青岛双星:年度关联方资金占用专项审计报告

2022信会师报字[2023]第 ZA10497 号
我们审计了青岛双星股份有限公司(以下简称“青岛双星”)2022年度的财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表、2022年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合
并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2023年3月 29 日出具了报告号为信会师报字[2023]第 ZA10495 号的无保留意见审计报告。
青岛双星管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告〔2022〕26号)和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2023年修订)》的相关规定编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是青岛双星管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计青岛双星2022年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解青岛双星2022年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
专项报告第1页本报告仅供青岛双星为披露2022年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
专项报告第2页2022
单位：万元
2022年度占2022年度
2022年期初2022年度偿2022年期
占用方与上市公司上市公司核算的会用累计发生金占用资金资金占用方名称占用资金余还累计发生金末占用资占用形成原因占用性质
的关联关系计科目额(不含利的利息(如额额金余额
息)有)
控股股东、实际控制人及其非经营性占用附属企业
-----
前控股股东、实际控制人及非经营性占用其附属企业
-----其他关联方及非经营性占用其附属企业
-----
2022年度往2022年度
2022年期初2022年度偿2022年期往来性质
往来方与上市公司上市公司核算的会来累计发生金往来资金资金往来方名称往来资金余还累计发生金末往来资往来形成原因
的关联关系计科目额(不含利的利息(如
(经营性往来、额额金余额
息)有)非经营性往来)
Kumho Tire Co. Inc. 同一最终控制方 应收账款 4119.93 21204.90 22182. 12 3142.71 购销商品 经营性往来
Kumho Tire Georgia Inc. 同一最终控制方 应收账款 535.98 535.98 购销商品 经营性往来
KUMHO TIRE USA. INC 同一最终控制方 应收账款 2325.22 1874.94 450.28 购销商品 经营性往来
控股股 Kumho Tire Vietnam Co.Ltd. 联营企业 应收账款 216.64 1244. 18 1460.82 购销商品 经营性往来
东、实际
Kumho Tyre Australia Pty Limited 同一最终控制方 应收账款 2509.06 2509.06 购销商品 经营性往来控制人及
其附属企河南伊克斯达再生资源有限公司同一最终控制方应收账款156.61215.46
93.16278.91购销商品经营性往来
业锦湖(中国)轮胎销售有限公司同一最终控制方应收账款3574.64600.002974.64购销商品经营性往来
青岛双星环保设备有限公司同一最终控制方应收账款1.591.59购销商品经营性往来
青岛双星嘉信物业管理有限公司同一母公司应收账款0.580.58购销商品经营性往来
青岛星华智能装备有限公司同一最终控制方应收账款2.066.979.03购销商品经营性往来汇总表第1页2022年度往2022年度
2022年期初2022年度偿2022年期往来性质(经营
往来方与上市公司上市公司核算的会来累计发生金往来资金
资金往来方名称往来资金余还累计发生金末往来资往来形成原因性往来、非经营
的关联关系计科目额(不含利的利息(如额额金余额
息)有)性往来)
青岛金科模具有限公司同一最终控制方应收账款501.05501.05购销商品经营性往来
青岛海琅特种装备科技有限公司同一最终控制方应收账款24.2424.24购销商品经营性往来青岛伊克斯达智能装备有限公司同一最终控制方应收账款
8.848.84购销商品经营性往来
十堰伊克斯达再生资源有限公司同一最终控制方应收账款425.291097.42838.50684.21购销商品经营性往来
青岛海琅智能装备有限公司同一最终控制方应收账款17.7217.72购销商品经营性往来
双星漯河中原机械有限公司同一最终控制方应收账款7.237.23购销商品经营性往来
青岛双星环保设备有限公司同一最终控制方其他非流动资产93.4593.45购销商品经营性往来
青岛海琅特种装备科技有限公司同一最终控制方其他非流动资产384.18
384.18购销商品经营性往来
青岛海琅智能装备有限公司同一最终控制方其他非流动资产589.29589.29购销商品经营性往来
海琅国际创投(青岛)有限公司同一母公司其他应收款0.0514.583.9010.73购销商品经营性往来
青岛海琅智能装备有限公司同一最终控制方其他应收款195.54153.4042.14购销商品经营性往来青岛双星嘉信物业管理有限公司同一母公司其他应收款
0.550.370.18购销商品经营性往来
青岛伊克斯达智能装备有限公司同一最终控制方其他应收款11.339.461.87购销商品经营性往来
双星集团有限责任公司母公司其他应收款410.0248.25361.77购销商品经营性往来
控股股东、实河南伊克斯达再生资源有限公司同一最终控制方其他应收款70.4470.44购销商品经营性往来际控制人及其
青岛海琅控股有限公司同一母公司其他应收款0.560.56购销商品经营性往来附属企业
青岛双星环保设备有限公司同一最终控制方其他应收款0.060.06购销商品经营性往来
青岛伊克斯达科技有限公司同一最终控制方其他应收款0.230.23购销商品经营性往来
青岛伊克斯达循环经济有限公司同一最终控制方其他应收款0.610.61购销商品经营性往来
青岛伊克斯达再生资源有限公司同一最终控制方其他应收款2.462.46购销商品经营性往来
十堰伊克斯达再生资源有限公司同一最终控制方其他应收款32.7832.78购销商品经营性往来
双星漯河中原机械有限公司同一最终控制方其他应收款4.894.89购销商品经营性往来
青岛金科模具有限公司同一最终控制方预付账款2.372.37购销商品经营性往来
青岛海琅特种装备科技有限公司同一最终控制方预付账款2.332.33购销商品经营性往来
锦湖轮胎(天津)有限公司同一最终控制方预付账款93.6593.65购销商品经营性往来汇总表第2页2022年度往2022年度往2022年度偿往来性质往来方与上市公司的关联上市公司核算的2022年期初往来累计发生金2022年期末往来形成原
资金往来方名称来资金的利还累计发生(经营性往来、
关系会计科目来资金余额额(不含利息(如有)金额往来资金余额因
息)非经营性往来)青岛双星轮胎工业有限公
母公司与子公司之间其他应收款248021.46328701.084106.92491582.7789246.69拨付资金非经营性往来司青岛星猴汽车服务有限公
母公司与子公司之间其他应收款141.2795.700.23236.74拨付资金非经营性往来司
青岛星猴轮胎有限公司母公司与子公司之间其他应收款16462.162748.574100.0415110.69拨付资金非经营性往来
微云国际(青岛)数据有限公
母公司与子公司之间其他应收款103.48103.48拨付资金非经营性往来司
山东双星轮胎有限公司母公司与子公司之间其他应收款2613.6169.741570.511112.84拨付资金非经营性往来
青岛双星海外贸易有限公母公司与子公司之间其他应收款8070.251913.876156.38拨付资金非经营性往来司
广饶吉星轮胎有限公司母公司与子公司之间其他应收款23027.6816953.4283.8722906.4217158.55拨付资金非经营性往来
上市公司的青岛双星营销有限公司母公司与子公司之间其他应收款90730.9237775.92970.2191878.1237598.93拨付资金非经营性往来子公司及其青岛双星国际事业有限公
附属企业母公司与子公司之间其他应收款1.354.005.35拨付资金非经营性往来司
星锦(青岛)汽车科技有
母公司与子公司之间其他应收款76.3276.32拨付资金非经营性往来限公司
双星东风轮胎有限公司母公司与子公司之间其他应收款15066.4332916.67260.758887.2839356.57拨付资金非经营性往来青岛安捷斯达轮胎有限公
母公司与子公司之间其他应收款241.26159.06325.0075.32拨付资金非经营性往来司青岛星联汽车科技有限公
母公司与子公司之间其他应收款2000.002000.00拨付资金非经营性往来司
广饶吉星轮胎有限公司母公司与子公司之间应收票据14370.0014370.00拨付资金非经营性往来
广饶吉星轮胎有限公司母公司与子公司之间应收款项融资5300.005300.00拨付资金非经营性往来青岛双星轮胎工业有限公
母公司与子公司之间应收款项融资39.8935.364.53拨付资金非经营性往来司汇总表第3页2022年度往来2022年度往2022年度偿2022年期末往来性质往来方与上市公司的上市公司核算2022年期初往来形成
资金往来方名称累计发生金额来资金的利还累计发生金往来资金余(经营性往来、关联关系的会计科目往来资金余额
(不含利息)息(如有)额额原因
非经营性往来)
北京星君未来汽车科技有限公司子公司联营企业预付账款94.42236.8033.80297.42购销商品经营性往来
苏星汽车科技(青岛)有限公司子公司联营企业预付账款176.34172.793.55购销商品经营性往来
苏星汽车科技(青岛)有限公司子公司联营企业应收票据50.00566.60616.60购销商品经营性往来
其他关联方苏星汽车科技(青岛)有限公司子公司联营企业应收账款358.521801.26
1908.95250.83购销商品经营性往来
及其附属企中工际华重工(青岛)有限公司母公司联营企业应收账款92.6677.9114.75购销商品经营性往来
业北京飓风伙伴网络科技有限公司子公司联营企业应收账款240.09240.09购销商品经营性往来
青岛星奥轮胎有限公司子公司联营企业应收账款48.264.4652.72购销商品经营性往来
北京星君未来汽车科技有限公司子公司联营企业应收账款1207.92571.46636.46购销商品经营性往来
星达网络科技(青岛)有限公司子公司联营企业应收账款1842.171842.17购销商品经营性往来
---432447.51460067.215421.75679661.53218274.94--本表已于2023年3月29日获董事会批准。
公司负责人(法定代表人)：_________主管会计工作负责人：________会计机构负责人：________汇总表第4页