ST龙净:2022年募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

RsMl容诚
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
福建龙净环保股份有限公司
容诚专字[2023]361Z0192 号
容诚会计划
骑
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
此码主证所该审计报告告否山只有执业许可的会计师事务所审员,
报告编码:京235L655PBG
序号
1
2
RSM 容诚
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
外3资大115产92292,300037
1110106600139 日AX01060001392
Enna上Linninscoci
hitpswwwisnglobalcloa
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
容诚专字[2023]361Z0192号
福建龙净环保股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的福建龙净环保股份有限公司(以下简称龙净环保公司)董事
会编制的2022年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供龙净环保公司年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为龙净环保公司年度报告必备的文件,随其他文件
一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监
管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号
董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误
导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对龙净环保公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们
1
实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为,后附的龙净环保公司2022年度《募集资金存放与实际使用情况的
专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制,公允反映了龙净环保公司2022年度募集资金实际存放与使用情况。
2
(此页无正文,为龙净环保公司容诚专字[2023]361Z0192号报告之签字盖章页。)
2023年3月16日
3
福建龙净环保股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告
福建龙净环保股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》
和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的规定,将福建龙净
环保股份有限公司(以下简称本公司或公司)2022年度募集资金存放与使用情况报告如下:
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准福建龙净环保股份有限公司公开发行可转换
公司债券的批复》(证监许可[2020]113号)核准,本公司于2020年3月向社会公开发
行面值总额人民币200,000.00万元可转换公司债券,根据有关规定扣除发行费用后,实
际募集资金金额为197,958.23万元。该募集资金已于2020年3月30日到账。上述资金告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
截至2022年12月31日,累计使用募集资金人民币67,074.54万元,尚未使用募集
资金金额为人民币138,791.96万元(包含现金管理及存款利息扣除银行手续费净额为
7,896,51万元及尚未支付的发行费用等相关费用11.77万元),其中:募集资金专户余额
为人民币4,451.61万元,使用闲置募集资金用于现金管理的余额为人民币77,500.00万
元,使用闲置募集资金临时补充流动资金余额54,797.7万元,尚未存入相关募集资金专
户的现金管理利息收入2,042.65万元(截止本报告日,公司已汇入募集资金专户)。
二、募集资金管理情况
1、募集资金管理制度制定和执行情况
本公司已制定《福建龙净环保股份有限公司募集资金管理制度》,对募集资金的存
放及使用等事项做出了明确规定,公司严格按照《募集资金使用管理制度》的规定管理和使用募集资金。
2、募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金管理,保护中小投资者的权益,根据有关法律法规及《上海证
券交易所上市公司募集资金管理办法》等规范性文件,以及公司募集资金使用管理办法
4
福建龙净环保股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告
的相关规定,公司与保荐机构东亚前海证券有限责任公司(以下简称“东亚前海证券”),
分别同兴业银行龙岩分行营业部、中国建设银行股份有限公司龙岩第一支行、中国银行
股份有限公司龙岩分行和中国民生银行龙岩新罗支行(上述银行以下简称“开户银行”)签订了《募集资金专户存储三方监管协议》(以下简称“三方监管协议”)。
公司与控股子公司德长环保股份有限公司(以下简称“德长环保”)、保荐机构东亚前
海证券、中国工商银行股份有限公司龙岩新罗支行(以下简称“工商银行”)签署了《募集资金专户存储四方监管协议》(以下简称“四方监管协议”)。
截至2022年12月31日止,募集资金在各银行专户的存储情况如下:
单位:万元
三、2022年度募集资金的实际使用情况
截至2022年12月31日止,本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币67,074.54万元,具体使用情况详见附表1:募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2022年12月31日止,公司募集资金投资项目未发生变更情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金,并对募集资金使用情况及时地进行了披露,不存在募集资金使用及管理的违规情形。
福建龙净环保股份有限公司董事会
2023年3月16日
5
附表1:
2022年度募集资金使用情况对照表
单位:万元
1-1
一
目
1-3
说明1:
2022年4月12日,公司召开第九届董事会第十二次会议,审议通过了《关于继续使用部分闲置募
集资金临时补充流动资金的议案》。按照募投项目资金投入的进度,预计未来一年公司尚有部分募集资金
处于临时闲置状态,为提高募集资金使用效率,降低财务费用,在保证本次募投项目建设和运营资金需求
的前提下,公司拟继续使用部分闲置募集资金在不超过60,000.00万元额度范围内临时用于补充流动资金,使用期限不超过12个月(自资金划出公司募集资金专户日起至资金划回至募集资金专户日止)。
截至2022年12月31日,本公司及德长环保股份有限公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金共计54,797.7万元。
说明2:
于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意使用不超过人民币100,000.00万元的闲置募集
资金进行现金管理,在决议有效期内该资金额度可以循环滚动使用。公司将按照相关规定严格控制风险,
对投资产品进行严格评估,将部分闲置的募集资金用于购买结构性存款、大额存单等安全性高的保本型产
品。投资决议有效期自公司第九届董事会第十二次会议审议通过之日起12个月内有效。闲置募集资金管
理到期后归还到募集资金账户。公司独立董事就该事项发表了独立意见、监事会就该事项做出决议及保荐机构经核查出具了专项核查意见,均对该事项发表了同意意见。
截至2022年12月31日,公司及子公司使用暂时闲置募集资金购买保本型理财产品尚未赎回及尚未划回募集资金专户的金额合计为人民币77,500.00万元,具体情况如下:
单位:万元
1-4
说明3:
截至2022年12月31日,募集资金在各银行专户的存储情况如下:
1-5
统一社会信用代码营业执照口扫描二维码登录信息公示系统““国家企业信用
911101020854927874了解更多登记、
备察、许可、监
(副本)(5-1)管信息
名称容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
类型-特殊普通合伙企业成立日期2013年12月10日
执事务合伙肖厚发合伙期限2013年12月10日至长期
经营范围审查企业会计报表、出具审计报告,验证企业资本,出具主要经营场所北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦
验资报告,办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业
务,出具有关报告,基本建设年度财务决算审计,代理记
账,会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训,法律
法规规定的其他业务,软件开发,销售计算机、软件及辅
动,依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内
容开展经营活动,不得从事国家和本市产业政策禁止和限
制类项目的经营活动。)
登记机关
2022年06月07日
国家企业信用信息公示系统网址:市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总局监制国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。
日
目
■
经营一、金
P/
14
心
人
244
Q17三共
日10
2019二
0
1-
2日
5
姓名
Full name
性
Sex
出生日其
Dateofiinl我同会计
工作伙厦住
Workinginii7住
身份证号
ldentitycardMoQ
1
Q1
0
么
山
心类
心151-
11
容诚会计师事务所(通
业务报告附件
5
日
称5
1,的类
三日5日19-三四三0