中兴商业:年度关联方资金占用专项审计报告

关于中兴-沈阳商业大厦（集团）
股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
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关于中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司2022年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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关于中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2023）第 110A004118 号
中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司（以下简称“中兴商业公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了中兴商业公司2022年12月31日的合并及公司资产负债表，2022年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2023）第
110A004807 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，中兴商业公司编制了本专项说明所附的中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中兴商业公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中兴商业公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对中兴商业公司实施于2022年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2022年度中兴商业公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅供中兴商业公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）（项目合伙人）中国注册会计师
中国·北京二〇二三年三月二十八日中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司单位：元
2022年度占用累
非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的2022年期初占用计发生金额（不2022年度占用2022年度偿还2022年期末占占用形成原因占用性质会计科目资金余额含利息）资金的利息(累计发生金用资金余
如有)额额
控股股东、实际控制人及其附属企业
前控股股东、实际控制人及其附属企业其他关联方及附属企业总计
2022年度占用累
其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的2022年期初占用计发生金额（不2022年度占用2022年度偿还2022年期末占往来形成原因往来性质会计科目资金余额含利息）资金的利息(累计发生金用资金余
如有)额额
东乡族自治县东西协作盛味堂食品有控股股东控制的企业应收账款75826.7075826.70销售商品经营性往来限公司
天津商储物流有限公司控股股东控制的企业应收账款1392.001392.00销售商品经营性往来
天津百货商务贸易总公司控股股东控制的企业应收账款1914.001914.00销售商品经营性往来大股东及其附属企业
沈阳方迪置业有限公司浑南公司控股股东控制的企业其他应收款176874.0515106.74161767.31往来款经营性往来
沈阳方大物业管理有限公司控股股东控制的企业预付账款14762.3014762.30物业费经营性往来
沈阳方大房地产开发有限公司控股股东控制的企业预付账款1267.971267.97租金、电费经营性往来
甘肃方大九间棚科技发展有限公司控股股东控制的企业应收账款62819.4062819.40销售经营性往来
甘肃方大百泉农业科技有限公司控股股东控制的企业应收账款25290.00222210.00247500.00销售经营性往来
中兴云购科技发展有限公司子公司其他应收款13390000.0013240000.00150000.00资金拆借非经营性往来上市公司的子公司及其附属企业
东乡族自治县全忠薯业商贸有限公司受托经营公司其他应收款2238568.88759690.002453801.50544457.38资金拆借非经营性往来关联自然人非经营性往来其他关联方及其附属企业非经营性往来
总计---15988715.30981900.00-16114390.61856224.69--本表已于2023年3月28日获第八届董事会第十次会议批准。
公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人：