天山股份:年度关联方资金占用专项审计报告

Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership)(截止 2022 年 12 月 31 日)
1-3大华会计师事务所(特殊普通合伙)
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了新疆天山水泥股份有限公司(以下简称天山股份)2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注，并于2023年03月20日签发了大华审字[2023]000025号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2023年修订)》的规定，就天山股份编制的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是天山股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计天山股份2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
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相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对天山股份实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解天山股份2022年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：新疆天山水泥股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
刘学传
中国北京中国注册会计师：
刘旭燕
二〇二三年三月二十日
第2页大华核字[2023]005384号关联方资金占用情况的专项说明
编制单位：新疆天山水泥股份有限公司单位：元
控股股东、实际控制人及其附属企业
—
前控股股东、实际控制人及其附属企业
—其他关联方及其附属企业
—
2022
202220222022
2022
北新集团建材股份有限公同受最终控
控股股东、实际应收账款433818709.60433487018.12331691.48销售商品经营性往来司及其附属公司制方控制控制人及其附属企业凯盛科技集团有限公司及同受最终控
应收账款1676000.001676000.00租赁款项经营性往来其附属公司制方控制
第1页大华核字[2023]005384号关联方资金占用情况的专项说明
2022
202220222022
2022
宁夏建材集团股份有限公同受最终控
应收账款5511735.007545874.837104232.815953377.02销售商品经营性往来司及其附属公司制方控制
中国建材股份有限公司控股股东应收账款125000.00500000.00125000.00500000.00托管费用经营性往来
中国建筑材料科学研究总同受最终控销售商品\提供应收账款778379.3532709428.4431278565.352209242.44经营性往来院有限公司及其附属公司制方控制劳务中国中材国际工程股份有同受最终控
应收账款27527891.006840518352.096834334386.1033711856.99销售商品经营性往来限公司及其附属公司制方控制中国中材集团有限公司及同受最终控
应收账款1034510.24112533931.69113508427.5360014.40销售商品经营性往来其附属公司制方控制
控股股东、实际中建材投资有限公司及其同受最终控
应收账款36525075.96344835562.84381360638.80销售商品经营性往来控制人及其附附属公司制方控制属企业北新集团建材股份有限公同受最终控
预付款项108365811.10103031850.965333960.14采购商品经营性往来司及其附属公司制方控制甘肃祁连山建材控股有限同受最终控
预付款项5000000.004647700.00352300.00采购商品经营性往来公司及其附属公司制方控制
宁夏建材集团股份有限公同受最终控采购商品\接受
预付款项1008959.776677765.347643267.2143457.90经营性往来司及其附属公司制方控制劳务中国建筑材料科学研究总同受最终控
预付款项5268211.0821684809.8822291097.504661923.46采购商品经营性往来院有限公司及其附属公司制方控制
中国中材国际工程股份有同受最终控采购商品\接受
预付款项7672097.9097548194.96100453582.174766710.69经营性往来限公司及其附属公司制方控制劳务中国中材集团有限公司及同受最终控
预付款项227954.6619316969.0017770419.191774504.47采购商品经营性往来其附属公司制方控制
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2022
202220222022
2022
中建材集团进出口有限公同受最终控
预付款项665000.00995805.801617143.0043662.80采购商品经营性往来司及其附属公司制方控制
中建材投资有限公司及其同受最终控采购商品\接受
预付款项53410142.5710636925379.2610607999277.8382336244.00经营性往来附属公司制方控制劳务同受最终控
中建材西南管理有限公司预付款项820833461.03774602757.6446230703.39采购商品经营性往来制方控制
控股股东、实际中建材资产管理有限公司同受最终控
控制人及其附预付款项1448373.361448373.36采购商品经营性往来及其附属公司制方控制属企业
中国建筑材料科学研究总同受最终控销售商品\提供
其他应收款9943175.0012492861.829943175.0012492861.82经营性往来院有限公司及其附属公司制方控制劳务
中国中材国际工程股份有同受最终控销售商品\提供
其他应收款5565039.8114070797.355917524.9413718312.22经营性往来限公司及其附属公司制方控制劳务中建材集团进出口有限公同受最终控
其他应收款7347.31159800.54167147.85租赁款项经营性往来司及其附属公司制方控制上市公司的子公司及其附属企业其他关联方及其附属企业
158394893.0119516533515.5719458731585.36216814256.27
企业法定代表人：肖家祥主管会计工作负责人：赵旭飞会计机构负责人：王俊