宏创控股:年度关联方资金占用专项审计报告

山东宏创铝业控股股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况审核报告
大信专审字[2023]第3-00023号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing China 100083控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2023]第3-00023号
山东宏创铝业控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了山东宏创铝业控股股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2022年12月31日合并及母公司资产负债表、2022年度合并及母公司利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2023年3月16日出具大信审字[2023]第3-00049号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的汇总表符合相关规定，在所有重大方面如实反映了2022年度- 1 -大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
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邮编 100083 Beijing China 100083控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2022年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·北京中国注册会计师：
二○二三年三月十六日
-2-上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东宏创铝业控股股份有限公司单位：人民币万元
2022年度
占用方与上上市公司2022年期2022年度占用2022年度2022年期非经营性资金占占用资金占用形成资金占用方名称市公司的关核算的会计初占用资累计发生金额偿还累计末占用资金占用性质用的利息原因
联关系科目金余额（不含利息）发生金额余额（如有）
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及其附属企业小计总计
2022年度往
其它关联资金往往来方与上市上市公司2022年期初2022年度往来累2022年度偿来资金的利2022年期末往来形成资金往来方名称公司的关联关核算的会计科往来资金余计发生金额还累计发生往来性质
来息往来资金余额原因系目额（不含利息）金额（如有）受同一人控
滨州绿动热电有限公司应收账款19.0019.00租赁应收款经营性往来制企业受同一人控
山东魏桥轻量化材料有限公司应收账款27.4327.43销售货款经营性往来
控股股东、实际制企业控制人及其附属
企业受同一人控云南宏泰新型材料有限公司应收账款6860.706344.24516.46销售货款经营性往来制企业受同一人控
邹平县宏正新材料科技有限公司应收账款0.010.01销售货款经营性往来制企业
-3-受同一人控
山东宏拓实业有限公司预付款项1461.171461.17采购货款经营性往来制企业受同一人控
邹平鼎瑞再生资源有限公司预付款项104.31104.31采购货款经营性往来制企业受同一人控
邹平县汇盛新材料科技有限公司预付款项379.7320697.8221077.55采购货款经营性往来制企业受同一人控
邹平县宏正新材料科技有限公司预付款项0.330.33采购货款经营性往来制企业
上市公司的子公邹平宏硕铝业有限公司子公司其他应收款2900.002900.00借款非经营性借款
司及其附属企业滨州鸿博铝业科技有限公司子公司其他应收款3.193.19代垫款非经营性借款其他关联方及其附属企业
总计1945.2130508.4829033.713419.98
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：