美达股份:关于开展外汇远期结售汇业务的公告

证券代码：000782证券简称：美达股份公告编号：2023-027
广东新会美达锦纶股份有限公司
关于开展外汇远期结售汇业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
广东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年3月20日召开第十届董事会第14次会议，审议通过《关于开展外汇远期结售汇业务的议案》，同意公司开展外汇远期结售汇业务，金额不超过5000万美元（同等价值人民币金额），并授权公司经营管理层在相关内控制度和管理办法的指导下，在上述额度范围内负责签署相关协议及文件，外汇远期结售汇业务的具体运作和管理业务。具体情况如下：
一、开展外汇远期结售汇业务情况概述公司及其合并报表范围内控股子公司的产品销售结构中占有一
定比例的海外销售，均以外币进行结算。且其中大部分的出口业务以远期国际信用证作为主要结算工具，所以出口业务从出货到收款存在着较长的时间周期。而国际外汇市场是极其复杂多变难以准确预测的，且波动较为剧烈，特别以美元为主的外汇汇率起伏较大。由于公司出口业务收汇存在较长的时间周期，是极其容易受到外汇汇率波动影响造成收入的损失。为更好地规避和防范外汇汇率风险，增强公司财务稳健性，通过运用外汇远期结售汇手段可有效对冲外汇汇率风险，实现对出口业务收入的套期保值尤为必要。
以2022年公司收付汇净额5467万美元为基础，公司及子公司拟进行的外汇远期结售汇额度为5000万美元（同等价值人民币金额），有效期限为自开展外汇远期结售汇业务经董事会审议通过之日起至
1下一年度开展外汇远期结售汇业务经董事会审议通过之日止。董事会
授权公司资金管理相关部门发起和具体落实执行，并在上述授权额度范围内授权公司财务总监进行审批；授权公司或合并报表范围内控股子公司法定代表人或其转授权人签署相关合同文件。
二、远期结售汇的风险分析
公司开展的外汇远期结售汇业务遵循锁定汇率风险的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但同时外汇远期结售汇操作也存在一定的风险：
（一）汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若远期结
售汇确认书约定的远期结汇汇率低于实时汇率时，将造成名义损失（非实际业务损失）；
（二）内部控制风险：外汇远期结售汇交易专业性较强，复杂程度高，可能会由于内控制度不科学或者执行不到位而造成风险；
（三）客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测
的回款期内按时收回，会造成远期结汇无法按期交割导致公司损失。
三、公司采取的风险控制措施
（一）公司进行的外汇远期结售汇业务是以套期保值为目的，不
进行投机和套利交易，远期汇率和即期市场汇率的利率差是可以进行直接比较的，风险是可控的。
（二）选择结构简单、流动性强、低风险的外汇衍生品交易业务，交易对手选择具备资质且信用度较高的银行等金融机构且与公司不存在关联关系。
（三）公司远期结售汇业务发生合计亏损或者浮动亏损金额每达
到公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金
额超过1000万元人民币时，公司应当及时披露。
2（四）由董事会授权财务总监进行具体业务逐一审批，符合公司内控要求。公司董事会应当持续跟踪开展远期结售汇业务的执行进展和交易安全状况，如发生较大损失等异常情况的，应当立即采取措施并按规定履行披露义务。
四、对公司的影响分析
公司严格遵守外汇相关法律法规和公司相关内控制度，为外汇远期结售汇业务配备了专业人员，公司采取的针对性风险防控措施切实可行。经董事会授权财务总监对具体业务进行逐一审批，是符合内控要求的，风险是可控的。
公司通过外汇远期结售汇进行套期保值，可降低汇率波动风险、锁定收益，并有利于增强公司财务稳定性，对公司产生的影响是具有积极性的，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。
五、审议决策程序公司于2023年3月14日召开第十届董事会第14次会议审议通
过了《关于开展远期结售汇业务的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等规定，本次远期结售汇事项不构成关联交易。本议案需提交股东大会审议。
六、独立董事意见我们审阅了公司《关于开展外汇远期结售汇业务可行性分析报告》和《关于开展外汇远期结售汇业务的议案》，发表如下独立意见：公司为了有效规避和防范汇率波动风险，开展外汇远期结售汇业务，有利于增强公司财务稳健性。公司在保证正常生产经营的前提下开展不超过5000万美元（同等价值人民币金额）的外汇远期
结售汇业务，符合相关法律法规、公司章程及有关制度的要求。本
3事项有利于控制风险，不存在损害公司和全体股东利益的情形。我
们同意公司《关于开展外汇远期结售汇业务的议案》。
七、备查文件
1、第十届董事会第14次会议决议
2、独立董事意见特此公告。
广东新会美达锦纶股份有限公司董事会
2023年3月20日
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