沃华医药:年度财务报表

山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东沃华医药科技股份有限公司
2022年12月31日
单位：元项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产：
货币资金278289264.27326843819.45结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据6766110.736905599.88
应收账款117953452.7693319711.03
应收款项融资22085214.3815369080.60
预付款项4234930.033454890.76应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款14853251.811577574.14
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货146034842.03165911355.62合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
1山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
其他流动资产8988428.427183655.39
流动资产合计599205494.43620565686.87
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产19100944.86
固定资产407079103.70447747065.00
在建工程1576124.06生产性生物资产油气资产
使用权资产1124153.48
无形资产36029141.1454800182.77开发支出
商誉32508664.5332508664.53长期待摊费用
递延所得税资产1185904.902764084.43
其他非流动资产2181780.762706441.05
非流动资产合计500785817.43540526437.78
资产总计1099991311.861161092124.65
流动负债：
短期借款277400.00向中央银行借款拆入资金
2山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
交易性金融负债衍生金融负债
应付票据2678959.281285356.00
应付账款42602350.5625563972.47预收款项
合同负债12432361.375552309.94卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬13690656.6311584687.74
应交税费31339705.9120869290.76
其他应付款41166810.8643686038.73
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债729820.92
其他流动负债138526697.8195200605.96
流动负债合计283444763.34203742261.60
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债400613.73
3山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
长期应付款
长期应付职工薪酬1029268.2451839.88
预计负债257483.20525826.70
递延收益20725867.5323767928.21
递延所得税负债4342834.473741187.17其他非流动负债
非流动负债合计26756067.1728086781.96
负债合计310200830.51231829043.56
所有者权益：
股本577209600.00577209600.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2346187.13
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积39558132.1457468353.07一般风险准备
未分配利润129732507.14183692355.87
归属于母公司所有者权益合计746500239.28820716496.07
少数股东权益43290242.07108546585.02
所有者权益合计789790481.35929263081.09
负债和所有者权益总计1099991311.861161092124.65
法定代表人：赵丙贤主管会计工作负责人：王炯会计机构负责人：王炯
2、母公司资产负债表
单位：元
4山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产：
货币资金120297485.06245377948.67交易性金融资产衍生金融资产
应收票据5335454.133587822.92
应收账款75158534.8349868443.48
应收款项融资21364969.3214476180.30
预付款项2322809.021854531.65
其他应收款233314910.07238903558.80
其中：应收利息应收股利
存货61035598.4578244752.88合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产935949.70
流动资产合计519765710.58632313238.70
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资238591055.35169107055.35其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产171743407.28175152194.30
在建工程1576124.06生产性生物资产
5山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
油气资产使用权资产
无形资产11560652.6124742389.38开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产9072266.284495918.41
其他非流动资产1533832.622316920.35
非流动资产合计434077338.20375814477.79
资产总计953843048.781008127716.49
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债
应付票据2678959.281285356.00
应付账款14957924.9913003059.88预收款项
合同负债6677463.612909708.90
应付职工薪酬7774080.198580728.46
应交税费14861907.3213774210.46
其他应付款53806604.52103054030.25
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债90510994.2466547273.29
流动负债合计191267934.15209154367.24
非流动负债：
长期借款
6山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款
长期应付职工薪酬1029268.2451839.88
预计负债257483.20191326.00
递延收益6290686.107073941.14
递延所得税负债3382852.392679105.37其他非流动负债
非流动负债合计10960289.939996212.39
负债合计202228224.08219150579.63
所有者权益：
股本577209600.00577209600.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2346187.132346187.13
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积68739571.4557468353.07
未分配利润103319466.12151952996.66
所有者权益合计751614824.70788977136.86
负债和所有者权益总计953843048.781008127716.49
3、合并利润表
单位：元项目2022年度2021年度
7山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
一、营业总收入1014818455.50942674553.55
其中：营业收入1014818455.50942674553.55利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本902360052.59748223691.89
其中：营业成本250884438.95212378228.72利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加17604771.9116135177.38
销售费用521016309.48421812566.47
管理费用67291996.1551246351.03
研发费用50108226.6247478167.74
财务费用-4545690.52-826799.45
其中：利息费用25999.944695081.87
利息收入4674773.556794040.10
加：其他收益4539063.6313311854.86投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
8山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-2442908.811018910.64
列）资产减值损失（损失以“-”号填-4387916.67-16095365.36
列）资产处置收益（损失以“-”号填
2147346.15
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）112313987.21192686261.80
加：营业外收入200479.71193.32
减：营业外支出1721412.922730773.76
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）110793054.00189955681.36
减：所得税费用20907157.7428632560.71
五、净利润（净亏损以“－”号填列）89885896.26161323120.65
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
89885896.26161323120.65号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润107385865.65163392002.72
2.少数股东损益-17499969.39-2068882.07
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
9山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额89885896.26161323120.65归属于母公司所有者的综合收益总
107385865.65163392002.72
额
归属于少数股东的综合收益总额-17499969.39-2068882.07
八、每股收益
（一）基本每股收益0.190.28
（二）稀释每股收益0.190.28
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：赵丙贤主管会计工作负责人：王炯会计机构负责人：王炯
10山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
4、母公司利润表
单位：元项目2022年度2021年度
一、营业收入655056050.73599701227.70
减：营业成本122458413.32106470049.12
税金及附加11577496.049643203.41
销售费用317957526.10235094692.56
管理费用40939238.8533251840.32
研发费用29135287.0928409422.16
财务费用-16132773.63-12170942.32
其中：利息费用750000.002034313.12
利息收入16946622.3915228083.29
加：其他收益1119741.853062093.18投资收益（损失以“－”号填
10200000.00
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-35939365.17-12586813.42
填列）资产减值损失（损失以“-”号-314811.48-142460.78
填列）资产处置收益（损失以“-”号
2147346.15
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）126333774.31189335781.43
11山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
加：营业外收入57084.00193.32
减：营业外支出933535.241040240.88
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）125457323.07188295733.87
减：所得税费用12745139.2324235757.74
四、净利润（净亏损以“－”号填列）112712183.84164059976.13
（一）持续经营净利润（净亏损以
112712183.84164059976.13“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
12山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
7.其他
六、综合收益总额112712183.84164059976.13
七、每股收益
（一）基本每股收益0.200.28
（二）稀释每股收益0.200.28
5、合并现金流量表
单位：元项目2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1102511597.661086866660.13客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金6286577.1725596400.73
经营活动现金流入小计1108798174.831112463060.86
购买商品、接受劳务支付的现金170685161.20204169693.82客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
13山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金182912668.30155937662.83
支付的各项税费138530382.97140603810.82
支付其他与经营活动有关的现金431411230.31411632660.22
经营活动现金流出小计923539442.78912343827.69
经营活动产生的现金流量净额185258732.05200119233.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
1161830.00
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1161830.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
6765680.6219076166.73
资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计6765680.6219076166.73
投资活动产生的现金流量净额-5603850.62-19076166.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金277400.00
14山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计277400.00
偿还债务支付的现金188835368.37
分配股利、利润或偿付利息支付的现
159874496.00154855351.89
金
其中：子公司支付给少数股东的股
9800000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金69726127.78
筹资活动现金流出小计229600623.78343690720.26
筹资活动产生的现金流量净额-229323223.78-343690720.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-49668342.35-162647653.82
加：期初现金及现金等价物余额326213218.49488860872.31
六、期末现金及现金等价物余额276544876.14326213218.49
6、母公司现金流量表
单位：元项目2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金694998203.45689824401.47收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金3911874.5014517023.97
经营活动现金流入小计698910077.95704341425.44
购买商品、接受劳务支付的现金74475076.4695994435.23
支付给职工以及为职工支付的现金132268398.51111899097.69
支付的各项税费103208860.09102744089.16
支付其他与经营活动有关的现金250256529.62197213890.06
经营活动现金流出小计560208864.68507851512.14
经营活动产生的现金流量净额138701213.27196489913.30
二、投资活动产生的现金流量：
15山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金10200000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
90400.00
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计10290400.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
4041306.643667285.25
资产支付的现金
投资支付的现金69484000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金112000000.00
投资活动现金流出小计73525306.64115667285.25
投资活动产生的现金流量净额-63234906.64-115667285.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金50000000.00
筹资活动现金流入小计50000000.00
偿还债务支付的现金84835368.37
分配股利、利润或偿付利息支付的现
150074496.00151467499.81
金
支付其他与筹资活动有关的现金50750000.00727083.33
筹资活动现金流出小计200824496.00237029951.51
筹资活动产生的现金流量净额-200824496.00-187029951.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-125358189.37-106207323.46
加：期初现金及现金等价物余额244828347.71351035671.17
16山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
六、期末现金及现金等价物余额119470158.34244828347.71
17山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年度
归属于母公司所有者权益其他权益工一
项目具般减：其他专项风其少数股东权益所有者权益合计股本优资本公积库存综合盈余公积未分配利润小计永续其储备险他先股收益债他准股备
一、上年期末余额577209600.002346187.1357468353.07183692355.87820716496.07108546585.02929263081.09
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额577209600.002346187.1357468353.07183692355.87820716496.07108546585.02929263081.09
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填-2346187.13-17910220.93-53959848.73-74216256.79-65256342.95-139472599.74列）
18山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
（一）综合收益总额107385865.65107385865.65-17499969.3989885896.26
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配11271218.38-161345714.38-150074496.00-9800000.00-159874496.00
1．提取盈余公积11271218.38-11271218.38
2．提取一般风险准
备3．对所有者（或股-150074496.00-150074496.00-9800000.00-159874496.00
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
19山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他-2346187.13-29181439.31-31527626.44-37956373.56-69484000.00
四、本期期末余额577209600.000.0039558132.14129732507.14746500239.2843290242.07789790481.35上期金额
单位：元
2021年度
归属于母公司所有者权益
项目其他权益工具减：其他一般专项其少数股东权益所有者权益合计股本优先永续资本公积库存综合盈余公积风险未分配利润小计其他储备他股债股收益准备
一、上年期末余额577209600.002346187.1341062355.46186780846.76807398989.35110615467.09918014456.44
加：会计政策
20山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额577209600.002346187.1341062355.46186780846.76807398989.35110615467.09918014456.44
三、本期增减变动
金额（减少以“－”16405997.61-3088490.8913317506.72-2068882.0711248624.65号填列）
（一）综合收益总
163392002.72163392002.72-2068882.07161323120.65
额
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金额
4．其他
21山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
（三）利润分配16405997.61-166480493.61-150074496.00-150074496.00
1．提取盈余公积16405997.61-16405997.61
2．提取一般风险
准备3．对所有者（或-150074496.00-150074496.00-150074496.00
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
22山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额577209600.002346187.1357468353.07183692355.87820716496.07108546585.02929263081.09
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年度
其他权益工具
项目减：库其他综专项其股本优先永续资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计其他存股合收益储备他股债
一、上年期末余额577209600.002346187.1357468353.07151952996.66788977136.86
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额577209600.002346187.1357468353.07151952996.66788977136.86
三、本期增减变动11271218.38-48633530.54-37362312.16
23山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
金额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总
112712183.84112712183.84
额
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配11271218.38-161345714.38-150074496.00
1．提取盈余公积11271218.38-11271218.382．对所有者（或股-150074496.00-150074496.00
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资
24山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额577209600.002346187.1368739571.45103319466.12751614824.70上期金额
单位：元
2021年度
其他权益工具
项目其他减：库存专项股本优先永续资本公积综合盈余公积未分配利润其他所有者权益合计其他股储备股债收益
一、上年期末余额577209600.002346187.1341062355.46154373514.14774991656.73
25山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额577209600.002346187.1341062355.46154373514.14774991656.73
三、本期增减变动
金额（减少以“－”16405997.61-2420517.4813985480.13号填列）
（一）综合收益总
164059976.13164059976.13
额
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配16405997.61-166480493.61-150074496.00
26山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
1．提取盈余公积16405997.61-16405997.612．对所有者（或股-150074496.00-150074496.00
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
27山东沃华医药科技股份有限公司2022年年度财务报表
四、本期期末余额577209600.002346187.1357468353.07151952996.66788977136.86
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