、合并利润表的影响：
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
长期股权投资314953062.93359018390.5944065327.66
非流动资产合计13068069671.1413112134998.8044065327.66
资产总计19271332958.9219315398286.5844065327.66
未分配利润3234458633.683278523961.3444065327.66
归属于母公司权益合计5208204125.185252269452.8444065327.66
股东权益合计5434282001.155478347328.8144065327.66
负债和股东权益总计19271332958.9219315398286.5844065327.66
4投资收益498437.503565835.993067398.49
其中：对联营企业和合营
0.003067398.493067398.49
企业的投资收益
营业利润36564571.9839631970.473067398.49
利润总额43702205.3046769603.793067398.49
净利润37232180.0040299578.493067398.49
持续经营净利润37232180.0040299578.493067398.49归属于母公司所有者的
37937924.5741005323.063067398.49
净利润
综合收益总额37232180.0040299578.493067398.49归属于母公司所有者的
37937924.5741005323.063067398.49
综合收益总额
每股收益：
（一）基本每股收益0.050.060.01
（二）稀释每股收益0.050.060.01
（五）对2022年第二季度合并资产负债表、合并利润表的影响：
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
长期股权投资321435676.41368835758.0247400081.61
非流动资产合计13115871442.5513163271524.1647400081.61
资产总计19411501410.8719458901492.4847400081.61
未分配利润3304287316.893351687398.5047400081.61
归属于母公司权益合计5139415608.625186815690.2347400081.61
股东权益合计5364909242.665412309324.2747400081.61
负债和股东权益总计19411501410.8719458901492.4847400081.61
投资收益7485026.6713887179.116402152.44
其中：对联营企业和合营
6482613.4812884765.926402152.44
企业的投资收益
营业利润97530510.78103932663.226402152.44
利润总额111489218.29117891370.736402152.44
净利润87952655.4694354807.906402152.44
持续经营净利润87952655.4694354807.906402152.44
5归属于母公司所有者的
89242641.9695644794.406402152.44
净利润
综合收益总额87952655.4694354807.906402152.44归属于母公司所有者的
89242641.9695644794.406402152.44
综合收益总额
（六）对2022年第三季度合并资产负债表、合并利润表的影响：
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
长期股权投资328803181.71379512024.1550708842.44
非流动资产合计13269998240.6913320707083.1350708842.44
资产总计19868086737.1319918795579.5750708842.44
未分配利润3308284372.763358993215.2050708842.44
归属于母公司权益合计5139755724.495190464566.9350708842.44
股东权益合计5366298232.025417007074.4650708842.44
负债和股东权益总计19868086737.1319918795579.5750708842.44
投资收益15362045.8625072959.139710913.27
其中：对联营企业和合
13850118.7823561032.059710913.27
营企业的投资收益
营业利润88753278.8898464192.159710913.27
利润总额109765292.08119476205.359710913.27
净利润88220687.5797931600.849710913.27
持续经营净利润88220687.5797931600.849710913.27归属于母公司所有者的
91171008.33100881921.609710913.27
净利润
综合收益总额88220687.5797931600.849710913.27归属于母公司所有者的
91171008.33100881921.609710913.27
综合收益总额
每股收益：
（一）基本每股收益0.130.140.01
（二）稀释每股收益0.130.140.01
前期会计差错更正事项对2019年度-2021年度及2022年一季度-三季度合并现金流量表项目均无影响。
前期会计差错更正事项对2019年度-2021年度及2022年一季度-三季度母公
6司资产负债表、利润表和现金流量表项目均无影响。
三、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见公司独立董事认为：公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更及差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信
息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司利益及广大中小股东合法权益的情形，董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规以及《公司章程》等的有关规定，我们一致同意本次关于前期会计差错更正及追溯调整事项。
公司监事会认为：公司本次前期会计差错更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相
关文件的规定，能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计差错更正事项的决策程序符合法律、法规和《公司章程》等相关规定，不存在损害公司及股东权益的情况。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）认为：武汉控股编制的财务报表更正事项的专项说明已在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编制规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的规定编制。
五、其他情况说明
公司《关于前期会计差错更正后的财务报表和附注》与本公告同日披露于上
海证券交易所网站（www.sse.com.cn），供投资者查阅。公司对此次更正给投资者带来的不便深表歉意，恳请广大投资者谅解。
特此公告。
武汉三镇实业股份有限公司董事会
2023年3月14日
7