岭南控股:年度关联方资金占用专项审计报告

关于对广州岭南集团控股股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
勤信专字【2023】第0372号目录内容页次非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
附表1-7中勤万信会计师事务所
地址：北京西直门外大街112号阳光大厦10层
电话：（86-10）68360123
传真：（86-10）68360123-3000
邮编：100044关于广州岭南集团控股股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
勤信专字【2023】第0372号
广州岭南集团控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了广州岭南集团控股股份有限公司（以下简称岭南控股公司）的财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2023年03月29日签发了勤信审字【2023】第0255号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理
（2023年修订）》的规定，就岭南控股公司编制的2022年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）出具专项报告。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是岭南控股公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计岭南控股公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对岭南控股公司实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解岭南控股公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项报告是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，仅供岭南控股公司2022年度年报披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。
附表：广州岭南集团控股股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
专项报告第1页（此页无正文，为勤信专字【2023】第0372号专项报告之签字盖章页）中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙）中国注册会计师：肖逸
二○二三年三月二十九日中国注册会计师：蓝长青专项报告第2页广州岭南集团控股股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元占用方与上市上市公司核2022年期2022年度占用2022年度占2022年度偿2022年度期非经营性资金占用方名称公司的关联关算的会计科初占用资金累计发生金额用资金的利还累计发生末占用资金占用形成原因占用性质资金占用
系目余额(不含利息)息(如有)金额余额控股股
东、实际控制人及其附属企业
小计----前控股股
东、实际控制人及其附属企业
小计----其他关联方及其附属企业小计
总计-----往来性质往来方与上市上市公司核2022年期2022年度往来2022年度往2022年度偿2022年期末其它关联（经营性往资金往来方名称公司的关联关算的会计科初往来资金累计发生金额来资金的利还累计发生往来资金余往来形成原因
资金往来来、非经营
系目余额(不含利息)息(如有)金额额性往来）
附表第1页广州岭南商旅投资集团有限公司
间接控股股东其他应收款5.735.73提供劳务经营性往来（以下简称“岭南商旅集团”）广州岭南国际企
控股股东应收账款5.461183.711090.1199.06提供租赁经营性往来业集团有限公司广州岭南国际企
控股股东其他应收款19.58255.10266.378.31提供劳务经营性往来业集团有限公司白云山旅游发展受岭南商旅集
其他应收款21.4421.44托管收入经营性往来有限公司团控制封开县岭南奇境受岭南商旅集
应收账款80.8972.46137.1416.21提供酒店管理服务经营性往来旅游有限公司团控制控股股封开县岭南奇境受岭南商旅集
其他应收款0.124.955.07出售商品经营性往来
东、实际旅游有限公司团控制控制人及广州白云国际会受岭南商旅集提供酒店管理服务
应收账款101.531332.211277.38156.36经营性往来其附属企议中心有限公司团控制出售商品提供劳务业广州东百企业集受岭南商旅集
应收账款0.350.35提供劳务经营性往来团有限公司团控制广州东方国际旅受岭南商旅集提供劳务和出售商
应收账款0.1821.1721.35经营性往来行社有限公司团控制品广州东方国际旅受岭南商旅集
预付账款0.130.13提供劳务经营性往来行社有限公司团控制广州东方国际旅受岭南商旅集
其他应收款3.4610.0012.990.47托管收入经营性往来行社有限公司团控制广州番禺丽江渡受岭南商旅集
应收账款10.70106.4390.3226.81提供酒店管理服务经营性往来假花园有限公司团控制广州国际健康驿受岭南商旅集
站酒店管理有限应收账款138.40212.75331.9419.21提供酒店管理服务经营性往来团控制公司
附表第2页广州国际健康驿受岭南商旅集
站酒店管理有限其他应收款3.2095.9155.2743.84提供劳务经营性往来团控制公司广州国际商品展受岭南商旅集
贸城股份有限公其他应收款0.160.16提供劳务经营性往来团控制司广州花园国际旅受岭南商旅集
其他应收款1.8316.2418.07提供劳务经营性往来行社有限公司团控制广州花园国际旅受岭南商旅集
其他应收款1.791.79提供租赁经营性往来行社有限公司团控制广州花园国际旅受岭南商旅集
其他应收款2.002.00托管收入经营性往来行社有限公司团控制广州皇上皇集团受岭南商旅集
股份有限公司销预付账款0.270.27接受劳务经营性往来团控制售配送分公司广州岭南国际会受岭南商旅集
其他应收款1.000.501.50提供劳务经营性往来展有限公司团控制广州岭南国际会受岭南商旅集
其他应收款1.001.00托管收入经营性往来展有限公司团控制广州岭南国际人受岭南商旅集
力资源管理有限其他应收款16.8416.84提供劳务经营性往来团控制公司广州岭南花园大受岭南商旅集提供酒店管理服务
角山酒店发展有应收账款90.87512.20531.2271.85经营性往来团控制出售商品限公司广州岭南花园大受岭南商旅集
角山酒店发展有预付账款0.010.01提供劳务经营性往来团控制限公司
附表第3页广州岭南花园大受岭南商旅集
角山酒店发展有其他应收款2.911.201.71提供劳务经营性往来团控制限公司广州岭南集团产受岭南商旅集
应收账款3.933.93提供劳务经营性往来业投资有限公司团控制广州岭南佳园连受岭南商旅集提供酒店管理服务
应收账款12.8084.8965.4132.28经营性往来锁酒店有限公司团控制出售商品广州岭南旅游发受岭南商旅集
其他应收款0.9923.9824.180.79提供租赁托管收入经营性往来展有限公司团控制广州岭南五号酒受岭南商旅集
应收账款17.0277.4265.2029.24提供酒店管理服务经营性往来店有限公司团控制广州岭南五号酒受岭南商旅集提供劳务和出售商
其他应收款95.6362.5533.08经营性往来店有限公司团控制品广州流花宾馆集受岭南商旅集提供酒店管理服务
应收账款142.99352.91446.0049.90经营性往来团股份有限公司团控制出售商品广州市8字连锁受岭南商旅集
其他应收款8.778.77提供劳务经营性往来店有限公司团控制广州市爱群大酒受岭南商旅集
应收账款28.73366.66374.6320.76提供酒店管理服务经营性往来店有限公司团控制广州市爱群大酒受岭南商旅集
预付账款1.311.31提供劳务经营性往来店有限公司团控制广州市白宫酒店受岭南商旅集提供酒店管理服务
应收账款6.5954.0534.9525.69经营性往来有限公司团控制出售商品广州市白云山旅受岭南商旅集
其他应收款34.6334.63提供劳务经营性往来游发展有限公司团控制广州市鼎运客运受岭南商旅集
应收账款10.4510.45提供劳务经营性往来有限公司团控制广州市东方酒店受岭南商旅集
应收账款5.934.950.98提供劳务经营性往来集团有限公司团控制
附表第4页广州市广百股份受岭南商旅集
应收账款0.630.63提供劳务经营性往来有限公司团控制广州市广百莲花受岭南商旅集
应收账款42.3442.34提供酒店管理服务经营性往来山酒店有限公司团控制广州市广百商业受岭南商旅集提供酒店管理服务
地产投资有限公应收账款15.1215.12经营性往来团控制提供劳务司广州市广百展贸受岭南商旅集
应收账款2.112.11提供劳务经营性往来股份有限公司团控制广州市广州宾馆受岭南商旅集
应收账款42.75174.37203.3113.81提供酒店管理服务经营性往来有限公司团控制广州市广州宾馆受岭南商旅集提供劳务和出售商
其他应收款352.56339.7112.85经营性往来有限公司团控制品广州市惠爱餐饮受岭南商旅集
应收账款20.6320.63出售商品经营性往来有限责任公司团控制广州市惠爱酒楼受岭南商旅集提供酒店管理服务
应收账款11.7770.8075.527.05经营性往来餐饮有限公司团控制出售商品广州市粮食集团受岭南商旅集
预付账款3.682.481.20提供劳务经营性往来有限责任公司团控制广州市旅业有限受岭南商旅集
应收账款28.7024.244.46提供酒店管理服务经营性往来公司团控制广州市旅业有限受岭南商旅集
应收账款86.6577.329.33提供酒店管理服务经营性往来公司从化分公司团控制广州市旅业有限受岭南商旅集提供酒店管理服务
公司广东大酒店应收账款39.3020.8518.45经营性往来团控制出售商品分公司广州市旅业有限受岭南商旅集提供酒店管理服务
公司海珠酒店分应收账款56.3550.565.79经营性往来团控制出售商品公司
附表第5页广州市旅业有限受岭南商旅集提供酒店管理服务
公司新世界大酒应收账款43.8935.568.33经营性往来团控制出售商品店分公司广州市南方大厦受岭南商旅集
应收账款10.4942.4247.775.14提供酒店管理服务经营性往来酒店有限公司团控制广州市新华大酒受岭南商旅集提供酒店管理服务
应收账款5.2537.8338.394.69经营性往来店有限公司团控制出售商品广州市新亚大酒受岭南商旅集提供酒店管理服务
应收账款4.2061.7455.2310.71经营性往来店有限公司团控制出售商品广州市致美斋酱受岭南商旅集
应收账款1.071.07提供劳务经营性往来园有限公司团控制广州友谊集团有受岭南商旅集
应收账款3.7559.5160.922.34出售商品经营性往来限公司团控制广州广之旅国际
旅行社股份有限控股子公司应收账款0.190.19提供劳务经营性往来公司广州广之旅国际非经营性往
旅行社股份有限控股子公司其他应收款15835.084546.26441.4519994.10828.69借款来上市公司公司的子公司广州花园酒店有非经营性往
全资子公司其他应收款17402.00402.0017000.00借款及其附属限公司来企业广州岭南国际酒非经营性往
全资子公司应收股利376.85376.85应收股利店管理有限公司来广州岭南国际酒
全资子公司应收账款0.7283.4383.530.62提供劳务出售商品经营性往来店管理有限公司广州岭南国际酒非经营性往
全资子公司其他应收款2000.002000.00借款店管理有限公司来
附表第6页广州岭南国际酒店管理有限公司
全资子公司应收账款6.036.03提供劳务经营性往来岭业物业管理（惠州）分公司广州岭南国际酒
全资子公司其他应收款18.387.8326.21提供劳务经营性往来店管理有限公司广州市东方汽车提供劳务出售商
全资子公司应收账款36.3835.800.58经营性往来有限公司品提供租赁广州岭南酒店物
全资子公司其他应收款34.0434.04提供劳务经营性往来业管理有限公司广州岭南国际酒店管理有限公司
全资子公司应收账款12.6312.63出售商品经营性往来吉安庐陵东方宾馆分公司
中国大酒店全资子公司应收账款0.170.17出售商品经营性往来非经营性往
中国大酒店全资子公司其他应收款24977.005023.0030000.00借款来其他关联方及其附属企业
总计---59384.9217856.14441.4526734.6750947.84-本表已于2023年3月29日获董事会批准。
法定代表人：_________主管会计工作负责人：________会计机构负责人（会计主管人员）：________
附表第7页