江航装备:江航装备控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

关于合肥江航飞机装备股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：合肥江航飞机装备股份有限公司
审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-58350011控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2023]004236号
合肥江航飞机装备股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了合肥江航飞机装备股份有限公司（以下简称江航装备）2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公
司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2023年3月13日签发了大华审字[2023]000096号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和和《科创板上市公司自律监管指南第7号——年度报告相关事项》的规定，就江航装备编制的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是江航装备管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计江航装备2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对江航装备实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解江航装备2022年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：合肥江航飞机装备股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表附件关于合肥江航飞机装备股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022年度
2022年度
占用方与上市上市公司2022年占用累计2022年度2022年期资金占用方占用资金占用形成非经营性资金占用公司的关联关核算的会期初占用发生金额偿还累计末占用资占用性质名称的利息原因
系计科目资金余额(不含利发生金额金余额
(如有)
息)现大股东及其附属非经营性占企业用
小计/////前大股东及其附属非经营性占企业用
小计/////
总计/////
2022年度
2022年度
上市公司2022年往来累计2022年度2022年期资金往来方往来方与上市往来资金往来形成其他关联资金往来核算的会期初往来发生金额偿还累计末往来资往来性质名称公司的关系的利息原因计科目资金余额（不含利发生金额金余额（如有）
息）
控股股东、实航空工业其他
际控制人的附应收票据2873.387421.802976.987318.21业务往来经营性往来所属单位大股东及其附属企属企业
业控股股东、实航空工业其他
际控制人的附应收账款20800.2762931.1963440.7020290.76业务往来经营性往来所属单位
属企业控股股东、实其他反映航空工业其他
际控制人的附占用实质249.27213.06273.87188.46业务往来经营性往来所属单位属企业科目
控股股东、实航空工业其他
际控制人的附预付款项2689.891729.112748.951670.05业务往来经营性往来所属单位属企业
控股股东、实航空工业其他其他应收
际控制人的附18.83271.80273.2217.41业务往来经营性往来所属单位款属企业
控股股东、实其他反映预付工航空工业其他
际控制人的附占用实质525.45760.74553.01733.18程、设备经营性往来所属单位属企业科目款
控股股东、实其他反映航空工业其他购买收益
际控制人的附占用实质90000.0045000.0045000.00经营性往来所属单位凭证属企业科目合肥天鹅制冷子公司及其控其他应收代扣代缴非经营性往
5348.103414.412178.946583.56
科技有限公司制的法人款款来上市公司的子公司其他反映及其附属企业合肥天鹅制冷子公司及其控非经营性往
占用实质4000.004000.00110.695110.693000.00委托贷款科技有限公司制的法人来科目非经营性往关联自然人来非经营性往关联自然人来其他关联方及其附非经营性往属企业来其他关联方及其附非经营性往属企业来
总计///36505.20170742.11110.69122556.3684801.63//