永安药业:年度关联方资金占用专项审计报告

潜江永安药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
信会师报字[2023]第 ZE10028 号关于潜江永安药业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
信会师报字[2023]第 ZE10028 号
潜江永安药业股份有限公司全体股东：
我们审计了潜江永安药业股份有限公司(以下简称“永安药业”)2022年度的财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表、2022年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2023 年 3 月 28 日出具了报告号为信会师报字[2023]第 ZE10037 号的
无保留意见审计报告。
永安药业管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年修订）》的相关规定编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是永安药业管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计永安药业2022年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解永安药业2022年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供永安药业为披露2022年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
专项报告第1页此页无正文
立信会计师事务所中国注册会计师：揭明（特殊普通合伙）
中国注册会计师：刘睿翔
中国·上海2023年3月28日专项报告第2页潜江永安药业股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元非经营性资金占占用方与上市公司的上市公司核算的2022年期初占用2022年度占用累计发生金2022年度占用资2022年度偿还累计发2022年期末占用资金余资金占用方名称占用形成原因占用性质
用关联关系会计科目资金余额额（不含利息）金的利息(如有)生金额额
控股股东、实际非经营性占用控制人及其附属非经营性占用企业
小计-----
前控股股东、实非经营性占用际控制人及其附非经营性占用属企业
小计-----其他关联方及其非经营性占用附属企业小计
总计-----往来性质（经营其它关联资金往往来方与上市公司的上市公司核算的2022年期初往来2022年度往来累计发生金2022年度往来资2022年度偿还累计发2022年期末往来资金余
资金往来方名称往来形成原因性往来、非经营
来关联关系会计科目资金余额额（不含利息）金的利息(如有)生金额额性往来）公司股东及公司实际
黄冈永安药业有限公司应收账款426.96426.96销售商品经营性往来控制人控制的企业
控股股东、实际湖北永邦工程技术有限公公司实际控制人控制控制人及其附属应收账款销售商品经营性往来
司的企业0.600.60企业黄冈永安日用化工有限公公司股东及公司实际
应收账款-3282.99-3010.98272.02销售商品经营性往来司控制人控制的企业
永安康健药业(武汉)有限
全资子公司其他应收款8864.29-4.22305.298563.22借款非经营性往来上市公司的子公公司司及其附属企业潜江齐安氢能源发展有限
控股子公司其他应收款2000.001650.00122.37122.373650.00借款非经营性往来公司
汇总表第1页湖北凌安科技有限公司控股子公司应收账款1117.3811424.67-12532.849.21销售商品经营性往来潜江齐安氢能源发展有限
控股子公司应收账款46.9765.95--112.91销售商品经营性往来公司公司实际控制人陈勇浙江双子智能装备有限公先生任浙江双子副董
其他非流动资产-1888.34-1340.84547.5采购设备经营性往来司长，公司持有其18.33%其他关联方及其的股权附属企业为公司子公司湖北凌湖北凌安化学有限公司安科技有限公司的联应收账款销售商品经营性往来
369.8980.00289.89
营企业
总计---12455.6018682.44126.5917819.2813445.35-
说明：黄冈永安药业有限公司在本年度将部分业务转让给了黄冈永安日用化工有限公司，黄冈永安药业有限公司欠公司426.96万元货款由黄冈永安日用化工有限公司负责偿还。本期公司与黄冈永安日用化工有限公司往来累计发生额3282.99万元，其中426.96万元是由黄冈永安药业有限公司转移的债务;本期黄冈永安日用化工有限公司累计偿还金额3010.98万元，其中426.96万元原为黄冈永安药业有限公司形成，现由黄冈永安日用化工有限公司偿还的货款。
本表已于2023年3月28日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________主管会计工作负责人：________会计机构负责人：________汇总表第2页