荃银高科:2022年度募集资金实际存放与使用情况专项报告及审核报告

安徽荃银高科种业股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况
审核报告
大信专审字[2023]第32-00011号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing China 100083募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字[2023]第32-00011号
安徽荃银高科种业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的安徽荃银高科种业股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》（以下简称“募集资金存放与实际使用情况专项报告”）进行了审核。
一、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2022年度募集资金实际存放与使用的情况。
- 1 -大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing China 100083
四、其他说明事项
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：胡俊
中国·北京中国注册会计师：谭婷婷
二○二三年三月十六日
-2-安徽荃银高科种业股份有限公司募集资金实际存放与使用情况的专项报告安徽荃银高科种业股份有限公司
2022年度募集资金实际存放与使用情况专项报告
一、募集资金基本情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意安徽荃银高科种业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2021﹞1815号），公司于2021年7月向6名特定对象发行人民币普通股（A股）23768366 股。截至 2021 年 7 月 22 日止，公司实际发行人民币普通股（股）
23768366.00股，每股面值1元，每股发行价格23.14元，实际募集资金总额549999989.24元，全额存入广发银行合肥蜀山支行的9550880218643200269银行账户。另扣除保荐承销费、审计验资费、法律费等发行费用合计人民币13059999.74元（含增值税739245.27元），手续费23768.37元，实际募集资金净额人民币536916221.13元。上述募集资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2021]第32-10001号《验资报告》。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
项目金额（万元）
募集资金总额55000.00
加：累计募集资金利息收入扣除银行手续费等支出后的净额271.62
加：结构性存款等理财收益997.96
减：发行费用1308.38
减：累计募投项目投入使用金额10134.38年末募集资金余额44826.82
其中：存放于募集资金专户余额8748.83
购买定期存款产品余额35500.00
存放于募集资金理财产品专用结算账户余额577.99注：公司于2021年8月24日召开第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》并在相关金融机构开立了募集资金理财产品专用结算账户，分别为广发银行股份有限公司合肥蜀山支行（账号：9550880218643200179）及中国光大银行股份有限公司合肥潜山
路支行（账号：52140180803818888）。
二、募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公司-3-安徽荃银高科种业股份有限公司募集资金实际存放与使用情况的专项报告监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金专项存储制度》(以下简称“《存储制度》”)，该《存储制度》于2020年10月29日经本公司第四届董事会第二十一次会议审议通过。同时，公司（含子公司）已与保荐人国元证券股份有限公司、中信银行股份有限公司合肥分行、招商银行股份有限公司合肥分行、中国工商银行股份有限公司合肥科技支行于2021年8月16日共同签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
募集资金在募集资金专用账户的存储情况如下：
初始存放金额2022年12月31序号账户名称开户银行银行账号备注（万元）日余额（万元）安徽荃银高科种中信银行股份有限公司研发创新体系
1811230101140074665113483.177599.59
业股份有限公司合肥分行建设项目安徽荃银高科种招商银行股份有限公司
255190316651012310054.98453.34
业股份有限公司合肥分行农作物种子海外育繁推一体安徽荃银种业科招商银行股份有限公司
3551904779010252-125.69化建设项目
技有限公司合肥分行安徽荃银高科种中国工商银行股份有限
4130204982920210208331473.31566.38
业股份有限公司公司合肥科技支行青贮玉米品种产业化及种养安徽荃优种业开中国工商银行股份有限
51302049829202102110-3.83结合项目
发有限公司公司合肥科技支行
合计55011.468748.83
注1：“农作物种子海外育繁推一体化建设项目”的实施主体为安徽荃银种业科技有限公司，“青贮玉米品种产业化及种养结合项目”的实施主体为安徽荃优种业开发有限公司。公司将根据项目建设进度，将募集资金转入对应的募集资金专户。
注2：公司募集资金总额55000.00万元，初始存放金额55011.46万元，差额11.46万元系募集资金到位至转入各募集资金监管账户之间的利息收入。
截止2022年12月31日，公司募集资金因购买及赎回理财产品存放于募集资金理财产品专用结算账户上的余额为577.99万元，使用闲置募集资金购买的尚未到期的定期存款产品35500.00万元，具体明细如下：
序号发行机构产品名称金额（万元）备注
1中国光大银行合肥潜山路支行七天通知存款10000.00
2招商银行股份有限公司合肥分行七天通知存款9000.00
3中国工商银行股份有限公司合肥科技支行七天通知存款6500.00
4广发银行股份有限公司合肥蜀山支行七天存款产品10000.00
合计35500.00
-4-安徽荃银高科种业股份有限公司募集资金实际存放与使用情况的专项报告
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况
1.募集资金使用情况表详见本报告附件1。
2.用闲置募集资金进行现金管理情况2022年8月24日，公司第五届董事会第五次会议审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，在不影响资金正常使用及确保资金安全的前提下，同意公司使用不超过人民币4.5亿元（含）闲置募集资金进行现金管理，在上述额度内，资金可以循环使用；投资期限最长不超过6个月，额度有效期自本次董事会审议通过之日起两年。截至2022年12月31日，本公司以暂时闲置募集资金购买定期存款产品的实际余额为35500.00万元，投资期限均不超过6个月。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明
研发创新体系建设项目不直接生产产品，不产生直接的经济收益，无法单独核算效益，通过实施该项目，企业创新能力以及科技竞争力得到提升，提高企业的综合竞争力和品牌影响力，为公司跻身国际种业行业先进企业提供科技支撑。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
附件：1.募集资金使用情况对照表安徽荃银高科种业股份有限公司董事会
2023年3月16日
-5-安徽荃银高科种业股份有限公司募集资金实际存放与使用情况的专项报告
附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额55000.00本年度投入募集资金总额3521.63报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额10134.38累计变更用途的募集资金总额比例是否已变更项调整后投是否达项目可行性是承诺投资项目和超募募集资金承本年度投截至期末累计截至期末投入进度项目达到预定可本年度实
目（含部分变资总额到预计否发生重大变资金投向诺投资总额入金额投入金额(2)（%）(3)＝(2)/(1)使用状态日期现的效益
更）(1)效益化承诺投资项目
1、研发创新体系建设不适用
否13800.0013800.002985.996222.1445.09%2023年不适用否项目（注1）
2、农作物种子海外育不适用
否10300.0010300.00535.64669.676.50%——不适用否
繁推一体化建设项目（注2）
3、青贮玉米品种产业不适用
否30900.0030900.003242.5710.49%——不适用否
化及种养结合项目（注3）
承诺投资项目小计55000.0055000.003521.6310134.38————————超募资金投向不适用
合计55000.0055000.003521.6310134.38——————————
1、研发创新体系建设项目按照项目实施进度逐步推进。
2、农作物种子海外育繁推一体化建设项目前期受国内外疫情影响，建设人员无法派驻，出国实地考察受阻，且国际物流运输困难，海外建设成本上升，导致目标国建安招投标工作暂时无法开展，项目进展缓慢。随着疫情的全面放开，公司将在未达到计划进度或预计收益的情况和原因2023年加快推进项目建设。
3、青贮玉米品种产业化及种养结合项目实际实施进度滞后，主要系：受疫情影响，设备原产地欧洲设备生产量减少、海运
滞后、价格上涨，未能按照项目进度采购到位，致使项目资金使用较少。鉴于机械数量不足，公司对该项目的运营模式进一步优化：*通过整合子公司种质资源加速品种筛选；*通过子公司联合社会力量满足青贮玉米收贮加工等机械需求。
项目可行性发生重大变化的情况说明本报告期无
超募资金的金额、用途及使用情况进展不适用募集资金投资项目实施地点变更情况本报告期无募集资金投资项目实施方式调整情况本报告期无募集资金投资项目先期投入及置换情况本报告期无
-6-安徽荃银高科种业股份有限公司募集资金实际存放与使用情况的专项报告用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本报告期无项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用募集资金用途及去向尚未使用的募集资金用于购买定期存款产品及存放于募集资金专户募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无
注1：研发创新体系建设项目不直接生产产品，不产生直接的经济收益，无法单独核算效益，通过实施该项目，企业创新能力以及科技竞争力得到提升，提高企业的综合竞争力和品牌影响力，为公司跻身国际种业行业先进企业提供科技支撑。
注2：农作物种子海外育繁推一体化建设项目尚未实施开展运营，本年无实现的效益。
注3：因疫情等因素影响，青贮玉米品种产业化及种养结合项目实际实施进度较为滞后，实现的效益未达预期。