国投资本:国投资本2022年度董事会审计与风险管理委员会履职报告

国投资本股份有限公司2022年度董事会
审计与风险管理委员会履职报告
根据《上市公司治理准则》、《国投资本股份有限公司章程》、《国投资本股份有限公司董事会审计与风险管理委员会工作细则》等规定，2022年度董事会审计与风险管理委员会勤勉尽责、认真履职，现将履职情况报告如下：
一、董事会审计与风险管理委员会基本情况
2022年度，公司董事会审计与风险管理委员会成员由独
立董事张敏、独立董事程丽、董事李樱担任，其中张敏先生为主任委员。委员会成员中独立董事占多数，并由会计专业的独立董事担任主任委员，符合监管要求及相关规定。
二、董事会审计与风险管理委员会会议召开情况
报告期内，公司共召开审计与风险管理委员会会议4次，共审议通过及听取22项议案，具体情况如下：
委员出席序号会议名称时间审议通过或听取议案情况
《国投资本股份有限公司2021年度报告及其摘要》、
《国投资本股份有限公司2021年度财务决算报告》、
《国投资本股份有限公司2022年度财务预算报告》、2022年第2022年3全体委员《国投资本股份有限公司关于2022年度预计日常关一次会议月24日出席联交易的议案》、《国投资本股份有限公司2021年度募集资金存放与实际使用情况报告》、《国投资本股份有限公司关于2021年度利润分配预案》、《国投资本股份有限公司2021年度内部控制评价报告》、《国投1资本股份有限公司2022年度风险偏好陈述》、《关于制定的议案》、《国投资本股份有限公司2021年度董事会审计与风险管理委员会履职报告》、《国投资本股份有限公司2021年度法律与风险管理报告》、《国投资本股份有限公司2021年度内部审计情况报告》共12项
2022年第2022年4全体委员《国投资本股份有限公司2022年第一季度报告》共1
二次会议月28日出席项《国投资本股份有限公司2022年半年度报告及其摘要》、《国投资本股份有限公司关于续聘2022年度财务报表审计机构和内部控制审计机构的议案》、《国投资本股份有限公司与国投财务有限公司签署暨关联交易的议案》、《关于制定的议案》、《国投资本股份有限公司对国投财务有限公司的风险评估报告》、《国投资本股份有限公司对国投财务有限公司关联交易的风险持续评估报告》、《国投资本股份有限公司2022年半年度内部审计工作报告》共7项
2022年《国投资本股份有限公司2022年第三季度报告》、
2022年第全体委员410月27《国投资本股份有限公司2022年1-9月内部审计工四次会议出席日作情况报告》共2项
三、董事会审计与风险管理委员会履行职责情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
2022年1月、3月，董事会审计与风险管理委员会分别
召开2021年报审计计划阶段沟通会、中期沟通会、完成阶段沟通会。因为金融业务和财务高度依赖信息系统，委员会首次召开年报审计中期沟通会重点了解信息技术 IT审计情况，
2包括 IT审计投入、范围、方法等。
2022年8月23日，董事会审计与风险管理委员会审议通过《国投资本股份有限公司关于续聘2022年度财务报表审计机构和内部控制审计机构的议案》，认为信永中和具备应有的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况；在为公司提供2021年度财务报告及内部控制审计
服务工作中，能够遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了审计机构的责任与义务。董事会审计与风险管理委员会一致同意续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务报表审计机构和内部控制审计机构。
（二）指导内部审计工作报告期内，董事会审计与风险管理委员会听取了《2021年度内部审计情况报告》，并按照上海证券交易所2022年新发布的《上市公司自律监管指引第1号——规范运作》规定，每季度听取公司审计部《关于内部审计工作情况报告》，包括内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题，指导和监督内部审计部门的有效运行。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，董事会审计与风险管理委员会认真审阅公司
2021年度报告、2022半年度报告及季度报告，重点关注重大
财务事项、重大审计调整事项、主要风险事项及管理建议等。
委员会认为公司财务会计报表纳入合并范围的单位完整，财务报告真实、准确、完整，未发现有重大错报、漏报情况。
3（四）评估内部控制的有效性
报告期内，董事会审计与风险管理委员会审议通过《2021年度内部控制评价报告》，认为公司建立了内部控制，并且能够有效执行，在经营成果真实性、经营业务合规性、内部控制有效性方面达到了内部控制目标。
（五）对关联交易审核报告期内，董事会审计与风险管理委员会审议通过《关于2022年度预计日常关联交易的议案》，并根据监管新规，首次审议《国投资本股份有限公司与国投财务有限公司签署暨关联交易的议案》、相关风险处置预案、风
险评估报告、风险持续评估报告，加强对上市公司与企业集团财务公司关联业务往来的监督、审核。
（六）指导推进风险管理体系建设
报告期内，公司董事会审计与风险管理委员会首次审议通过《公司2022年度风险偏好陈述》、《关于制定的议案》；听取《公司2021年度法律与风险管理报告》，《风险管理体系建设项目汇报》。
督促公司严控风险、稳健经营，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线，把风险控制在可承受的范围内。
四、总体评价
2022年度，公司董事会审计与风险管理委员会严格按照
法律法规、公司章程及工作细则等规定，认真规范履职、积极建言献策，在监督外部审计机构、指导内审机构、审阅财
4务报告、评估内部控制、关联交易、风险控制等方面进一步
强化监督审查职责，促进公司规范运作。
国投资本股份有限公司董事会
2023年3月23日
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