山东海化:年度关联方资金占用专项审计报告

关于山东海化股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于山东海化股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明山东海化股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资
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金往来情况汇总表致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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www.grantthornton.cn关于山东海化股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2023）第 371A003357 号
山东海化股份有限公司全体股东：
我们接受山东海化股份有限公司（以下简称山东海化公司）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了山东海化公司2022年12月31日的合并及公司资产负债表，2022年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2023）第 371A003442 号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56号文）的要求山东海化公司编制了本专项说明所附的山东海化股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是山东海化公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计山东海化公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对山东海化公司实施于2022年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2022年度山东海化公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
1本专项说明仅供山东海化公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所中国注册会计师刘健（特殊普通合伙）中国注册会计师江磊
中国·北京二Ｏ二三年三月二十二日
2山东海化股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东海化股份有限公司单位：万元上市公司核2022年期初2022年度占用2022年度占用2022年度偿还2022年期末占用方与上市公司的占用形成原非经营性资金占用资金占用方名称算的会计科占用资金累计发生金额资金的利息累计发生金占用资金余占用性质关联关系因
目余额（不含利息）(如有)额额
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及附属企业小计总计上市公司核2022年期初2022年度往来2022年度往来2022年度偿还2022年期末往来方与上市公司的往来形成原其他关联资金往来资金往来方名称算的会计科资金的利息往来性质关联关系往来资金累计发生金额累计发生金往来资金余因
目余额（不含利息）(如有)额额
山东海化集团有限公司控股股东应收账款15081.1014634.50446.61货款经营性往来
山东海化集团有限公司控股股东预付账款14588.98232334.65246923.630.00货款经营性往来
山东海化能源有限公司控股股东附属企业应收账款5516.244960.17556.07货款经营性往来
控股股东、实际控制
山东滨海能源有限公司控股股东附属企业应收账款150.62150.620.00货款经营性往来人及其附属企业
山东海化能源有限公司控股股东附属企业预付账款71304.6371304.630.00货款经营性往来
山东海化集团潍坊永安汽车运输有限公司控股股东附属企业应收账款5.555.550.00暖气费经营性往来
山东海化海洋工程有限公司控股股东附属企业应收账款3.713.710.00暖气费经营性往来
内蒙古海化辰兴化工有限公司母子公司其他应收款8171.40336.60850.007658.00往来款非经营性往来
上市公司的子公司及山东海化丰源矿盐有限公司母子公司其他应收款2536.912536.91往来款非经营性往来其附属企业
潍坊长运供应链管理有限公司母子公司应收账款1457.171439.0418.13货款经营性往来
山东海化氯碱树脂有限公司母子公司应收账款112.231220.981277.4355.78货款经营性往来其他关联方及其附属山东海化盛兴热电有限公司其他关联方委托贷款
3400.0092.453492.450.00委托贷款非经营性往来
企业
潍坊中以溴化物有限公司联营企业应收账款199.82195.304.52劳务、货款经营性往来
总计28809.52327611.0792.45345237.0211276.02本表已于2023年03月22日获第八届董事会2023年第一次会议批准。
公司法定代表人：王永志主管会计工作的公司负责人：魏鲁东公司会计机构负责人：张明
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