中国重汽:年度关联方资金占用专项审计报告

中国重汽集团济南卡车股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2022年12月31日非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2023）专字第 61617056_X02 号中国重汽集团济南卡车股份有限公司
中国重汽集团济南卡车股份有限公司董事会：
我们审计了中国重汽集团济南卡车股份有限公司的2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2023年3月29日出具了编号为安永华明（2023）审字
第61617056_X01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，中国重汽集团济南卡车股份有限公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是中国重汽集团济南卡车股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中国重汽集团济南卡车股份有限公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2022年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解中国重汽集团济南卡车股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供中国重汽集团济南卡车股份有限公司为2022年度报告披露使用，不适用于其他用途。
1非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2023）专字第 61617056_X02 号中国重汽集团济南卡车股份有限公司（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：李辉华
中国注册会计师：杨晶中国北京2023年3月29日
2附件一中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：中国重汽集团济南卡车股份有限公司单位：万元占用方与上市公司上市公司核算的2022年期初占用2022年度占用累计发2022年度占用资2022年度偿还2022年期末占用占用形成原非经营性资金占用资金占用方名称占用性质
的关联关系会计科目资金余额生金额（不含利息）金的利息累计发生金额资金余额因
控股股东、实际控制非经营性占不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用人及其附属企业用
小计---不适用不适用不适用不适用不适用不适用-
前控股股东、实际控非经营性占不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用制人及其附属企业用
小计---不适用不适用不适用不适用不适用不适用-其他关联方及其附属非经营性占不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用企业用
小计---不适用不适用不适用不适用不适用不适用-
总计---不适用不适用不适用不适用不适用不适用-
3附件一中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：中国重汽集团济南卡车股份有限公司单位：万元其他关联资往来方与上市公上市公司核算2022年期初往2022年度往来累计发2022年度往2022年度偿还2022年期末往来往来形成原资金往来方名称往来性质
金往来司的关联关系的会计科目来资金余额生金额（不含利息）来资金的利息累计发生金额资金余额因
中国重汽集团成都王牌商用车有限公司控股股东子公司应收账款3666.3711456.34-(3016.58)12106.13销售商品经营性往来
中国重汽集团大同齿轮有限公司控股股东子公司其他应收款230.12977.28-(1113.30)94.10三包追偿经营性往来
中国重汽集团福建海西汽车有限公司控股股东子公司应收账款132.042414.37-(1990.90)555.51销售商品经营性往来
中国重汽集团国际有限公司控股股东子公司应收账款370526.141241847.57-(1111213.28)501160.43销售商品经营性往来
中国重汽集团国际有限公司控股股东子公司其他非流动资产414.3916927.73--17342.12预付设备款经营性往来
中国重汽集团杭州发动机有限公司控股股东子公司其他应收款959.192216.36-(2783.31)392.24三包追偿经营性往来
中国重汽集团济南动力有限公司控股股东子公司其他应收款3402.2717950.57-(19939.81)1413.03三包追偿经营性往来
中国重汽集团济南动力有限公司控股股东子公司其他应收款-13.61-(13.61)-提供服务经营性往来
中国重汽集团济南动力有限公司控股股东子公司应收账款-14749.05-(14567.11)181.94销售商品经营性往来
中国重汽集团济南复强动力有限公司控股股东子公司其他应收款120.1389.74-(160.75)49.12三包追偿经营性往来
中国重汽集团济南复强动力有限公司控股股东子公司其他应收款-1.21-(1.21)-提供服务经营性往来
中国重汽集团济南复强动力有限公司控股股东子公司应收账款-1228.87-(1228.87)-销售商品经营性往来
中国重汽集团济南商用车有限公司控股股东子公司其他应收款-56.79-(56.79)-三包追偿经营性往来
中国重汽集团济南商用车有限公司控股股东子公司其他应收款-7.27-(7.27)-提供服务经营性往来
4附件一中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：中国重汽集团济南卡车股份有限公司单位：万元
2022年度占
其他关联资往来方与上市公上市公司核算2022年期初往2022年度往来累计发2022年度偿还累2022年期末往来往来形成原资金往来方名称往来资金的利往来性质
金往来司的关联关系的会计科目来资金余额生金额（不含利息）计发生金额资金余额因息
中国重汽集团济南商用车有限公司控股股东子公司应收账款16111.37126952.94-(117182.54)25881.77销售商品经营性往来
中国重汽集团济南橡塑件有限公司控股股东子公司其他应收款1065.406841.45-(7471.18)435.67三包追偿经营性往来
中国重汽集团济南橡塑件有限公司控股股东子公司应收账款-32.79-(32.79)-销售商品经营性往来
中国重汽集团济宁商用车有限公司控股股东子公司其他应收款1988.187763.62-(8938.78)813.02三包追偿经营性往来控股股东子
公司中国重汽集团济宁商用车有限公司控股股东子公司应收账款-99202.26-(96557.00)2645.26销售商品经营性往来
重汽(济南)传动轴有限公司控股股东子公司其他应收款1196.033138.85-(4109.27)225.61三包追偿经营性往来
重汽(济南)传动轴有限公司控股股东子公司应收账款-2615.29-(2615.29)-销售商品经营性往来中国重汽集团柳州运力专用汽车有限
公司控股股东子公司应收账款-1136.50-(1136.50)-销售商品经营性往来中国重汽集团湖北华威专用汽车有限
公司控股股东子公司应收账款-1103.48-(1103.48)-销售商品经营性往来
小计---399811.631558723.94-(1395239.62)563295.95-
法士特伊顿（西安）动力传动系统有受同一最终控股
限责任公司公司控制预付款项-29.24--29.24预付采购款经营性往来受同一最终控股受同一最终
清智汽车科技（苏州）有限公司公司控制预付款项-6.97--6.97预付采购款经营性往来控股公司控受同一最终控股制
潍柴新能源科技有限公司公司控制预付款项-691.32--691.32预付采购款经营性往来受同一最终控股
中国重汽集团济南特种车有限公司公司控制其他应收款-253.90-(253.90)-三包追偿经营性往来
5附件一中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：中国重汽集团济南卡车股份有限公司单位：万元其他关联资往来方与上市公上市公司核算2022年期初往2022年度往来累计发2022年度往2022年度偿还累2022年期末往资金往来方名称往来形成原因往来性质
金往来司的关联关系的会计科目来资金余额生金额（不含利息）来资金的利息计发生金额来资金余额受同一最终控股
中国重汽集团济南特种车有限公司公司控制应收账款11238.7444221.99-(49164.90)6295.83销售商品经营性往来受同一最终控股
中国重汽集团济南专用车有限公司公司控制应收账款-3162.10-(2976.72)185.38销售商品经营性往来中国重汽集团泰安五岳专用汽车有限受同一最终控股
公司公司控制其他应收款-14.95-(14.95)-三包追偿经营性往来中国重汽集团泰安五岳专用汽车有限受同一最终控股
公司公司控制应收账款14.03911.33-(925.36)-销售商品经营性往来受同一最终中国重汽集团重庆燃油喷射系统有限受同一最终控股控股公司控
公司公司控制其他应收款-0.09-(0.09)-三包追偿经营性往来制受同一最终控股
山推建友机械股份有限公司公司控制应收账款703.372166.94-(2870.31)-销售商品经营性往来受同一最终控股
中国重汽集团青岛重工有限公司公司控制应收账款29.964403.20-(4433.16)-销售商品经营性往来受同一最终控股
中国重汽集团有限公司公司控制应收账款-25.16-(25.16)-销售商品经营性往来受同一最终控股
中通汽车工业集团有限责任公司公司控制应收账款270.0446.40-(316.44)-销售商品经营性往来
小计12256.1455933.59-(60980.99)7208.74最终控股公司的联营公
司无不适用不适用-----不适用不适用关联自然人及其控制的
法人无不适用不适用-----不适用不适用其他关联人及其附属企
业无不适用不适用-----不适用不适用
总计412067.771614657.53-(1456220.61)570504.69
6附件一中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）（本页无正文）此表已于2023年3月29日获董事会批准。
法定代表人：赵和军主管会计工作负责人：毕研勋会计机构负责人：毕研勋
7附件二中国重汽集团济南卡车股份有限公司及其子公司
对控股股东及控股股东所属企业提供担保情况
截至2022年12月31日止，中国重汽集团济南卡车股份有限公司及其子公司未对控股股东及控股股东所属企业提供担保。
此资料已于2023年3月29日获董事会批准。
法定代表人：赵和军财务工作负责人：毕研勋会计机构负责人：毕研勋
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