潍柴重机:年度关联方资金占用专项审计报告

关于潍柴重机股份有限公司非经营性资金占用
及其他关联方资金往来情况的专项说明
和信专字(2023)第000005号目录页码
一、关于潍柴重机股份有限公司非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明
二、潍柴重机股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二○二三年三月二十九日潍柴重机股份有限公司专项说明关于潍柴重机股份有限公司非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明
和信专字(2023)第000005号
潍柴重机股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了潍柴重机股份有限公司（以下简称“潍柴重机公司”）2022年度的财务报表，包括2022年12月31日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2023年3月29日出具了和信审字（2023）第000007号标准无保留意见审计报告。
依据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号--上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等相关规定，潍柴重机公司编制了本专项说明后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法、完整是潍柴重机公司管理层的责任；我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。
我们对汇总表所载资料与我们审计潍柴重机公司2022年度财务报表时所审
核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对潍柴重机公司实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交易相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解潍柴重机公司2022年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况，后附的汇总表应当与潍柴重机公司2022年度已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供披露潍柴重机公司2022年度非经营性资金占用及其他关联
和信会计师事务所（特殊普通合伙）1潍柴重机股份有限公司专项说明
方资金往来情况使用，不得用作其他任何目的。
附件：潍柴重机公司2022年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表。
和信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师:刘守堂
中国·济南
中国注册会计师:秦艳平
2023年3月29日
和信会计师事务所（特殊普通合伙）2潍柴重机公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：潍柴重机股份有限公司单位：万元币种：人民币占用方与上上市公司核2022年期2022年度占用2022年度占2022年期非经营性资2022年度偿还占用形成资金占用方名称市公司的关算的会计科初占用资累计发生金额用资金的利末占用资金占用性质金占用累计发生金额原因
联关系目金余额（不含利息）息(如有)余额现大股东及其附属企业
小计-----------前大股东及其附属企业
小计-----------
总计-----------往来方与上上市公司核2022年期2022年度往来2022年度往2022年度偿还2022年期其他关联资往来形成资金往来方名称市公司的关算的会计科初往来资累计发生金额来资金的利累计发生金额末往来资金往来性质金往来原因
联关系目金余额（不含利息）息(如有)（不含利息）余额
潍柴控股集团有限公司母公司应收帐款3.562330.092333.65动能费经营性往来
潍柴动力股份有限公司同一母公司应收帐款4630.4231271.8735838.2864.01货款经营性往来
常州玻璃钢造船厂有限公司同一母公司应收帐款2550.624283.732712.754121.60货款经营性往来潍柴动力之子
山东潍柴进出口有限公司应收帐款144.8255155.8753788.811511.88货款经营性往来公司潍柴动力之子
潍柴巴拉德氢能科技有限公司应收帐款2.1539.6041.75货款经营性往来公司大股东及其附
潍柴动力（潍坊）装备技术服务有潍柴动力之子
属企业其他应收款260.62253.906.72货款经营性往来限公司公司潍柴动力之子
林德液压(中国)有限公司应收帐款21.04171.41115.9176.54货款经营性往来公司潍柴动力扬州柴油机有限责任公潍柴动力之子
应收帐款0.232707.152707.38货款经营性往来司公司潍柴雷沃智慧农业科技股份有限潍柴动力之子资产组转
其他应收款8221.858177.0744.78经营性往来公司公司让及货款同一最终控制银行存款
山东重工集团财务有限公司货币资金68682.12284592.46937.60270811.4983400.69经营性往来人等
3潍柴重机公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：潍柴重机股份有限公司单位：万元币种：人民币往来方与上市上市公司2022年期2022年度往来2022年度往2022年度偿还2022年期其他关联资金往来形成原资金往来方名称公司的关联关核算的会初往来资累计发生金额来资金的利累计发生金额末往来资金往来性质往来因
系计科目金余额（不含利息）息(如有)（不含利息）余额上市公司的子公司及其附属企业关联自然人其他关联方及其附属企业
总计------76034.96389034.65937.60376780.9989226.22----
法定代表人：傅强主管会计工作负责人：温涛会计机构负责人：温涛
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