京基智农:年度关联方资金占用专项审计报告

深圳市京基智农时代股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2023]003765号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）深圳市京基智农时代股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截止2022年12月31日）目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明
二、深圳市京基智农时代股份有限公司2022年度3-4非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2023]003765号
深圳市京基智农时代股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市京基智农时代股份有限公司（以下简称京基智农公司）2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公
司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2023年3月14日签发了大华审字[2023]000537号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2023年2月修订)》的规定，就京基智农公司编制的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是京基智农公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
1大华核字[2023]003765号关联方资金占用情况的专项说明
京基智农公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对京基智农公司实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解京基智农公司2022年度控股股东及其他关联方资金
占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：深圳市京基智农时代股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
薛祈明
中国·北京中国注册会计师：
周英
二〇二三年三月十四日
2大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳市京基智农时代股份有限公司单位：人民币万元非经营性占用方与上市公司上市公司核算2022年期初占2022年度占用2022年度占用2022年度偿还2022年期末占资金占用方名称占用形成原因占用性质资金占用的关联关系的会计科目用资金余额累计发生金额资金的利息累计发生金额用资金余额
控股股东、实际控制———-----——
人及其附属企业———-----——
小计———-----——
前控股股东、实际控———-----——
制人及其附属企业———-----——
小计———-----——
其他关联方及其附属———-----——
企业———-----——
小计———-----——
总计———-----——
2022年度往来2022年度往来其他关联往来方与上市公司上市公司核算2022年期初往2022年度偿还2022年期末往往来性质（经营性往资金往来方名称累计发生金额资金的利息往来形成原因资金往来的关联关系的会计科目来资金余额累计发生金额来资金余额来、非经营性往来）（不含利息）（如有）
京基集团有限公司母公司应收账款0.020.02-销售禽类商品经营性往来
深圳市京基百纳商业管理有限公司控股股东之子公司应收账款0.501.440.501.44销售禽类商品经营性往来深圳市京基物业管理有限公司京基
控股股东之子公司的分公司其他应收款37.4737.47押金保证金经营性往来一百物业服务中心
控股股东、实际控制深圳市京基一百大厦酒店管理有限公司控股股东之子公司其他应收款2.002.00押金保证金经营性往来人及其附属企业
深圳市京基百纳商业管理有限公司控股股东之子公司其他应收款50.3950.39押金保证金经营性往来
深圳市京基物业管理有限公司控股股东之子公司预付账款-1.441.080.36预付停车场租金经营性往来
深圳市京基房地产股份有限公司及其子控股股东之子公司其他应收款177.83177.83押金保证金经营性往来
公司预付非流动资产控股股东之子公司其他会计科目44277.69--44277.69经营性往来款项
小计268.2144280.57-1.6044547.18
3大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳市京基智农时代股份有限公司单位：人民币万元非经营性占用方与上市公司上市公司核算2022年期初占2022年度占用2022年度占用2022年度偿还2022年期末占资金占用方名称占用形成原因占用性质资金占用的关联关系的会计科目用资金余额累计发生金额资金的利息累计发生金额用资金余额
深圳市前湾电力发展有限公司子公司其他应收款192.60192.60往来非经营性往来
深圳市京基智农贸易有限公司子公司其他应收款13886.7213537.2614087.6513336.33往来非经营性往来
深圳市康达尔工业园发展有限公司子公司其他应收款272.36272.36-往来非经营性往来
广东京基智农时代有限公司子公司其他应收款246470.4698208.4225838.42318840.45往来非经营性往来
满旺发展有限公司子公司其他应收款695.1571.787.57759.36往来非经营性往来
惠州京基智农畜牧有限公司子公司其他应收款1519.9745.051565.02往来非经营性往来
厦门康达尔牧新实业有限公司子公司其他应收款2258.180.832259.01往来非经营性往来
厦门康达尔圆香食品有限公司子公司其他应收款1223.633.081226.71往来非经营性往来
深圳市京基智农食品有限公司子公司其他应收款1552.8031101.9032600.0054.70往来非经营性往来
高州市京基智农时代有限公司子公司其他应收款18825.3788166.16100171.006820.53往来非经营性往来
徐闻县京基智农时代有限公司子公司其他应收款38739.64165741.99116166.8088314.83往来非经营性往来
上市公司的子公司及贺州市京基智农时代有限公司子公司其他应收款34698.4290525.8090234.1334990.09往来非经营性往来
其附属企业文昌市京基智农时代有限公司子公司其他应收款15454.7346268.9852049.629674.09往来非经营性往来
台山市京基智农时代有限公司子公司其他应收款3563.451416.00140.004839.45往来非经营性往来
阳江市京基智农时代有限公司子公司其他应收款3792.585516.605001.004308.18往来非经营性往来
云浮市京基智农时代有限公司子公司其他应收款1784.97189.2513.001961.22往来非经营性往来
阳春市京基智农时代有限公司子公司其他应收款166.2269.87236.09往来非经营性往来
贺州市京基智农饲料有限公司子公司其他应收款9418.6826907.499601.9726724.20往来非经营性往来
肇庆市京基智农时代有限公司子公司其他应收款866.58530.5-291368.08往来非经营性往来
德庆县京基智农时代有限公司子公司其他应收款44.9020.83-065.73往来非经营性往来
广东京基智农科技有限公司子公司其他应收款24.89-24.89-往来非经营性往来
深圳市康达尔饲料有限公司子公司其他应收款2.30-2.30-往来非经营性往来
兴宁市京基智农时代有限公司子公司其他应收款3.403.40-往来非经营性往来
京基智农（肇庆）有限公司子公司其他应收款8925.002.238927.23-往来非经营性往来
小计404382.98568324.02-455170.33517536.67其他关联方及其附属持有孙公司通用前
深圳市众泉建设监理有限公司其他应收款2.502.50-监理费经营性往来
企业海投资（深圳）有
小计2.50--2.50-
总计404653.68612604.59-455174.43562083.85
1、兴宁市京基智农时代有限公司：2022年3月，公司注销兴宁市京基智农时代有限公司，故2022年3月以后不再将其作为公司关联方。
2、京基智农（肇庆）有限公司：2022年4月，公司已对外处置京基智农（肇庆）有限公司100%股权，故2022年4月以后不再将其作为公司关联方。
4