同仁堂:会计师关于公司2022年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于北京同仁堂股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于北京同仁堂股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明北京同仁堂股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
电话+861085665588
传真+861085665120
www.grantthornton.cn关于北京同仁堂股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2023）第 110A003782 号
北京同仁堂股份有限公司全体股东：
我们接受北京同仁堂股份有限公司（以下简称“同仁堂公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了同仁堂公司2022年12月31日的合并及公司资
产负债表，2022年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2023）第 110A004201 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，同仁堂公司编制了本专项说明所附的北京同仁堂股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是同仁堂公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计同仁堂公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对同仁堂公司实施于2022年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2022年度同仁堂公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅供同仁堂公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所中国注册会计师郑建彪（特殊普通合伙）中国注册会计师何姗姗
中国·北京二〇二三年三月二十四日附表2关于北京同仁堂股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022年度
2022年度
占用方与上市上市公司2022年占用累计2022年度2022年期非经营性资金占资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会期初占用发生金额偿还累计末占用资占用性质用名称的利息原因
系计科目资金余额(不含利发生金额金余额
(如有)
息)现大股东及其附非经营性占用属企业非经营性占用
小计/////前大股东及其附非经营性占用属企业非经营性占用
小计/////
总计/////
2022年度
2022年度
上市公司2022年往来累计2022年度2022年期其他关联资金往资金往来方往来方与上市往来资金往来形成核算的会期初往来发生金额偿还累计末往来资往来性质来名称公司的关系的利息原因计科目资金余额（不含利发生金额金余额（如有）
息）
大股东及其附属北京同仁堂控股股东、实预付款项
企业制药有限公际控制人的附0.1973.50-57.3716.32预付货款经营性往来司属企业
北京同仁堂控股股东、实应收账款
制药有限公际控制人的附23.71703.55-348.59378.67赊销经营性往来
司属企业北京同仁堂控股股东、实预付款项
生物制品开际控制人的附9.06--4.994.07预付货款经营性往来发有限公司属企业
北京同仁堂控股股东、实应收账款
健康药业股际控制人的附761.9710874.97-2092.709544.24赊销经营性往来份有限公司属企业
北京同仁堂控股股东、实预付款项
健康药业股际控制人的附742.56384.52-707.27419.81预付货款经营性往来份有限公司属企业
北京同仁堂控股股东、实应收账款医养产业投际控制人的附
-455.52-345.47110.05赊销经营性往来资集团有限属企业公司
北京同仁堂控股股东、实预付款项医养产业投际控制人的附
9.43--9.43-预付货款经营性往来
资集团有限属企业公司
北京同仁堂控股股东、实预付款项
国际有限公际控制人的附80.0387.44-80.0387.44预付货款经营性往来司属企业
北京同仁堂控股股东、实预付款项中药配方颗际控制人的附
-69.20-2.8666.34预付货款经营性往来粒投资有限属企业公司中国北京同控股股东预付款项
仁堂（集-1.20--1.20预付货款经营性往来
团）有限责任公司中国北京同控股股东应收账款
仁堂（集-1.34--1.34赊销经营性往来
团）有限责任公司中国北京同控股股东其他应收
仁堂（集款
69.80---69.80租赁押金经营性往来
团）有限责任公司上市公司的子公非经营性往来司及其附属企业非经营性往来关联自然人非经营性往来关联自然人非经营性往来其他关联方及其非经营性往来附属企业其他关联方及其非经营性往来附属企业
总计///1696.7512651.24-3648.7110699.28//