博雅生物:安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

华润博雅生物制药集团股份有限公司
2022年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
2022年12月31日关于华润博雅生物制药集团股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2023）专字第 61755548_A01 号华润博雅生物制药集团股份有限公司
华润博雅生物制药集团股份有限公司全体股东：
我们审计了华润博雅生物制药集团股份有限公司的2022年度财务报表，包括2022年12月
31日的合并及公司的资产负债表，2022年度合并及公司的利润表、股东权益变动表、现金流量
表以及财务报表附注，于2023年3月24日出具了编号为安永华明（2023）审字第
61755548_A01 号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，华润博雅生物制药集团股份有限公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是华润博雅生物制药集团股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华润博雅生物制药集团股份有限公司
2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重
大方面没有发现不一致之处。除了对华润博雅生物制药集团股份有限公司2022年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解华润博雅生物制药集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供华润博雅生物制药集团股份有限公司为2022年度报告披露使用，不适用于其他用途。
1关于华润博雅生物制药集团股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2023）专字第 61755548_A01 号华润博雅生物制药集团股份有限公司（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：陈柏伊
中国注册会计师：魏红梅中国北京2023年3月24日
2附表
华润博雅生物制药集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
2022年2022年度占2022年度占2022年度2022年年
非经营性资占用方与上市公司上市公司资金占用方名称年初占用资用累计发生金用资金的利息偿还累计发末占用资金占用形成原因占用性质金占用的关联关系核算的会计科目
金余额额(不含利息)(如有)生金额余额
控股股东、实际控制人及其附属企业无
小计-----
前控股股东、实际控制人及其附属企业无
小计-----其他关联方及附属企业无
小计-----
总计-----
3附表
华润博雅生物制药集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币万元
2022年2022年度往2022年度往2022年度偿2022年年
其他关联资往来方与上市公司上市公司资金往来方名称年初往来来累计发生金来资金的利还累计发生末往来资金往来形成原因往来性质金往来的关联关系核算的会计科目
资金余额额(不含利息)息(如有)金额余额
华润联通（天津）医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资748.444178.82-3372.191555.07药品销售经营性往来
华润天津医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资118.59129.63-215.9132.31药品销售经营性往来
华润山西医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资30.08312.57-268.5474.11药品销售经营性往来
华润江苏医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资250.032299.99-2319.96230.06药品销售经营性往来
华润无锡医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资8.07121.73-72.6357.17药品销售经营性往来
华润安徽医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资32.47348.56-295.3885.65药品销售经营性往来
华润山东医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资10.92102.83-99.3014.45药品销售经营性往来
华润临沂医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资31.80323.51-276.2279.09药品销售经营性往来
华润济宁医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资9.5471.55-57.2423.85药品销售经营性往来
华润河南医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资59.4691.17-128.6022.03药品销售经营性往来
华润湖北医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资191.05142.64-302.0331.66药品销售经营性往来
华润湖南新特药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资137.121174.78-1131.36180.54药品销售经营性往来
华润湖南瑞格医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资168.06341.26-501.427.90药品销售经营性往来
华润惠州医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资487.225920.39-4435.181972.43药品销售经营性往来
华润海南裕康医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资17.82519.10-442.4294.50药品销售经营性往来
华润新疆医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资90.68172.72-263.40-药品销售经营性往来
华润普仁鸿（北京）医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资9.06799.66-718.5690.16药品销售经营性往来
控股股东、
华润秦皇岛医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资8.37234.63-185.4057.60药品销售经营性往来实际控制人
华润保定医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资8.37--8.37-药品销售经营性往来及其附属企
华润山西医药有限公司运城分公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资28.3568.04-96.39-药品销售经营性往来业
华润山西医药有限公司临汾分公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资7.5618.90-26.46-药品销售经营性往来
华润辽宁医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资6.50--6.50-药品销售经营性往来
华润吉林医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资43.33104.10-147.43-药品销售经营性往来
华润徐州医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资45.88311.36-327.6329.61药品销售经营性往来华润（厦门）医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资92.54111.02-203.56-药品销售经营性往来
华润潍坊远东医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资2.7214.27-10.806.19药品销售经营性往来
华润湖南医药有限公司岳阳分公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资10.5098.00-84.0024.50药品销售经营性往来
华润珠海医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资5.06126.39-101.0930.36药品销售经营性往来
广东德信行大药房连锁有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资79.22183.62-254.038.81药品销售经营性往来
华润昆明医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资23.8478.17-94.117.90药品销售经营性往来
华润青岛医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资0.32---0.32药品销售经营性往来
华润医药商业集团有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资62.6018.74-67.5713.77药品销售经营性往来
华润湖南医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资106.740.95-107.69-药品销售经营性往来
华润广东医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资1979.634261.00-5557.00683.63药品销售经营性往来
华润湖北金马医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资10.92(2.67)-8.25-药品销售经营性往来
华润淮北医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资10.8158.29-48.6020.50药品销售经营性往来
华润东大（福建）医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资5.27494.66-469.5830.35药品销售经营性往来
4附表
华润博雅生物制药集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币万元
2022年度往2022年
2022年2022年度2022年年
其他关联资往来方与上市公司上市公司来累计发生度往来资资金往来方名称年初往来资金偿还累计发末往来资金往来形成原因往来性质
金往来的关联关系核算的会计科目金额(不含利金的利息余额生金额余额
息)(如有)
华润南通医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资25.47235.49-212.1848.78药品销售经营性往来
华润青海医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资-10.65-9.311.34药品销售经营性往来
华润昆山医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资26.37188.45-185.5229.30药品销售经营性往来
华润张家口医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资5.216.52-11.73-药品销售经营性往来
华润邯郸医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资5.1116.15-21.26-药品销售经营性往来
华润东莞医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资115.02400.34-373.87141.49药品销售经营性往来
华润内蒙古医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资-58.48-51.267.22药品销售经营性往来
华润德州医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资-6.81-5.820.99药品销售经营性往来
华润河北医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资-53.46-51.571.89药品销售经营性往来
华润新龙(北京)医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资9.222.28-10.620.88药品销售经营性往来
华润武汉医药有限公司黄冈分公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资2.0313.10-15.13-药品销售经营性往来
控股股东、
秦皇岛紫竹药业有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资-212.00-159.0053.00药品销售经营性往来实际控制人华润（龙岩）医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资-219.14-189.8429.30药品销售经营性往来及其附属企
业华润陕西医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资-176.19-141.2334.96药品销售经营性往来
华润淮安医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资-29.08-13.3415.74药品销售经营性往来
华润汕头康威医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资-39.60-24.7514.85药品销售经营性往来
华润中山医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资-74.17-63.9410.23药品销售经营性往来
湖南华益润生大药房有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资-47.43-41.855.58药品销售经营性往来
华润恩施医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资-17.85-12.755.10药品销售经营性往来
华润河北医大医药有限公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资-18.05-16.161.89药品销售经营性往来华润山西康兴源医药有限公司
临汾分公司受同一母公司控制应收账款/应收款项融资-0.59-0.300.29药品销售经营性往来
华润双鹤利民药业（济南）有限公司受同一母公司控制预付款项0.56--0.56-药品采购经营性往来
华润广东医药有限公司受同一母公司控制预付款项0.13--0.13-药品采购经营性往来
抚州华润燃气有限公司受同一最终控制方控制预付款项6.1776.60-18.6864.09采购燃气经营性往来
小计5134.2325132.81-24335.605931.44
5附表
华润博雅生物制药集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币万元
2022年
其他关联资往来方与上市公司的上市公司2022年度往来累计2022年度往来资2022年度偿还2022年年末往资金往来方名称年初往来资金往来形成原因往来性质
金往来关联关系核算的会计科目发生金额(不含利息)金的利息(如有)累计发生金额来资金余额余额
崇仁县博雅单采血浆有限公司全资子公司其他应收款-1931.76-1.171930.59代垫工程设备款和费用非经营性往来
南城金山单采血浆有限公司全资子公司其他应收款0.1039.67-39.77-代垫工程设备款和费用非经营性往来
金溪县博雅单采血浆有限公司全资子公司其他应收款21.851.17-23.02-代垫工程设备款和费用非经营性往来
赣州市南康博雅单采血浆有限公司全资子公司其他应收款0.101.17-1.27-代垫工程设备款和费用非经营性往来
岳池博雅单采血浆有限公司全资子公司其他应收款75.78434.44-118.44391.78代垫工程设备款和费用非经营性往来
丰城博雅单采血浆有限公司全资子公司其他应收款33.19494.89-528.08-代垫工程设备款和费用非经营性往来
信丰博雅单采血浆有限公司全资子公司其他应收款20.65485.78-66.34440.09代垫工程设备款和费用非经营性往来
邻水博雅单采血浆有限公司全资子公司其他应收款0.101.17-1.27-代垫工程设备款和费用非经营性往来
于都博雅单采血浆有限公司全资子公司其他应收款0.10469.97-1.27468.80代垫工程设备款和费用非经营性往来
都昌县博雅单采血浆有限公司全资子公司其他应收款0.10771.92-1.27770.75代垫工程设备款和费用非经营性往来南城金山单采血浆有限公司
上市公司的广昌单采血浆站全资子公司分公司其他应收款0.10337.98-0.76337.32代垫工程设备款和费用非经营性往来子公司及其崇仁县博雅单采血浆有限公司
附属企业乐安单采血浆站全资子公司分公司其他应收款12.85126.34-14.02125.17代垫工程设备款和费用非经营性往来
屯昌博雅单采血浆有限公司全资子公司其他应收款-498.32-2.07496.25代垫工程设备款和费用非经营性往来
江西博雅欣和制药有限公司全资孙公司其他应收款49496.63547.25-11050.5438993.34代垫工程设备款和还贷款非经营性往来
南京博雅医药有限公司全资子公司其他应收款611.00125.94-736.94-代垫工程设备款和费用非经营性往来暂借款支付被收购前原股
广东复大医药有限公司非全资子公司其他应收款4293.8132156.61-34856.171594.25东的股利非经营性往来
广昌博雅单采血浆有限公司全资子公司其他应收款0.050.08-0.13-代垫工程设备款和费用非经营性往来
乐安博雅单采血浆有限公司全资子公司其他应收款0.050.07--0.12代垫工程设备款和费用非经营性往来
南京新百药业有限公司全资子公司其他应收款-231.68-231.68-代垫工程设备款和费用非经营性往来
贵州天安药业股份有限公司非全资子公司其他应收款-155.40-155.40-代垫工程设备款和费用非经营性往来
阳城博雅单采血浆有限公司非全资子公司其他应收款-800.00-800.00-代垫工程设备款和费用非经营性往来
小计54566.4639611.61-48629.6145548.46关联自然人无其他关联方及其附属企业
广东丹霞生物制药有限公司少数股东控制的公司应收账款475.00(364.10)86.8524.05托管费用经营性往来
总计60175.6964380.3273052.0651503.95
第3页至第6页的汇总表由以下人士签署：
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
2023年3月24日2023年3月24日2023年3月24日
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