青海华鼎:青海华鼎审计报告及财务报表二〇二二年度

青海华鼎实业股份有限公司
合并资产负债表
2022年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注五期末余额上年年末余额
流动资产：
货币资金（一）240468794.3961964521.57结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据（二）19643325.6667431042.93
应收账款（三）116776194.12237092344.46
应收款项融资（四）330000.005631038.90
预付款项（五）9182940.7212302925.49应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款（六）168644831.0778950188.92买入返售金融资产
存货（七）275670083.46419064774.12
合同资产（八）7177610.86持有待售资产
一年内到期的非流动资产（九）11364337.10
其他流动资产（十）4700601.2512660192.36
流动资产合计835416770.67913638976.71
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资
其他债权投资（十一）15230045.15
长期应收款（十二）3482900.00
长期股权投资（十三）3371893.46
其他权益工具投资（十四）20080393.5920093097.61其他非流动金融资产
投资性房地产（十五）3765544.474722072.06
固定资产（十六）306936955.47351862285.26
在建工程（十七）1080301.08生产性生物资产油气资产
使用权资产（十八）3315464.6911439962.21
无形资产（十九）46609550.8394080681.07开发支出
商誉（二十）198703602.32
长期待摊费用（二十一）5979259.2710839407.97
递延所得税资产（二十二）21178785.4324558465.45
其他非流动资产（二十三）130239594.00188911243.39
非流动资产合计538105547.75928375957.03
资产总计1373522318.421842014933.74后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人：王封主管会计工作负责人：牛月迁会计机构负责人：牛月迁
报表第1页青海华鼎实业股份有限公司
合并资产负债表（续）
2022年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益附注五期末余额上年年末余额
流动负债：
短期借款（二十四）150893033.74202531495.33向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据（二十五）560182.96
应付账款（二十六）129572551.57228843904.56预收款项
合同负债（二十七）8339511.8148940394.09卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬（二十八）9035575.9012333970.53
应交税费（二十九）14026177.8234567589.44
其他应付款（三十）97012175.35111054405.33应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债（三十一）1290383.5611374664.32
其他流动负债（三十二）18409084.0163863257.68
流动负债合计429138676.72713509681.28
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款（三十三）15500000.004000000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债（三十四）2521184.088335368.19
长期应付款（三十五）75454.50长期应付职工薪酬预计负债
递延收益（三十六）18422411.4527572758.96递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计36443595.5339983581.65
负债合计465582272.25753493262.93
所有者权益：
股本（三十七）438850000.00438850000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积（三十八）1244485586.831244425489.07
减：库存股
其他综合收益（三十九）6240110.236252814.25专项储备
盈余公积（四十）41301752.1541301752.15一般风险准备
未分配利润（四十一）-838076736.30-685383223.12
归属于母公司所有者权益合计892800712.911045446832.35
少数股东权益15139333.2643074838.46
所有者权益合计907940046.171088521670.81
负债和所有者权益总计1373522318.421842014933.74后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人：王封主管会计工作负责人：牛月迁会计机构负责人：牛月迁
报表第2页青海华鼎实业股份有限公司母公司资产负债表
2022年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注十五期末余额上年年末余额
流动资产：
货币资金133077674.5714724245.04交易性金融资产衍生金融资产
应收票据（一）3100000.00
应收账款（二）1395000.001425000.00应收款项融资预付款项
其他应收款（三）433538217.64364679021.00
存货9921030.9027930907.40合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产3791645.373487792.76
流动资产合计581723568.48415346966.20
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资（四）222664120.28606911856.05
其他权益工具投资15441914.4115454618.43其他非流动金融资产
投资性房地产3765544.474722072.06
固定资产84208101.4378171892.40在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产29709205.8530462843.59开发支出商誉
长期待摊费用1334534.59递延所得税资产
其他非流动资产94833966.00130160300.00
非流动资产合计450622852.44867218117.12
资产总计1032346420.921282565083.32后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人：王封主管会计工作负责人：牛月迁会计机构负责人：牛月迁
报表第3页青海华鼎实业股份有限公司
母公司资产负债表（续）
2022年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益附注期末余额上年年末余额
流动负债：
短期借款59000000.0064000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项
合同负债90164.53101587.30应付职工薪酬
应交税费8031484.637937413.35
其他应付款71922765.76167138450.42持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债2704837.49
流动负债合计139044414.92241882288.56
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款75454.50长期应付职工薪酬预计负债
递延收益7850000.007850000.00递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计7850000.007925454.50
负债合计146894414.92249807743.06
所有者权益：
股本438850000.00438850000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1251282431.741251282431.74
减：库存股
其他综合收益5441914.415454618.43专项储备
盈余公积41301752.1541301752.15
未分配利润-851424092.30-704131462.06
所有者权益合计885452006.001032757340.26
负债和所有者权益总计1032346420.921282565083.32后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人：王封主管会计工作负责人：牛月迁会计机构负责人：牛月迁
报表第4页青海华鼎实业股份有限公司合并利润表
2022年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注五本期金额上期金额
一、营业总收入535110722.61658823198.37
其中：营业收入（四十二）535110722.61658823198.37利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本625286453.26701444259.63
其中：营业成本（四十二）488263383.25566213602.12利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加（四十三）5215489.465831490.43
销售费用（四十四）18664344.5424634140.23
管理费用（四十五）87422407.3679252108.49
研发费用（四十六）14639507.0515263612.05
财务费用（四十七）11081321.6010249306.31
其中：利息费用11069194.5111567213.04
利息收入209798.341724491.30
加：其他收益（四十八）5273933.2624615873.30
投资收益（损失以“-”号填列）（四十九）31685347.554512945.24
其中：对联营企业和合营企业的投资收益37531.6161315.50以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）（五十）-7833416.985893727.22
资产减值损失（损失以“-”号填列）（五十一）-109150728.02-105373359.44
资产处置收益（损失以“-”号填列）（五十二）1777958.24-2411607.81
三、营业利润（亏损以“-”号填列）-168422636.60-115383482.75
加：营业外收入（五十三）206880.9716067820.54
减：营业外支出（五十四）8078401.585165930.50
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-176294157.21-104481592.71
减：所得税费用（五十五）-10842456.563559467.38
五、净利润（净亏损以“-”号填列）-165451700.65-108041060.09
（一）按经营持续性分类
1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-165451700.65-108041060.09
2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）-152693513.18-111753340.43
2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-12758187.473712280.34
六、其他综合收益的税后净额-12704.026252814.25
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额-12704.026252814.25
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-12704.026252814.25
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
3．其他权益工具投资公允价值变动-12704.026252814.25
4．企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1．权益法下可转损益的其他综合收益
2．其他债权投资公允价值变动
3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4．其他债权投资信用减值准备
5．现金流量套期储备
6．外币财务报表折算差额
7．其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-165464404.67-101788245.84
归属于母公司所有者的综合收益总额-152706217.20-105500526.18
归属于少数股东的综合收益总额-12758187.473712280.34
八、每股收益：（五十六）
（一）基本每股收益（元/股）-0.35-0.25
（二）稀释每股收益（元/股）-0.35-0.25
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人：王封主管会计工作负责人：牛月迁会计机构负责人：牛月迁
报表第5页青海华鼎实业股份有限公司母公司利润表
2022年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注十五本期金额上期金额
一、营业收入（五）3972918.966091901.81
减：营业成本（五）2819458.396459443.27
税金及附加1200244.511590192.56销售费用
管理费用17165200.0115190452.51研发费用
财务费用5930468.153544008.16
其中：利息费用5932570.303717596.57
利息收入22258.27190941.74
加：其他收益31215.627605.59
投资收益（损失以“-”号填列）（六）-5717850.6336975702.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-43868562.05-415477574.89
资产减值损失（损失以“-”号填列）-57812932.83-88461185.85
资产处置收益（损失以“-”号填列）1664074.301529145.41
二、营业利润（亏损以“-”号填列）-128846507.69-486118501.77
加：营业外收入469.142857812.86
减：营业外支出17957811.168563805.91
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-146803849.71-491824494.82
减：所得税费用488780.53
四、净利润（净亏损以“-”号填列）-147292630.24-491824494.82
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-147292630.24-491824494.82
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额-12704.025454618.43
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-12704.025454618.43
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
3．其他权益工具投资公允价值变动-12704.025454618.43
4．企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1．权益法下可转损益的其他综合收益
2．其他债权投资公允价值变动
3．金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
4．其他债权投资信用减值准备
5．现金流量套期储备
6．外币财务报表折算差额
7．其他
六、综合收益总额-147305334.26-486369876.39
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人：王封主管会计工作负责人：牛月迁会计机构负责人：牛月迁
报表第6页青海华鼎实业股份有限公司合并现金流量表
2022年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注五本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金494575716.21519050726.54客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还4285505.704006145.11
收到其他与经营活动有关的现金（五十七）63052675.69163420976.49
经营活动现金流入小计561913897.60686477848.14
购买商品、接受劳务支付的现金379516649.98398275782.56客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金129810101.63142575804.79
支付的各项税费33139340.0019268181.85
支付其他与经营活动有关的现金（五十七）46213476.6667835019.11
经营活动现金流出小计588679568.27627954788.31
经营活动产生的现金流量净额-26765670.6758523059.83
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金18200489.55
取得投资收益收到的现金6293712.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3447800.00368222.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额281452127.23107875226.26
收到其他与投资活动有关的现金（五十七）43227451.00
投资活动现金流入小计284899927.23175965101.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2561450.8411700697.40
投资支付的现金33430534.70质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额34564110.00244014510.36支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计37125560.84289145742.46
投资活动产生的现金流量净额247774366.39-113180641.35
三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金166400000.00117985000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计166400000.00117985000.00
偿还债务支付的现金196491287.81117619120.52
分配股利、利润或偿付利息支付的现金8585603.7010918638.41
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金（五十七）2499049.233629712.25
筹资活动现金流出小计207575940.74132167471.18
筹资活动产生的现金流量净额-41175940.74-14182471.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额179832754.98-68840052.70
加：期初现金及现金等价物余额60070803.71128910856.41
六、期末现金及现金等价物余额239903558.6960070803.71后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人：王封主管会计工作负责人：牛月迁会计机构负责人：牛月迁
报表第7页青海华鼎实业股份有限公司母公司现金流量表
2022年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金299819.00850000.00
收到的税费返还3106105.683674802.58
收到其他与经营活动有关的现金176726824.4144318815.52
经营活动现金流入小计180132749.0948843618.10
购买商品、接受劳务支付的现金1225996.33
支付给职工以及为职工支付的现金2322534.072460900.39
支付的各项税费1596641.331614602.33
支付其他与经营活动有关的现金317762887.79172613137.28
经营活动现金流出小计321682063.19177914636.33
经营活动产生的现金流量净额-141549314.10-129071018.23
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金300351852.00152610823.49取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
3297000.00
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额2713.57收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计303651565.57152610823.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金34564110.00189077000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计34564110.00189077000.00
投资活动产生的现金流量净额269087455.57-36466176.51
三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金97000000.0064000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金100000000.00
筹资活动现金流入小计97000000.00164000000.00
偿还债务支付的现金102075454.5049999002.28
分配股利、利润或偿付利息支付的现金4109257.442735071.36
支付其他与筹资活动有关的现金18907234.55
筹资活动现金流出小计106184711.9471641308.19
筹资活动产生的现金流量净额-9184711.9492358691.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额118353429.53-73178502.93
加：期初现金及现金等价物余额14724245.0487902747.97
六、期末现金及现金等价物余额133077674.5714724245.04后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人：王封主管会计工作负责人：牛月迁会计机构负责人：牛月迁
报表第8页青海华鼎实业股份有限公司合并所有者权益变动表
2022年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）本期金额归属于母公司所有者权益项目
其他权益工具减：库存一般风险少数股东权益所有者权益合计股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计优先股永续债其他股准备
一、上年年末余额438850000.001244425489.076252814.2541301752.15-682867393.001047962662.4743577335.911091539998.38
加：会计政策变更
前期差错更正-2515830.12-2515830.12-502497.45-3018327.57同一控制下企业合并其他
二、本年年初余额438850000.001244425489.076252814.2541301752.15-685383223.121045446832.3543074838.461088521670.81
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）60097.76-12704.02-152693513.18-152646119.44-27935505.20-180581624.64
（一）综合收益总额-152693513.18-152693513.18-12758187.47-165451700.65
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他60097.76-12704.0247393.74-15177317.73-15129923.99
四、本期期末余额438850000.001244485586.836240110.2341301752.15-838076736.30892800712.9115139333.26907940046.17后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人：王封主管会计工作负责人：牛月迁会计机构负责人：牛月迁
报表第9页青海华鼎实业股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2022年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）上期金额归属于母公司所有者权益项目
其他权益工具减：库存一般风险少数股东权益所有者权益合计股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计优先股永续债其他股准备
一、上年年末余额438850000.001244425489.0741301752.15-573629882.691150947358.534008962.511154956321.04
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年年初余额438850000.001244425489.0741301752.15-573629882.691150947358.534008962.511154956321.04
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）6252814.25-111753340.43-105500526.1839065875.95-66434650.23
（一）综合收益总额-111753340.43-111753340.433712280.34-108041060.09
（二）所有者投入和减少资本666092.31666092.31
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他666092.31666092.31
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他6252814.256252814.2534687503.3040940317.55
四、本期期末余额438850000.001244425489.076252814.2541301752.15-685383223.121045446832.3543074838.461088521670.81后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人：王封主管会计工作负责人：牛月迁会计机构负责人：牛月迁
报表第10页青海华鼎实业股份有限公司母公司所有者权益变动表
2022年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）本期金额
项目其他权益工具减：库股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股
一、上年年末余额438850000.001251282431.745454618.4341301752.15-704131462.061032757340.26
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额438850000.001251282431.745454618.4341301752.15-704131462.061032757340.26
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）-12704.02-147292630.24-147305334.26
（一）综合收益总额-147292630.24-147292630.24
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他-12704.02-12704.02
四、本期期末余额438850000.001251282431.745441914.4141301752.15-851424092.30885452006.00后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人：王封主管会计工作负责人：牛月迁会计机构负责人：牛月迁
报表第11页青海华鼎实业股份有限公司
母公司所有者权益变动表（续）
2022年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）上期金额项目其他权益工具
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他
一、上年年末余额438850000.001251282431.7441301752.15-212306967.241519127216.65
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额438850000.001251282431.7441301752.15-212306967.241519127216.65
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）5454618.43-491824494.82-486369876.39
（一）综合收益总额-491824494.82-491824494.82
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他5454618.435454618.43
四、本期期末余额438850000.001251282431.745454618.4341301752.15-704131462.061032757340.26后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人：王封主管会计工作负责人：牛月迁会计机构负责人：牛月迁
报表第12页