金陵药业:年度关联方资金占用专项审计报告

金陵药业股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
天衡专字(2023)00262号
天衡会计师事务所(特殊普通合伙)关于金陵药业股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
天衡专字(2023)00262号
金陵药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了金陵药业股份有限公司（以下简称“金陵药业”）财务报表，包括2022年12月31日的合并资产负债表、资产负债表，2022年度的合并利润表、利润表、合并现金流量表、现金流量表和合并所有者权益变动表、所有者权益变动表以及财务报表附注，并出具了天衡审字(2023)00189号审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指
南第1号——业务办理》（深证上[2022]26号）的有关要求，金陵药业编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是金陵药业的责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。
我们将上述汇总表与金陵药业的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存在重大不一致的情形。除了在会计报表审计过程中对金陵药业关联交易所执行的相关审计程序及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解金陵药业2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审会计报表一并阅读。
本专项说明仅供金陵药业向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送金陵药业年度
报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。
附件：金陵药业股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表（此处无正文，为天衡专字(2023)00262号金陵药业股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明之签章页）
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：陈莉（项目合伙人）
中国·南京
2023年3月22日中国注册会计师：魏春霞金陵药业股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元占用方与上上市公司核2022年期初2022年度占用累非经营性资2022年度占用资2022年度偿还累2022年期末占资金占用方名称市公司的关算的会计科占用资金余计发生金额（不含占用形成原因占用性质金占用金的利息计发生金额用资金余额联关系目额利息）
控股股东、实际控制人
--------及其附属企业
小计-----前控股股
东、实际控
--------制人及其附属企业
小计-------
总计-------往来方与上上市公司核2022年期初2022年度往来累其它关联资2022年度往来资2022年度偿还累2022年期末往资金往来方名称市公司的关算的会计科往来资金余计发生金额（不含往来形成原因往来性质金往来金的利息（如有）计发生金额来资金余额联关系目额利息）
预付款项0.4040.91-41.31-采购经营性往来南京医药股份有受同一控股
限公司及其子公应收账款936.006802.56-6746.76991.80销售经营性往来股东控股司
其他应收款22.3218.55-40.87-往来经营性往来
控股股东、江苏宝庆珠宝有受同一控股应收账款-4.72-4.72-销售经营性往来实际控制人限公司股东控股
及其附属企江苏凯基生物技受同一控股应收账款-0.42-0.42-销售经营性往来业术股份有限公司股东控股
南京机电产业(集受同一控股
应收账款-0.67-0.67-销售经营性往来
团)有限公司股东控股南京迈新实业有受同一控股
应收账款-0.08-0.08-销售经营性往来限公司股东控制
南京艾德凯腾生控股股东的预付账款-1131.00-1131.00-采购经营性往来物医药有限责任联营企业
应收账款-67.82-16.2851.54销售经营性往来公司南京新工秦淮硅受同一控股
巷柳树湾科技园应收账款-0.46-0.46-采购经营性往来股东控制管理有限公司南京新工投资集
控股股东应收账款0.97402.99-403.96-销售经营性往来团有限责任公司
应收账款3.3689.58-34.1458.80销售经营性往来南京梅山医院有受同一控股限责任公司股东控股
其他应收款-1.00--1.00往来经营性往来
小计963.058560.76-8420.671103.14-
河南金陵怀药药预付账款-1200.00-1200.00-采购经营性往来子公司
业有限公司其他应收款-11.47-11.47-往来经营性往来合肥金陵天颐智
慧养老服务有限子公司应收账款-0.12-0.12-销售经营性往来公司
预付账款1515.917600.00-6635.212480.70采购经营性往来河南金陵金银花
子公司应收账款-200.00-200.00-销售经营性往来药业有限公司
其他应收款-22.96--22.96往来经营性往来湖州市社会福利
中心发展有限公子公司其他应收款-65.73-16.8248.91往来经营性往来司
上市公司的金陵药业南京彩预付账款313.13424.47-424.47313.13采购经营性往来子公司
子公司及其塑包装有限公司应收账款-0.14-0.14-销售经营性往来附属企业
南京鼓楼医院集应收账款18.00--18.00-销售经营性往来团仪征医院有限子公司
公司其他应收款-83.01-38.1144.90往来经营性往来南京鼓楼医院集
团宿迁市人民医子公司其他应收款-20.05--20.05往来经营性往来院有限公司
南京鼓楼医院集应收账款3.609.09-10.142.55销售经营性往来团安庆市石化医子公司
院有限公司其他应收款-63.33-16.4446.89往来经营性往来南京金鼓医院管
子公司其他应收款1.0416.08-6.7210.40往来经营性往来理有限公司浙江金陵浙磐药
子公司其他应收款-39.75--39.75往来经营性往来材开发有限公司云南金陵植物药
子公司其他应收款-30.83--30.83往来经营性往来业股份有限公司
池州东升药业有预付账款-1125.00-1125.00-往来经营性往来子公司
限公司其他应收款-12.97-3.229.75往来经营性往来
小计1851.6810925.00-9705.863070.82
关联自然人---------及其控制的
法人小计-------南京益同药业有
其他关联方联营企业应收账款3709.2322231.30-19402.456538.08销售经营性往来限责任公司及其附属企
业小计--3709.2322231.30-19402.456538.08
总计6523.9641717.06-37528.9810712.04
法定代表人：梁玉堂主管会计工作负责人：汪洋会计机构负责人：费超