键凯科技:中信证券股份有限公司关于北京键凯科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司关于
北京键凯科技股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为北京键
凯科技股份有限公司（以下简称“键凯科技”或“公司”）首次公开发行的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等有关规定，对键凯科技2022年度募集资金的存放和使用情况进行了专项核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间根据中国证券监督管理委员会于2020年7月28日签发的证监许可[2020]1579号文《关于同意北京键凯科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，键凯科技于2020年8月向社会公众发行人民币普通股15000000股，每股发行价格为人民币41.18元，股款以人民币缴足，计人民币617700000.00元，扣除承销费用含增值税金额人民币52380960.00元（不含增值税金额为人民币49416000.00元），扣除此承销费用含增值税金额后，实际收到募集资金人民币565319040.00元。除上述承销费用外，公司发生了其他发行费用合计人民币15999182.92元（不含增值税）。上述募集资金总额在扣除不含增值税承销费用以及其他发行费用后，实际募集资金净额为人民币552284817.08元。
上述募集资金于2020年8月19日到位，已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具普华永道中天验字（2020）第0737号验资报告。募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，公司及全资子公司天津键凯科技有限公司（以下简称“天津键凯”）、辽宁键凯科技有限公司（以
1下简称“辽宁键凯”）已与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金
专户存储三方/四方监管协议。
（二）募集资金使用及结余情况
截至2022年12月31日，公司募投项目累计使用募集资金42485.59万元；
尚未使用的募集资金余额为15226.34万元，其中用于现金管理金额为3500.00万元。具体情况如下：
单位：万元项目金额
实际收到的募集资金金额56531.90
减：支付发行费用及增值税税金1048.81
自筹资金支付预先支付发行费用置换金额610.48
直接投入募集资金投入项目39452.65
自筹资金预先投入募集资金投资项目置换金额1373.66
加：募集资金利息收入扣减手续费净额1180.03
减：用于现金管理金额3500.00
募集资金专户期末余额11726.34
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金管理制度情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》中国证
监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
等相关规定的要求制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。自募集资金到位以来，公司一直严格按照《募集资金管理制度》的规定存放、使用、管理募集资金。
（二）募集资金监管协议情况及专项账户存放情况
根据《募集资金管理制度》的规定并结合经营需要，公司和中信证券于2020年8月20日及21日分别与北京银行股份有限公司东升科技园支行、招商银行
2北京西三环支行、杭州银行股份有限公司北京分行、北京银行股份有限公司上地支行、中国工商银行股份有限公司北京大兴支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》明确了各方的权利和义务。
为了便于公司募投项目的实施，2021年2月23日，公司及全资子公司天津键凯、保荐机构中信证券分别与招商银行股份有限公司北京西三环支行、杭
州银行股份有限公司北京分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》；公
司及全资子公司辽宁键凯、保荐机构中信证券与北京银行股份有限公司东升科
技园支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。
上述《募集资金专户存储三方监管协议》、《募集资金专户存储四方监管协议》与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司严格按照上述监管协议的规定存放、使用、管理募集资金。
截至2022年12月31日，尚未使用的募集资金存放专项账户的余额如下。
单位：万元开户行银行账号存款方式截止日余额北京银行股份有限
公司东升科技园支20000002995700035803056活期195.49行北京银行股份有限
公司东升科技园支20000046840500039125464活期11309.65行招商银行股份有限
公司北京西三环支122910853710703活期2.84行杭州银行股份有限
1101040160001281574活期173.45
公司北京分行北京银行股份有限
20000002995700035913560活期7.92
公司上地支行中国工商银行股份
有限公司北京大兴0200268119200033910活期36.99支行
合计11726.34
3三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
2022年度，公司实际使用情况详见本核查意见“附件1募集资金使用情况对照表”。
（二）募集资金先期投入及置换情况
2022年度，公司不存在以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况
2021年8月24日，公司第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十
三次会议，审议通过了《关于公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、募集资金安全的前提下，使用最高不超过36000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等），使用期限不超过12个月，在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用。
2022年8月25日，公司第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十
九次会议审议通过了《关于公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、募集资金安全的前提下，使用最高不超过18000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等），使用期限不超过12个月，在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用。
4（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2022年3月28日，公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十
六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金6900万元永久补充流动资金。2022年4月20日，公司召开2021年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。截至2022年12月31日，公司已完成使用超募资金永久补充流动资金事项。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
2022年10月28日，公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第二十次会议审议通过了《关于调整部分募投项目投资规模并使用超募资金的议案》。同意对医用药用聚乙二醇及其衍生物产业化与应用成果转化项目投资规模进行调整，由原投资总额为15183.93万元调整为44042.13万元，增加投资部分拟使用超募资金11713.45万元，剩余部分由公司自筹。
2022年12月22日，公司召开2022年第一次临时股东大会会议，审议通
过了《关于调整部分募投项目投资规模并使用超募资金的议案》，批准公司使用超募资金11713.45万元用于医用药用聚乙二醇及其衍生物产业化与应用成果转化项目。
（七）节余募集资金使用情况
截至2022年12月31日，募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余的情况。
（八）募集资金使用的其他情况2022年12月6日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分募集资金向全资子公司提供无息借款以实施募投项目的议案》，同意公司根据募投项目的建设安排及实际资金需求情况，在不超过募投项目“医用药
5用聚乙二醇及其衍生物产业化与应用成果转化项目”预计投入募集资金金额的情况下，以提供无息借款的形式将募集资金11713.45万元划转至募投项目实施主体辽宁键凯的募集资金专用账户（北京银行股份有限公司东升科技园支行，账号20000046840500039125464），并授权公司管理层负责借款手续办理以及后续的管理工作。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况公司于2022年10月28日召开的第二届董事会第二十一次会议和2022年12月22日召开的2022年第一次临时股东大会会议审议通过了《关于调整部分募投项目投资规模并使用超募资金的议案》。公司对医用药用聚乙二醇及其衍生物产业化与应用成果转化项目投资规模进行调整，原项目投资总额为
15183.93万元，其中使用募集资金15000.00万元；现项目投资总额增加为
44042.13万元，增加投资部分拟使用超募资金11713.45万元，剩余部分由公司自筹。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
2022年度，公司募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题公司已按照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》和《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地
披露了公司募集资金的存放与使用情况，不存在违规使用募集资金的情形。
六、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见经核查，保荐机构认为：
公司2022年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》
6《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》、
公司《募集资金管理办法》等有关法律、法规和规定的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
7附件1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：北京键凯科技股份有限公司2022年度单位：人民币万元
募集资金总额55228.48本年度投入募集资金总额15426.58
变更用途的募集资金总额11328.48
已累计投入募集资金总额40826.30
变更用途的募集资金总额比例20.51%截至期末累计投已变更项截至期末承截至期末投入项目达到预定项目可行性募集资金承调整后投资本年度投入截至期末累计投入金额与承诺投本年度实现是否达到
承诺投资项目和超募资金投向目，含部分诺投入金额(2)(3)进度(%)(4)＝可使用状态日是否发生重()诺投资总额总额(1)金额入金额入金额的差额(2)/(1)的效益预计效益变更如有
＝(2)-(1)期大变化承诺投资项目医用药用聚乙二醇及其衍生物产业化
是15000.0026328.4826328.486290.5415417.20(10911.28)58.56%2023年10月—不适用否与应用成果转化项目医用药用聚乙二醇高分子材料企业重
无4000.004000.004000.001090.334000.00-100.00%2022年9月—不适用否点实验室与研发中心升级改造项目
聚乙二醇化药物及医疗器械(临床实
)无8000.008000.008000.001145.714509.10(3490.90)56.36%
尚未达到预定—不适用否验研发项目可使用状态
补充流动资金无5000.005000.005000.005000.005000.00-100.00%———否
承诺投资项目小计—32000.0043328.4843328.488526.5828926.30(14402.18)—————超募资金投向
补充流动资金无5000.0011900.0011900.006900.0011900.00-100.00%———否
超募资金投向小计—5000.0011900.0011900.006900.0011900.00-100.00%———否
合计—37000.0055228.4855228.4815426.5840826.30(14402.18)—————
未达到计划进度原因(分具体募投项目)无项目可行性发生重大变化的情况说明无
募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本核查意见之三、（二）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
8对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见本核查意见之三、（四）
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况详见本核查意见之三、（五）
募集资金结余的金额及形成原因本年度募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况募集资金其他使用情况详见本核查意见之三、（八）
注1：上表“募集资金总额”实际为募集资金总额扣除不含增值税承销费用以及其他发行费用后的金额。
注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
9（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于北京键凯科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签署页）
保荐代表人：______________________________周游王琦中信证券股份有限公司年月日
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