华建集团:华建集团内部控制审计报告

华东建筑集团股份有限公司
内部控制审计报告
上会师报字(2023)第1714号
上会会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海
GFA上会会计师事务所(特殊普通合伙)
内部控制审计报告
上会师报字(2023)第1714号
华东建筑集团股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们
审计了华东建筑集团股份有限公司(以下简称“华建集团”)2022年12月31日的财务报表内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评
价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是华建集团董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情
况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,华建集团于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
SGA上会会计师事务所(特殊普通合伙)
(此页无正文,为《华东建筑集团股份有限公司内部控制审计报告》之签字盖章页)
上会会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师张会中
会计师事务所
(特殊普通合伙)中国注册会计师江会中
(特殊普通合伙)计国
燕师册
中国上海二〇二三年三月二十九日
印
张名印
日
0
HE
SN1353
4
年度检验登记
“AnnualRenewalRegistration
本证书经检验合格,继续有:效一年。
3.Thiscertificateisvaiidforanotheryearaifter
.this renewal.
310000080382
证书编号:
No.ofCertificate
批准注册协会:上海市注册会计师协会张晓荣的年检二维码
AuthorizedInstituteofCPAs
发证日期:1997年月日DateofIssuance1y19y
4本复印件已审核与原件一致
注册会计师工作单位变更事项登记
Registationofthe Change of.WorkinsmitbyaCPA
同意调出
Agreetheholdertobetransfered ffom
事务所
CPAs
分转出协会益章日,要
tttyttaostcroutInstitute of CPAs日,要
年名
同意调入■
.Agree theholdertobetransferredto
五日
事务所
CPAs
#协会盖章
,igg#nInstituteofCPAs
月日
/m1d
12
年度检验登记
AnnualRenewalRegistration
本证书经检验合格,继续有效一年。
Thiscertificateisvalidforanotheryearafter
thisrenewal.
31040008034
证书编号:
No.ofCertificate
上海市注册会计师协会
批准注册协会:江燕的年检二维码
AuthorizedInstitute of CPAs江燕的年检二维码
10081231
发证日期:年月日31年月日
DateofIssuanccyd会计师事务所年月/m日10
4本复印件已审核与原件一致9
证书序号:0001116
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批。准予执行注册会计师法定业务的
凭证。
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,
应当向财政部门申请换发。
、上会会计师事务所(特殊普通合伙)3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让。
合伙人:张晓荣4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财
会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》。
营场所:上海市静安区威海路755号25层
发证机关市财政局
组织形式:特殊普通合伙制
执业证书编号:31000008二〇一七年十二月十八日
批准执业文号:沪财会[98]160号(转制批文沪财会.[2013)71号)
批准执业日期:1998年12月28日(转制日期2013年12月11日)中华人民共和国财政部制
,
日
证书序号:000362
会计师事务所
证券、期货相关业务许可证
经财政部、中国证券监督管理委员会审查,批准
14上会会计师事务所(特殊普通合伙)执行证券、期货相关业务。
首席合伙人:张晓荣
2
证书号:32发证时间
证书有效期至:二一年十二月二日
91310106086242261L统一社会信用代码营业执照扫描市场主体身记、备案、许可份码了解更多登监管信息,体
验更多应用服务。
证照编号:06000000202211240118(副本)
首称上会会计师事务所(特殊普通合伙)出资额人民币2910.0000万元整
型特殊普通合伙企业成立日期2013年12月27日
执行事务合伙人:张健,张晓荣,耿磊,巢序,沈佳云,朱清滨,杨滢主要经营场所上海市静安区威海路755号25层
经营范围审查企业会计报表,出具审计报告,验证企业资本,出具验资
报告:办理企业合并、分离、清算事宜中的审计业务,出具有
关报告；基本建设年度财务决算审计,代理记账,会计咨询、
税务咨询、管理咨询、会计培训:法律法规规定的其他业
务。
【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活
动】
登记机关
2022年11月24日
国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国国家市场监督管理总局监制
家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。