向日葵:浙商证券股份有限公司关于浙江向日葵大健康科技股份有限公司关注函回复的核查意见

浙商证券股份有限公司
关于浙江向日葵大健康科技股份有限公司
关注函回复的核查意见
深圳证券交易所：
根据贵所2023年3月15日对浙江向日葵大健康科技股份有限公司（以下简称“向日葵”、“公司”）下发的《关于对浙江向日葵大健康科技股份有限公司的关注函》（创业板关注函〔2023〕第105号，以下简称“关注函”）后，浙商证券股份有限公司（以下简称“浙商证券”、“保荐人”）根据关注函的要求对
相关事项进行了核查，现回复如下：
问题2、公告显示，项目公司注册资本为5亿元，其中公司以货币认缴出资
2.7亿元，持股比例为54%；绍兴集成电路基金以货币认缴出资1.3亿元，持股
比例为26%；上海隆象或其作为普通合伙人的有限合伙企业以货币认缴出资1亿元，持股比例为20%。
（1）公告显示，各参与方向项目公司实缴出资的前提条件之一为“各方均已取得与本次投资有关的所有必要的批准和第三方的同意/豁免，比如各方内部股东（大）会、投资决策委员会等有权机构作出的同意本次投资的决议，国有股东就本次投资履行国有资产评估备案手续（如需）”。请详细披露项目参与方所需履行的具体审批或备案程序，以及截至目前的进展情况。
（2）请说明你公司本次投资的资金来源，是否来源于募集资金，并结合你
公司募集资金截至目前的使用进展情况及有关募集资金专户余额情况等，说明募集资金使用与原计划是否相符。
（3）请结合你公司未来一年内债务偿还计划、生产经营有关资金支出计划等，分析说明太阳能电池项目实施对你公司现金流情况的影响。
请你公司保荐机构就问题（2）和（3）进行核查并发表明确意见。
【公司回复】
二、请说明你公司本次投资的资金来源，是否来源于募集资金，并结合你
1公司募集资金截至目前的使用进展情况及有关募集资金专户余额情况等，说明
募集资金使用与原计划是否相符。
1、本次投资的资金来源为自有和自筹资金，没有来源于募集资金本次投资拟对公司子公司浙江隆向新能源科技有限公司（以下简称：“项目公司”）进行投资，并以项目公司为主体，经营 TOPCon 高效太阳能电池项目，计划建设年产 10GW TOPCon 电池的生产线，首期建设 5GW TOPCon 电池的生产线，首期项目预计总投资约15亿元。项目公司注册资本5亿元，公司出资2.7亿元，投资后持有项目公司54%的股权，剩余出资由新引入的外部股东完成。
因此，首期建设 5GW TOPCon 电池的生产线总投资 15 亿元，考虑项目公司 5 亿元出资后，剩余10亿元资金缺口拟采用包括但不限于银行借款、权益融资、融资租赁等方式筹集。
关于项目公司注册资本中，公司认缴的2.7亿元出资的资金来源，主要来源于自有资金和自筹资金，其中自有资金21000.00万元（不含募集资金专户资金），自筹资金约6000.00万元（包括但不限于银行借款、销售回款或关联方提供借款筹集），资金来源预计能够满足项目公司出资的资金需求。
本次公司对项目公司的出资资金没有来源于募集资金。
2、结合公司募集资金截至目前的使用进展情况及有关募集资金专户余额情况，说明募集资金使用与原计划是否相符截至2023年3月15日，公司募集资金使用情况如下：
明细金额（万元）
2023年3月2日募集资金专户余额37193.40
减：补充流动资金使用1650.06
加：存款利息收入减支付的银行手续费0.00
2023年3月15日募集资金专户余额35543.33
截至2023年3月15日，公司各募集资金专户余额情况如下：
专户余额账户名开户银行账号（万元）浙江向日葵大健康科中国农业银行股份有限公司
1954510104002520514.15
技股份有限公司绍兴越中支行浙江贝得药业有限公绍兴银行股份有限公司高新
106615554200045476.90
司开发区支行
2浙江向日葵大健康科绍兴银行股份有限公司高新
107088493200034135452.29
技股份有限公司开发区支行
合计35543.33
由上表可知，公司募集资金使用与原计划相符，不存在改变募集资金用途的情况。
三、请结合你公司未来一年内债务偿还计划、生产经营有关资金支出计划等，分析说明太阳能电池项目实施对你公司现金流情况的影响。
公司未来一年内的债务偿还计划及生产经营有关资金支出计划如下：
单位：万元截至2023年3月15日账面货币资金余额
21428.79（不含募集资金专户）*
材料采购*23655.32
经营费用*12269.64未来一年生产经营及项目建设
上虞产业园建设7223.50
支出*
电池项目出资27000.00
小计70148.46
偿还银行借款12500.00
未来一年债务偿还支出*
小计12500.00
销售回款30000.00自筹资金（银行借款、关联方借款预计未来一年资金流入*6000.00
等）
小计36000.00
资金收支净额*=*-*-*+*-25219.67
剔除募集资金解决流动资金支出部分金额*=*+*35924.96
剔除后资金收支净额=*+*10705.29
注：上述未来一年资金计划数据仅用于资金收支测算，不构成盈利预测或承诺。
由上表可知，未来一年公司债务偿还计划主要包含偿还银行借款，未来一年生产经营及项目建设支出主要包含材料采购、经营费用、上虞产业园投资资
金支出和电池项目出资等。预计未来一年资金流入主要包含销售回款，以及银行借款、关联方提供借款等自筹资金方式。综合考虑资金流入和流出情况来看，公司资金收支能够实现平衡，且仍有资金盈余。因此，太阳能电池项目实施不会对公司现金流产生重大不利影响，不会影响公司现有正常生产经营。
3【保荐人核查意见】经核查，保荐人认为：
1、向日葵本次投资的资金来源为自有资金和自筹资金，没有来源于募集资金，公司募集资金使用与原计划相符；
2、太阳能电池项目实施不会对向日葵现金流产生重大不利影响，不会影响
向日葵现有正常生产经营。
（以下无正文）4（本页无正文，为《浙商证券股份有限公司关于浙江向日葵大健康科技股份有限公司关注函回复的核查意见》之签章页）
保荐代表人（签名）：______________________________周祖运张天宇浙商证券股份有限公司
2023年3月20日
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