鲁商发展:鲁商健康产业发展股份有限公司在山东省商业集团财务公司存贷款业务情况的专项审核报告

关于鲁商健康产业发展股份有限公司
在山东省商业集团财务公司存贷款业务情况
的专项审核报告
上会师报字(2023)第2545号
上会会计师事务所（特殊普通合伙）中国上海关于鲁商健康产业发展股份有限公司在山东省商业集团财务公司存贷款业务情况的专项审核报告
上会师报字(2023)第2545号
鲁商健康产业发展股份有限公司：
我们接受委托，在审计了鲁商健康产业发展股份有限公司（以下简称“鲁商发展”）2022年12月31日的合并及公司的资产负债表，2022年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《鲁商健康产业发展股份有限公司2022年度在山东省商业集团财务公司存贷款业务情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。
一、管理层责任
按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》的规定，编制和披露汇总表，提供真实、合法、完整的审核证据，是鲁商健康产业发展股份有限公司管理层的责任。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。三、审核结论经审核，《鲁商健康产业发展股份有限公司2022年度在山东省商业集团财务公司存贷款业务情况汇总表》已在所有重大方面按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》的有关要求编制。
为了更好地理解鲁商健康产业发展股份有限公司2022年度在山东省商业集团财
务公司存贷款业务情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
上会会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：徐茂
中国注册会计师：胡鸣
中国上海二〇二三年三月二十九日鲁商健康产业发展股份有限公司在山东省商业集团财务公司存贷款业务情况汇总表
2022年度
编制单位：鲁商健康产业发展股份有限公司（盖章）单位：人民币元项目名称行次年初余额本年增加本年减少年末余额栏次1234
一、在山东省商业集团财务公司存款1686229022.598464949109.588153726608.82997451523.35
二、向山东省商业集团财务公司借款2170000000.00200000000.00170000000.00200000000.00
（一）短期借款3170000000.00200000000.00170000000.00200000000.00
（二）长期借款4
公司负责人：贾庆文主管会计工作负责人：高肖飞会计机构负责人：王洪涛