山东黄金:关于山东黄金矿业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于山东黄金矿业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：山东黄金矿业股份有限公司
审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-65542288信永中和会计师事务所北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)65542288
8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288
9/F Block A Fu Hua Mansion
ShineWing No.8 Chaoyangmen Beidaj ie
Dongcheng Dis t r i c t Be i j i ng 传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027 P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190关于山东黄金矿业股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2023JNAA5F0025
山东黄金矿业股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了山东黄金矿业股份有限公司（以下简称“山东黄金”）2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表、
2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注，并于 2023 年 3 月 29 日出具了 XYZH/2023JNAA5B0066 号无保留意见的审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号），以及上海证券交易所相关披露的要求，山东黄金编制了本专项说明所附的山东黄金2022年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是山东黄金的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计山东黄金2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对山东黄金2022年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计山东黄金2022年度财务报表时山东黄金提供的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。为了更好地理解山东黄金2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供山东黄金为2022年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。附表2关于山东黄金矿业股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022年度
2022年
占用方与上上市公司2022年期占用累计2022年度2022年期资金占用方度占用资占用形成占用性非经营性资金占用市公司的关核算的会初占用资发生金额偿还累计末占用资名称金的利息原因质
联关系计科目金余额(不含利发生金额金余额
(如有)
息)现大股东及其附属企业
小计/////前大股东及其附属企非经营业性占用非经营性占用
小计/////
总计/////
2022年度
2022年
往来方与上上市公司2022年期往来累计2022年度2022年期资金往来方度往来资往来形成往来性其他关联资金往来市公司的关核算的会初往来资发生金额偿还累计末往来资名称金的利息原因质系计科目金余额（不含利发生金额金余额（如有）
息）大股东及其附属企业山东国欣颐控股股东、其他应收20730.5025.8820382.52373.86售楼经营性养集团投资实际控制人款往来发展有限公的附属企业司
山东黄金集控股股东其他应收127.07182.762.75307.08托管经营性团有限公司款往来
青海山金矿控股股东、其他应收153.7568.1685.58劳务费经营性业有限公司实际控制人款往来的附属企业
山金设计咨控股股东、其他应收32.0038.7433.5137.23应收设备经营性询有限公司实际控制人款款往来的附属企业
赤峰山金红控股股东、其他应收36.7636.76质保金经营性岭有色矿业实际控制人款往来有限责任公的附属企业司
青海昆仑黄控股股东、其他应收19.1010.398.71加工费经营性金有限公司实际控制人款往来的附属企业
山东黄金有控股股东、其他应收8.388.38托管经营性色矿业集团实际控制人款往来有限公司的附属企业
青岛金星矿控股股东、其他应收5.005.00质保金经营性业股份有限实际控制人款往来公司的附属企业
福建省政和控股股东、其他应收1.541.54质保金经营性县宏坤矿业实际控制人款往来有限公司的附属企业
山东黄金集控股股东、其他应收0.550.55水电费经营性团莱州矿业实际控制人款往来有限公司的附属企业
山东黄金集控股股东、其他应收0.180.18质保金经营性团建设工程实际控制人款往来有限公司的附属企业
锡林郭勒盟控股股东、其他应收19.5819.400.18质保金经营性山金阿尔哈实际控制人款往来达矿业有限的附属企业公司
山东黄金汽控股股东、其他应收10.6110.61租车费经营性车服务有限实际控制人款往来责任公司的附属企业
青海昆仑黄控股股东、应收账款120.002459.8915.002564.89货款经营性金有限公司实际控制人往来的附属企业
山东金创金控股股东、应收账款2644.798573.299262.981955.11货款、技经营性银冶炼有限实际控制人术开发费往来公司的附属企业
山金瑞鹏控股股东、应收账款179.375098.764260.001018.13货款经营性（天津）贸实际控制人往来易有限公司的附属企业
福建省政和控股股东、应收账款511.723.38300.16214.94货款经营性县香炉坪矿实际控制人往来业有限公司的附属企业
青岛金星矿控股股东、应收账款134.00182.67185.20131.47货款经营性业股份有限实际控制人往来公司的附属企业
山金设计咨控股股东、应收账款2772.482689.3983.09货款、技经营性询有限公司实际控制人术开发费往来
的附属企业福建省政和控股股东、应收账款341.409.75319.0232.13货款经营性县宏坤矿业实际控制人往来有限公司的附属企业
山东黄金高控股股东、应收账款30.7430.74货款经营性级技工学校实际控制人往来的附属企业
海南山金矿控股股东、应收账款19.0013.2111.5620.65货款、技经营性业有限公司实际控制人术开发费往来的附属企业
赤峰山金红控股股东、应收账款13.204.6017.80货款经营性岭有色矿业实际控制人往来有限责任公的附属企业司
锡林郭勒盟控股股东、应收账款10.0010.00技术开发经营性山金白音呼实际控制人费往来布矿业有限的附属企业公司
雅诚投资有控股股东、应收账款1430.421430.42应收收益经营性限公司实际控制人往来的附属企业
青海山金矿控股股东、应收账款2.502.50货款经营性业有限公司实际控制人往来的附属企业
莱州鲁地矿控股股东、应收账款0.440.44货款经营性业投资开发实际控制人往来有限公司的附属企业
山东黄金集控股股东预付款项5600.00--5600.00矿权款经营性团有限公司往来
山东黄金集控股股东、预付款项65.1065.10-工程款经营性团建设工程实际控制人往来有限公司的附属企业
山金设计咨控股股东、预付款项50.00--50.00工程款、经营性询有限公司实际控制人政府补助往来的附属企业项目
山东黄金电控股股东、预付款项12475.5012304.80170.70电费，工经营性力有限公司实际控制人程劳务费往来的附属企业
山东黄金电控股股东、预付款项7.907.90电费、工经营性力有限公司实际控制人程劳务费往来的附属企业
山东黄金集控股股东、预付款项196.60191.255.35电费经营性团建设工程实际控制人往来有限公司的附属企业
山东黄金汽控股股东、预付款项7.555.601.95物业费、经营性
车服务有限实际控制人绿化费、往来责任公司的附属企业水电费
山金设计咨控股股东、预付款项16.0016.00劳务款经营性询有限公司实际控制人往来的附属企业上市公司的子公司及非经营其附属企业性往来非经营性往来关联自然人非经营性往来关联自然人非经营性往来其他关联方及其附属非经营企业性往来其他关联方及其附属非经营企业性往来
总计///34837.0529529.61-51560.1512806.51//