上港集团:上港集团2022年度财务报表及审计报告

上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)一、公司基本情况
1、公司概况
√适用□不适用
上海国际港务(集团)股份有限公司(以下简称“公司”或“上港集团”)系2005年5月经中华人民共和国商务部以商资批[2005]880号《关于同意设立上海国际港务(集团)股份有限公司的批复》批准，由上海国际港务(集团)有限公司改制成立的股份有限公司，发起人为上海市国有资产监督管理委员会(以下简称“上海市国资委”)、ChinaMerchants International Terminals (Shanghai) Limited、上海同盛投资(集团)有限
公司、上海国有资产经营有限公司和上海大盛资产有限公司。本公司于2005年5月24日取得由中华人民共和国商务部颁发的商外资资审字[2005]0156号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》，并于2005年7月8日取得由上海市工商行政管理局换发的注册号为企股沪总字第038738号(市局)的《企业法人营业执照》。
原注册资本为18568982980元。
根据本公司2006年8月7日2006年度第三次股东大会决议和修改后章程规定，以及中华人民共和国商务部于2006年9月4日签发的商资批[2006]1769号文批准、
中国证券监督管理委员会于2006年9月18日签发的证监发行字[2006]80号文核准，本公司首次公开发行股票暨换股吸收合并上海港集装箱股份有限公司(以下简称“G 上港”)。此次共公开发行每股面值人民币 1 元的普通股股票 2421710550 股，发行价格为每股人民币 3.67 元，用于向 G 上港除本公司以外的其他股东换取其持有 G 上港人民币普通股，换股比例为 4.5:1。2006 年 10 月，本公司股份变动等吸收合并工作完成并在上海证券交易所上市，本公司总股本变更为20990693530股。
2008年1月29日，根据本公司2007年第一次临时股东大会决议以及中国证
券监督管理委员会签发的证监许可[2008]181号文核准，本公司于2008年2月20日发行总额24.5亿元的认股权和债券分离交易的可转换债券。认股权证的行权期于2009年3月6日结束，成功行权的权证数量为106602份，行权比例为1:1。
2009年3月10日，本公司申请增加注册资本106602元，变更后的注册资本为
20990800132元。上述注册资本的变更业经立信会计师事务所有限公司验证并出
具信会师报字(2009)第11153号验资报告。
根据本公司2010年第一次临时股东大会决议、本公司与上海同盛投资(集团)有
限公司(以下简称“同盛集团”)签订的《股份认购协议》，并经中国证券监督管理委员会于2011年3月16日签发的证监许可[2011]395号文核准，本公司向同盛集团非公开发行每股面值人民币1元的普通股股票1764379518股，用于购买同盛集团持有的上海同盛洋西港口资产管理有限公司(以下简称“洋西公司”)100%股权及上海
同盛洋东港口资产管理有限公司(以下简称“洋东公司”)100%股权，发行价格为4.49元/股。截止2011年4月6日，本公司已收到同盛集团缴纳的新增注册资本
1764379518元，本公司注册资本由20990800132元变更为22755179650元，注册资本的变更业经立信会计师事务所有限公司验证并出具信会师报字(2011)-14-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
第11768号验资报告。非公开发行股票已于2011年4月8日在中国证券登记结算
有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续，并于2014年4月8日上市流通。
根据本公司2014年第二届董事会第三十三次会议和2014年第一次临时股东大会会议决议，上海市国资委沪国资委分配[2014]393号《关于同意上港集团涉及员工持股计划非公开发行 A 股股票方案的批复》以及中国证券监督管理委员会《关于核准上海国际港务(集团)股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可
[2015]776号)核准，本公司向特定对象非公开发行股份数量为不超过42000万股。
非公开发行对象为上港集团2014年度员工持股计划(由受托管理该计划的资管机构长江养老保险股份有限公司设立长江养老企业员工持股计划专项养老保障管理产品
予以认购)，发行对象将以现金认购本公司本次发行的全部股份。本次发行的定价基准日为2014年第二届董事会第三十三次会议决议公告日(2014年11月18日)，交易价格为定价基准日前 20 个交易日(不含定价基准日)公司 A 股股票交易均价(定价
基准日前20个交易日股票交易均价=定价基准日前20个交易日股票交易总额/定价
基准日前20个交易日股票交易总量)的90%(向上舍入至保留2位小数)，即4.33元/股。
根据本公司2014年年度股东大会审议通过的《2014年度利润分配方案》，本公司按股本22755179650股，每10股派发现金红利1.54元(含税)。上述利润分配分配方案实施完毕后，本次非公开发行股票价格调整为4.18元/股。
截止2015年5月26日，上述非公开发行共计募集货币资金1749309100元，扣除发行费用29518495元，实际募集资金净额为1719790605元，其中：计入股本418495000元，计入资本公积(股本溢价)1301295605元，本公司股本由
22755179650元变更为23173674650元。上述股本变更业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年5月26日出具信会师报字[2015]第114198号《验资报告》审验。上述非公开发行股票已于2015年6月3日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权登记手续，并于2016年5月20日取得由上海市工商行政管理局换发的统一社会信用代码为913100001322075806的《营业执照》。
同盛集团与上海国际集团有限公司(以下简称“国际集团”)于2017年5月12日签署《上海同盛投资(集团)有限公司与上海国际集团有限公司之间的股份委托管理协议》，同盛集团将其持有的本公司4601322446股股份(占总股本的19.86%)委托国际集团管理。
于2017年6月9日，上海市国资委《关于同意上海同盛投资(集团)有限公司撤销委托上海国际集团有限公司管理上海国际港务(集团)股份有限公司15%股权表决权的批复》(沪国资委产权[2017]161号)同意同盛集团撤销委托国际集团管理本公司
3476051198股股份(占总股本的15.00%)表决权的申请。撤销后，同盛集团仍委
托国际集团管理剩余本公司4.86%股份表决权。委托管理期限自2017年6月30日至2017年12月31日。经双方多次签署协议约定，委托管理期限延续至2020年-15-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
12月31日。于2017年12月26日，同盛集团将其持有的本公司15%股份协议转
让予中国远洋海运集团有限公司。同盛集团与国际集团于2020年10月10日签署了《上海同盛投资（集团）有限公司与上海国际集团有限公司之间的股份委托管理终止协议》，同盛集团与国际集团提前终止关于上港集团4.86%股份的委托管理关系，同盛集团撤销其委托国际集团管理所持上港集团1125271248股股份(占上港集团总股本的4.86%)的表决权。终止股份委托管理关系后，国际集团不再通过表决权委托的方式持有上港集团1125271248股股份对应的表决权；同盛集团持有上港集团1125271248股股份。
上港集团于2021年1月4日收到由公司实际控制人(控股股东)上海市国资委抄送上港集团的《关于上海同盛投资(集团)有限公司所持上海国际港务(集团)股份有限公司国有股权无偿划转有关问题的批复》(沪国资委产权〔2020〕464号)；由上海市国资委以及上海市财政局、上海市人力资源和社会保障局联合印发的《关于划转上海国际港务(集团)股份有限公司部分国有资本有关事项的通知》(沪国资委产权〔2020〕465号)。根据上述两份文件内容要求：(1)为贯彻落实《国务院关于印发划转部分国有资本充实社保基金实施方案的通知》(国发〔2017〕49号)《财政部人力资源社会保障部国资委税务总局证监会关于全面推开划转部分国有资本充实社保基金工作的通知》(财资〔2019〕49号)和《上海市人民政府关于印发〈上海市划转部分国有资本充实社保基金实施方案〉的通知》(沪府发〔2020〕3号)要求，积极稳妥做好划转部分国有资本充实社保基金工作，经上海市财政局、上海市国资委、上海市人力资源和社会保障局审核确认，将同盛集团持有的上港集团
1125271248股股份(占上港集团总股本的4.86%)中的726720109股国有股份
(占上港集团总股本的3.14%)无偿划转给上海市财政局持有，作为上海市国资委履行划转上港集团部分国有资本充实社保基金义务，并委托上海国有资本投资有限公司进行专户管理。本次国有股权划转以2019年12月31日为基准日。(2)将同盛集团持有的上港集团1125271248股股份(占上港集团总股本的4.86%)中的
398551139股国有股份(占上港集团总股本的1.72%)无偿划转给上海市国资委持有。本次国有股份划转不会导致公司的实际控制人(控股股东)发生变化，公司的实际控制人(控股股东)仍为上海市国资委。
于2021年6月24日，上海市国资委与上海久事(集团)有限公司(由上海市国资委100%持股)签署了《上海市国有资产监督管理委员会与上海久事(集团)有限公司关于上海国际港务(集团)股份有限公司之部分国有股无偿划转协议》，上海市国资委将其持有的上港集团1125271248股股份无偿划转至上海久事(集团)有限公司。
本次股份无偿划转完成后上港集团控股股东(实际控制人)未发生变化，仍为上海市国资委。
根据本公司于2021年7月16日召开的第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十二次会议决议，上海市国资委沪国资委分配[2021]154号《关于同意上海国际港务(集团)股份有限公司实施限制性股票激励计划的批复》核准，本公司向符合投予条件的 209 名激励对象授予 10500.51 万股上港集团 A 股限制性股票，首次授予的授予价格为2.212元/股。授予对象为在上港集团(及上港集团的分公司、控-16-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)股子公司)任职的董事、高级管理人员以及其他核心骨干人员，发行对象将以现金认购本公司本次发行的全部股份。本次发行的定价基准日为2021年第三届董事会第十五次会议决议公告日(2021年4月24日)，交易价格为定价基准日前1个交易日公司股票交易均价的50％与定价基准日前20个交易日、60个交易日或者120个
交易日公司股票交易均价之一的50％中的价格较高者，即2.212元/股。
上述限制胜股票认购款合计人民币232271281.20元，其中：计入注册资本（股本）105005100.00元，计入资本公积(股本溢价)127266181.20元，所有激励对象均以货币出资。公司本次增资前的注册资本为23.173.674650.00元，股本
23173.674650.00元。变更后的累计注册资本为23278679750.00元，股本为
23278679750.00元。上述股本变更业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)于
2021 年 7 月 19 日出具了信会师报字[2021]第 ZA15180 号《验资报告》。上述限制
性股票己于2021年7月30日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权登记手续。
于2021年11月15日，上海市国资委与上海国有资本投资有限公司签署了《上海市国有资产监督管理委员会与上海国有资本投资有限公司关于上海市国有资产监督管理委员会向上海国有资本投资有限公司无偿划转上海国际港务(集团)股份有限公司部分股份之无偿划转协议》，上海市国资委将其持有的上港集团
6540480981股股份无偿划转至上海国有资本投资有限公司。本次股份无偿划转后，上海市国资委不再直接持有上港集团股份，上海国有资本投资有限公司持有上港集团6540480981股股份。本次股份无偿划转后，上海国有资本投资有限公司成为上港集团第一大股东，上港集团实际控制人未发生变化，仍为上海市国资委。
上述股份过户登记手续已于2022年7月29日办理完毕。
于2022年6月8日，本公司召开了第三届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留的 A 股限制性股票的议案》，同意以 2022 年 6 月 8日为预留限制性股票授予日，向符合授予条件的28名激励对象授予546.5万股限制性股票，授予价格为3.10元/股。经立信会计师事务所(特殊普通合伙)于2022年
6月15日出具的《上海国际港务(集团)股份有限公司验资报告》(信会师报字[2022]
第 ZA15211 号 ) ， 公 司 注 册 资 本 由 人 民 币 23278679750 元 增 加 至
23284144750元。上述股份已于2022年7月18日在中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司办理完成新增股份的登记手续。
于2022年10月28日，中国远洋海运集团有限公司（以下简称：“中远海运集团”）与中远海运控股股份有限公司（以下简称：“中远海控”）签署了《中国远洋海运集团有限公司与中远海运控股股份有限公司关于上海国际港务（集团）股份有限公司之股份转让协议》，中远海运集团将其持有的上港集团3476051198股股份以5.45元/股的价格通过协议转让方式转让予中远海控。本次股份协议转让后，中远海运集团不再直接持有上港集团股份，中远海控直接持有上港集团
3620549712股股份。成为公司持股比例超过5%的股东。中远海控及其一致行动
人上海外轮合计持有公司3636119712股股份，中远海运集团作为中远海控及上-17-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)海外轮的间接控股股东，其通过中远海控及上海外轮合计间接持有公司
3636119712股股份，上述股份协议转让不会导致公司第一大股东及实际控制人发生变化。于2022年12月14日，上述股份协议转让事项已完成过户登记。
截止2022年12月31日，本公司累计发行股本总数23284144750.00股，注册资本为23284144750.00元。
本公司所属行业：交通运输业。经营范围为：国内外货物(含集装箱)装卸(含过驳)、储存、中转和水陆运输；集装箱拆拼箱、清洗、修理、制造和租赁；国际航运、
仓储、保管、加工、配送及物流信息管理；为国际旅客提供候船和上下船舶设施和服务；船舶引水、拖带，船务代理，货运代理；为船舶提供燃物料、生活品供应等船舶港口服务；港口设施租赁；港口信息、技术咨询服务；港口码头建设、管理和经营；港口起重设备、搬运机械、机电设备及配件的批发及进出口。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营集装箱装卸业务、散杂货装卸业务、港口服务业务和港口物流业务等。
本公司注册地址：中国(上海)自由贸易试验区同汇路 1 号综合大楼 A 区 4 楼。
本公司总部办公地址：上海市虹口区东大名路358号。
本公司法定代表人为顾金山。
本公司的实际控制人为上海市国资委。
本财务报表由本公司董事会于2023年3月31日批准报出。
2、合并财务报表范围
√适用□不适用
截止2022年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
序号子公司名称
1上港集团物流有限公司
2深圳航华国际船务代理有限公司
3上港物流(天津)有限公司
4上港物流金属仓储(上海)有限公司
5上海港船务代理有限公司
6上海江海国际集装箱物流有限公司
7上海港城危险品物流有限公司
8上海联东地中海国际船舶代理有限公司
9上港物流(江西)有限公司
10上海海富国际集装箱货运有限公司
11上港物流(浙江)有限公司
-18-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
12上港物流(厦门)有限公司
13上港物流拼箱服务(上海)有限公司
14上港物流(成都)有限公司
15宁波航华国际船务有限公司
16上港物流(惠州)有限公司
17上海上港联合国际船舶代理有限公司
18上海上港陆上运输服务有限公司
19上海上港保税仓储管理有限公司
20安康上港物流有限公司
21上港云仓(上海)仓储管理有限公司
22上海东点企业发展有限公司
23苏州东点置业有限公司
24上海海勃物流软件有限公司
25上海交海信息科技有限公司
26上海集盛劳务有限公司
27上海港盛集装箱装卸服务有限公司
28上港集团九江港务有限公司
29九江中理外轮理货有限公司
30上港集团长江港口物流有限公司
31扬州航华国际船务有限公司
32上海航华国际船务代理有限公司
33江苏航华国际船务有限公司
34上海集海航运有限公司
35江苏集海航运有限公司
36上海上港长江多式联运有限公司
37上港集团冷链物流有限公司
38上港冷链贸易(上海)有限公司
39上海港国际客运中心开发有限公司
40上海港国客商业管理有限公司
41上海港国际邮轮旅行社有限公司
42上港船舶服务(上海)有限公司
43上港集团(香港)有限公司(以下简称“上港香港”)
44 Shanghai Port Group(BVI) Holding Co. Limited
(上港集团 BVI 控股有限公司)
45 Shanghai Port Group(BVI) Development Co. Limited
(上港集团 BVI 发展有限公司)
46 Shanghai Port Group(BVI) Development 2 Co. Limited
(上港集团 BVI 发展 2 有限公司)
47 SIPG (Nanjing) Limited(原名：COSCO (Nanjing) Limited)
48上港融资租赁有限公司
49 Glory Shanghai Shipping Company Limited(荣耀上海航运有限公司)
50 Glory Tianjin Shipping Company Limited(荣耀天津航运有限公司)
-19-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
51 Glory Guangzhou Shipping Company Limited(荣耀广州航运有限公司)
52 Glory Zhendong Shipping Company Limited(荣耀振东航运有限公司)
53 Glory Shengdong Shipping Company Limited(荣耀盛东航运有限公司)
54 Glory Guandong Shipping Company Limited(荣耀冠东航运有限公司)
55 Shanghai International Port Group(Singapore) Pte. Ltd.
56 SIPG Bayport Terminal Co. Ltd.
57 Win Hanverky Investments Limited
58张家港永嘉集装箱码头有限公司
59 SIPG (Yangzhou) Limited(原名：COSCO (Yangzhou) Limited)
60扬州远扬国际码头有限公司
61上海港技术劳务有限公司
62上海万津船务有限公司
63上海锦江航运(集团)股份有限公司
64锦化株式会社
65锦江航运(日本)株式会社
66通和实业有限公司
67上海锦航人力资源有限公司
68上海锦亿仓储物流有限公司
69上海海华轮船有限公司
70季节航运有限公司
71晓星航运有限公司
72上海市锦诚国际船务代理有限公司
73太仓锦诚国际船务代理有限公司
74上海锦昶物流有限公司
75锦江航运投资(香港)有限公司
76满强航运有限公司
77 Super Apex Shipping S.A.
78 Super Courage Shipping S.A.
79 Super Enterprise Shipping S.A.
80 Super Fortune Shipping S.A.
81 Super Energy Shipping S.A.
82 Super Union Shipping(Hong Kong) Limited
83 Super Faith Shipping(Hong Kong) Limited
84 Super Pioneer Shipping(Hong Kong) Limited
85 Super Guandong Shipping(Hong Kong) Limited
86 Super Guangzhou Shipping(Hong Kong) Limited
87 Super Shanghai Shipping(Hong Kong) Limited
88 Super Shengdong Shipping(Hong Kong) Limited
89 Super Tianjin Shipping(Hong Kong) Limited
90 Super Zhendong Shipping(Hong Kong) Limited
91上海同盛物流园区投资开发有限公司
92上海洋山保税港区物流服务有限公司
93上海两港国际贸易有限公司
94上海深水港国际物流有限公司
-20-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
95上海远东水运工程建设监理咨询有限公司
96上海港湾实业有限公司
97上海港房地产经营开发有限公司
98上海盛东国际集装箱码头有限公司
99上海外轮理货有限公司
100上海沪东集装箱码头有限公司
101上海明东集装箱码头有限公司
102上海深水港船务有限公司
103上海集装箱码头有限公司
104上港集箱(澳门)一人有限公司
105上海冠东国际集装箱码头有限公司
106上海新海龙餐饮管理有限公司
107上海浦东国际集装箱码头有限公司
108上海罗泾矿石码头有限公司
109上港集团平湖独山港码头有限公司
110上港集团瑞泰发展有限责任公司(以下简称“瑞泰公司”)
111上海海港足球俱乐部有限公司
112港航纵横(上海)数字科技有限公司(原名：上港集团港口业务受理中心有限公司)
113上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司
114上海盛港能源投资有限公司
115上海浦东足球场运营管理有限公司
116上港集运通物流信息科技(苏州)有限公司
117哪吒港航智慧科技(上海)有限公司
118上海港安保安服务有限责任公司
119上海港复兴船务有限公司
120上海外理检验有限公司
121 Super Shangdong Shipping (Hong Kong) Limited
122 Super Mingdong Shipping (Hong Kong) Limited
123上海港瑞禾房地产发展有限公司(注2)
124上海港城集装罐服务有限公司(注3)
125 Super Hudong Shipping (Hong Kong) Limited(注 4)
126 Super Yidong Shipping (Hong Kong) Limited(注 4)
127 Super Trophy Shipping (Hong Kong) Limited(注 4)
128 Super Millennium Shipping (Hong Kong) Limited(注 4)
129 Super Vanguard Shipping (Hong Kong) Limited(注 4)
130 Super Transit Shipping (Hong Kong) Limited(注 4)
131 Super Enterprise Shipping (Hong Kong) Limited(注 4)
132 Super Energy Shipping (Hong Kong) Limited(注 4)
133 Super Champion Shipping (Hong Kong) Limited(注 4)
134 Super Courage Shipping (Hong Kong) Limited(注 4)
135 Super Apex Shipping (Hong Kong) Limited(注 4)
136上海同盛地中海国际集装箱发展有限公司(注5)
-21-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
137上海上港盛达国际集装箱发展有限公司(注5)
138上海上港盛荣国际集装箱发展有限公司(注5)
139上海共享投资发展有限公司(注6)
140江苏沪通集装箱码头有限公司(注7)
注1：于2022年度，本公司之子公司上海锦江航运(集团)股份有限公司下属子公司温州海华船舶代理有限公司、Super Vanguard Shipping S.A. ，SuperChampion Shipping S.A.，Super Transit Shipping S.A.注销，不再将其作为子公司核算。
注2：于2022年度，本公司完成了对子公司上海港瑞禾房地产发展有限公司
100%股权的出资。
注3:于2022年度，本公司之子公司上港集团物流有限公司完成了对子公司上海港城集装罐服务有限公司51%股权的出资。
注4:于2022年度，本公司之子公司上海锦江航运(集团)股份有限公司完成了对子公司 Super Hudong Shipping (Hong Kong) Limited 等 11 家单船公司 100%股权的出资。
注5:于2022年度，本公司之子公司上海同盛物流园区投资开发有限公司完成了对子公司上海同盛地中海国际集装箱发展有限公司、上海上港盛达国际集装箱发
展有限公司51%股权的出资及上海上港盛荣国际集装箱发展有限公司51%股权的设立。
注6:于2022年度，本公司完成了对子公司上海共享投资发展有限公司100%股权的收购。
注7:于2022年度，本公司完成了对子公司江苏沪通集装箱码头有限公司40%股权的出资。
本期合并财务报表范围及其变化情况详见附注六、“合并范围的变更”和七、“在其他主体中的权益”。
-22-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)二、财务报表的编制基础
1、编制基础本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项及合同资产的预期信用损失的计量、存货的计价方法、投资性房地产的计量模式、
固定资产折旧、无形资产和使用权资产摊销、收入的确认时点等。
本公司在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键假
设详见附注三、45.重要会计政策和会计估计的变更。
1、遵循企业会计准则的声明
√适用□不适用
本公司2022年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
-23-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
4、记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币。本财务报表以人民币列示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
1.同一控制下的企业合并：
本集团支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量，如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
2.非同一控制下的企业合并：
本集团发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
-24-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为
少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中
股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
对于合营企业会计处理方法，参见附注三、21.长期股权投资。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1.外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
2.外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率或近似汇率折算。
-25-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率或近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
√适用□不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
1.金融资产
a. 分类和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具
本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和-26-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等。本集团自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产，其余列示为交易性金融资产。
权益工具
本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计
量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资于初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
b. 减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具投资、合同资产、财务担保合同和贷款承诺等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关
过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和合同资产，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
除上述应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和应收租赁款外，于每个资产负债表日，本集团对处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加
但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用-27-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定的组合如下：
组合1银行承兑汇票组合组合2商业承兑汇票组合组合3应收账款组合组合4应收融资租赁款组合组合5其他应收款组合组合6贷款组合组合7应收合并范围内公司款项组合
对于划分为组合的应收账款和合同资产，以及因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收融资租赁款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除此以外的应收票据、划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
c. 终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(3)金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
对于应收票据的预期信用损失计量，参见附注三、10.金融工具。
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
对于应收账款的预期信用损失计量，参见附注三、10.金融工具。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
13、应收款项融资
□适用√不适用
14、其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
对于其他应收款的预期信用损失计量，参见附注三、10.金融工具。
15、存货
√适用□不适用
(1)分类
存货包括原材料、在产品、库存商品、拟开发土地、房地产开发成本和房地产
开发产品等，按成本与可变现净值孰低计量。
(2)发出存货的计价方法存货于取得时按实际成本入账。房地产开发成本对购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未投入开发前，在“存货”项目中单列“拟开发土地”科目进行核算。项目开发时，将其全部转入“开发成本”。开发成本于办理竣工验收后，转入“开发产品”。
在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和
配套设施费等，属于直接费用的直接计入“开发成本”；需在各地块间分摊的费用，按受益面积分摊计入。属于难以辨认或难以合理分摊的费用性支出于实际发生时直接计入当期损益。对于尚未支付的成本，按照对工程预算成本的最佳估计预提，待实际发生时相应调整该项预提费用。
开发成本和开发产品包括土地使用权、拆迁补偿款、建筑开发成本、资本化的
借款费用、其他直接和间接开发费用。建筑开发成本中包含的公共配套设施成本指按政府有关部门批准的公共配套项目，列入“开发成本”，需在各地块间分摊的成本，按受益面积分摊计入。
原材料、在产品和库存商品发出时的成本按加权平均法核算。
周转材料包括低值易耗品和包装物等，采用一次转销法进行摊销。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法。
-30-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的合同履约成本和销售费用以及相关税费后的金额确定。
(4)本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
16、合同资产
(1)合同资产的确认方法及标准
对于合同资产的确认方法及标准，参见附注三、39.收入。
(2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于合同资产的预期信用损失计量，参见附注三、10.金融工具。
17、持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：(一)根据类似交易
中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(二)本集团已与其他方签订具有法律约束力的出售协议且已取得相关批准，预计出售将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房
地产以及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量，公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。
18、债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19、其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20、长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于长期应收款的预期信用损失计量，参见附注三、10.金融工具。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
21、长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(1)投资成本确定
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业
合并形成的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认为初始投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
-32-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4)长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
22、投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造
或开发过程中将用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
预计使用寿命预计净残值率年折旧率
土地、房屋及建筑物20-70年0%-10%1.29%-5%
于每年年终，对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法进行复核并作适当调整。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改为改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
-33-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
23、固定资产
(1)确认条件
固定资产包括房屋、建筑物、港务设施、库场设施、通讯设施、船舶、装卸机
械、机器设备、电子计算机、职工住宅、车辆、集装箱以及安全设施设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。公司制改建时国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2)固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
类别预计使用寿命预计净残值率年折旧率
房屋20-30年4%至10%3%至4.80%
建筑物20-30年4%至10%3%至4.80%
港务设施25-30年4%至10%3%至3.84%
库场设施25-30年4%至10%3%至3.84%
通讯设施5-10年4%至10%9%至19.20%
船舶12-25年4%至10%3.60%至8.00%
装卸机械8-20年4%至10%4.50%至12.00%
机器设备10-15年4%至10%6%至9.60%
电子计算机5-6年4%至10%15%至19.20%
职工住宅35年4%2.74%
车辆6-10年4%至10%9%至16%
集装箱8年4%至10%11.3%至12%
安全设施设备一次性全额折旧0%100%
其他5-10年4%至10%9%至19.20%
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
-34-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(4)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；
否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
对于融资租赁的会计处理方法，参见附注三、43.租赁。
(5)固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。
在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
25、借款费用
本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使
用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。
当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
-35-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26、生物资产
□适用√不适用
27、油气资产
□适用√不适用
28、使用权资产
使用权资产参见附注三、43.租赁(3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。
29、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、房屋使用权、软件使用权、专有技术、特许经营权、
商标权、肖像权等，以成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
a. 土地使用权
土地使用权按使用年限40-70年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
b. 房屋使用权
房屋使用权按使用年限18-35年平均摊销。
c. 软件使用权/商标使用权
软件使用权/商标使用权按预计使用/受益期限5年平均摊销。
d. 专有技术专有技术按合同约定的受益期限平均摊销。
e. 肖像权肖像权按合同约定的受益期限3年平均摊销。
-36-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)f. 定期复核使用寿命和摊销方法对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
g. 无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(2)内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较
大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
*管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图，且已批准开发的预算；
*能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；以及
*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
30、长期资产减值
固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计
量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产-37-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)组或资产组组合。测试结果表明包含分摊商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
其他使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，均至少每年进行减值测试。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31、长期待摊费用
长期待摊费用包括码头港外设施、使用权资产改良支出、多回路供电容量费及其他
已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
32、合同负债
合同负债的确认方法
合同负债的确认方法参见附注三、39.收入。
33、职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的
报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。
(1)短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险
费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险、失业保险、企业年金和统筹外费用，其中，基本养老保险、失业保险、企业年金属于设定提存计划，统筹外福利属于设定受益计划。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)基本养老保险本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。
本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本集团还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本集团按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。本集团按照企业年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3)辞退福利的会计处理方法
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿
接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为应付职工薪酬。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法本集团对于2022年12月31日前退休的职工进行社会化管理并一次性计提统
筹外费用，该类统筹外福利属于设定受益计划。资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与统筹外福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净
额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。
34、租赁负债
租赁负债参见附注三、43.租赁(3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。
35、预计负债
因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
-39-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
本集团以预期信用损失为基础确认的财务担保合同损失准备列示为预计负债。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为其他流动负债。
36、股份支付
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。本集团实施的限制性股票计划均作为以权益结算的股份支付进行核算。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入当期损益，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，并以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入当期损益。
对于最终未能达到可行权条件的股份支付，本集团不确认成本或费用，除非该可行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
本集团修改股份支付计划条款时，如果修改增加了所授予权益工具的公允价值，本集团根据修改前后的权益工具在修改日公允价值之间的差额相应确认取得服务的增加。如果本集团按照有利于职工的方式修改可行权条件，本集团按照修改后的可行权条件核算；如果本集团以不利于职工的方式修改可行权条件，核算时不予以考虑，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。如果本集团取消了所授予的权益工具，则于取消日作为加速行权处理，将原本应在剩余等待期内确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。
企业集团(由母公司和其全部子公司构成)内发生的股份支付交易，应当按照以下规定进行会计处理。结算企业以其本身权益工具结算的，应当将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；结算企业是接受服务企业的投资者的，应当按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。接受服务企业没有结算义务或-40-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)授予本企业职工的是其本身权益工具的，应当将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理。
如果本集团需要按事先约定的回购价格回购未解锁而失效或作废的限制性股票，本集团按照限制性股票的数量以及相应的回购价格确认负债及库存股。
37、优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38、应付股利
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
39、收入
(1)收入确认和计量所采用的会计政策
本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。
合同开始日，本集团对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。本集团在履行了各单项履约义务时分别确认收入。
a. 提供劳务
(i) 集装箱、散杂货装卸及储存业务收入
集装箱、散杂货装卸的收入根据已完成劳务的进度在一段时间内确认。集装箱、散杂货储存的收入于储存期间以直线法确认入账。
本集团按照已完成劳务的进度确认收入时，对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的劳务，则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同项下的合同资产和合同负债以净额列示。
(ii) 港口配套增值服务收入
港口配套增值服务(包括港口服务及港口物流)的收入根据已完成劳务的进度在一段时间内确认。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)(iii) 航运收入运输业务的运费收入于一段时间内确认。
b. 商品销售收入
本集团商品销售业务属于在某一时点履行的履约义务，相应在已将商品控制权转移给购货方时确认收入。
c. 房地产销售收入
本集团房地产销售业务属于在某一时点履行的履约义务，收入于商品房达到已完工状态并交付或视同交付给客户时确认。
(2)同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
40、合同成本
合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本集团为提供劳务而发生的成本，确认为合同履约成本，并在确认收入时，按照已完成劳务的进度结转计入主营业务成本。本集团将为获取劳务合同而发生的增量成本，确认为合同取得成本，对于摊销期限不超过一年的合同取得成本，在其发生时计入当期损益；对于摊销期限在一年以上的合同取得成本，本集团按照相关合同项下与确认劳务收入相同的基础摊销计入损益。如果合同成本的账面价值高于因提供该劳务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，本集团对超出的部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。于资产负债表日，本集团对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年，以减去相关资产减值准备后的净额，分别列示为存货和其他非流动资产；
对于初始确认时摊销期限超过一年的合同取得成本，以减去相关资产减值准备后的净额，列示为其他非流动资产。
41、政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
-42-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本集团将与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照
合理、系统的方法分摊计入损益。
对于与收益相关的政府补助，若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
本集团收到的政策性优惠利率贷款，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。本集团直接收取的财政贴息，冲减相关借款费用。
42、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的
差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
-43-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
*递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；
*本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
43、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(2)融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(3)租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
本集团作为承租人
本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债，列示为一年内到期的非流动负债。
本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及计算机及电子设备等。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资
产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
-44-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)租赁发生变更且同时符合下列条件时，本集团将其作为一项单独租赁进行会计处理：(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时，除财政部规定的可以采用简化方法的合同变更外，本集团在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
对于就现有租赁合同达成的符合条件租金减免，本集团选择采用简化方法，在达成协议解除原支付义务时将未折现的减免金额计入当期损益，并相应调整租赁负债。
本集团作为出租人实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。
其他的租赁为经营租赁。
(1)经营租赁
本集团经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本集团将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。
(2)融资租赁
于租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认相关资产。本集团将应收融资租赁款列示为长期应收款，自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。
44、其他重要的会计政策和会计估计
(1)持有待售和终止经营
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。
终止经营为满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被处置或划归为持有待售类别：(一)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单
独的主要经营地区；(二)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；(三)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
利润表中列示的终止经营净利润包括其经营损益和处置损益。
(2)安全生产费用本集团根据财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16号)和财政部、应急部《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资[2022]136号)的有关规定，提取和使用安全生产费用。其中：港口普通货物装卸(堆存)、水路货运、道路货运按照上年度营业收入的1%提取；港口危
险货物堆存(包括临时堆存)、客运业务按照上年度营业收入的1.5%提取；建筑施工
(港口与航道工程)按照建筑工程造价的1.5%提取。
-46-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日
常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(4)重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值
出现重大调整的重要风险：
(a) 预期信用损失的计量
本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。
在考虑前瞻性信息时，本集团考虑了不同的宏观经济情景。于2022年度，“基准”、“不利”及“有利”这三种经济情景的权重分别是50%、25%和25%(2021年度：
50%、25%和25%)。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的重要宏观
经济假设和参数，包括国内生产总值和消费者物价指数等。于2022年度及2021年度，各情景中所使用的关键宏观经济参数列示如下：
2022年度经济情景
基准不利有利
国内生产总值4.80%2.50%6.00%
消费者物价指数2.30%1.40%3.00%
2021年度经济情景
基准不利有利
国内生产总值5.20%3.00%6.60%
消费者物价指数2.20%1.10%3.00%
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)(b) 固定资产的可使用年限和残值本集团的管理层就固定资产的预计可使用年限和残值进行估计。该等估计乃基于性质和功能类似的固定资产的过往实际可使用年限及行业惯例。在固定资产使用过程中，其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命和预计净残值产生较大影响；固定资产使用过程中所处经济环境、技术环境以及其他环境的变化也可能致使与固定资产有关的经济利益的预期实现方式发生重大改变。
不同的估计可能会影响固定资产的折旧及当期损益。
(c) 递延所得税资产递延所得税资产和递延所得税负债按照预期该递延所得税资产变现或递延所得税负债清偿时的适用税率进行计量。递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
本集团的管理层按已生效或实际上已生效的税收法律，以及预期递延所得税资产可变现的未来年度本集团的盈利情况的最佳估计来确认递延所得税资产。估计未来盈利或未来应纳税所得额需要进行大量的判断及估计，不同的判断及估计会影响递延所得税资产确认的金额。管理层将于每个资产负债表日对其作出的盈利情况的预计及其他估计进行重新评定。
(d) 应交税费
本集团由于经营活动而需缴纳企业所得税、增值税和土地增值税等各种税金。
在正常的经营活动中，涉及的部分交易和事项的最终的税务处理都存在不确定性，因此需以现行的税收法规及其他相关政策为依据，对有关税项的计提作出判断和估计。此外，企业所得税费用系根据管理层对全年度预期的年度所得税税率的估计而确认。如果这些税务事项的最终认定结果与已确认的金额存在差异，该差异将影响最初估计的应交税金的金额及相关损益。
(e) 存货跌价准备的会计估计
本集团于资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的计算需要利用假设和估计。如果管理层对估计售价及至完工时将要发生的成本及费用等进行重新修订，将影响存货的可变现净值的估计，该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。
(f) 长期资产减值准备的会计估计
本集团对存在减值迹象的长期资产进行减值测试时，当减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。资产组的可收回金额按资产组的公允价值减去处置费用后的净额与资产组预计未来现
金流量的现值两者之间孰高者确定，其计算涉及会计估计。管理层在减值测试中确-48-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)认资产组的预计未来现金流量现值时所采用的关键假设包括资产组的认定、预测期
增长率、稳定期增长率、预测期毛利率及折现率。
45、重要会计政策和会计估计的变更
(1)重要会计政策变更
□适用√不适用
(2)重要会计估计变更
□适用√不适用
46、其他
□适用√不适用
-49-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四、税项
1、主要税种及税率
主要税种及税率情况税种计税依据税率
中国内地：25%
中国香港地区：16.5%
企业所得税应纳税所得额中国澳门地区：12%(纯利60万澳
门元以下免税)
其他国家或地区：按当地适用税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当增值税期允许抵扣的进项税后的余额
计算)6%、9%、13%
城市维护建设税实际缴纳的增值税额1%、5%、7%
教育费附加实际缴纳的增值税额3%
地方教育费附加实际缴纳的增值税额2%
土地增值税应纳税增值额按超率累进税率30%-60%
房产税按租金收入或房产余值12%及1.2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用
2、税收优惠
企业所得税根据财政部、税务总局颁布的《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税【2018】54号)及《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财税
【2021】6号)等相关规定，本集团在2018年1月1日至2023年12月31日的期间内，新购买的低于500万元的设备可于资产投入使用的次月一次性计入当期成本费用，在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其他相关规定，本集团下属子公司上海海勃物流软件有限公司于2020年11月12日被上海市科学技术委员会、上海市
财政局、国家税务总局上海市税务局认定为国家需要重点扶持的高新技术企业，并取得了编号为 GR202031003772 的高新技术企业证书，有效期为 3 年。2022 年度，该公司按15%税率缴纳企业所得税。
-50-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税
【2019】13号)，自2019年1月1日至2021年12月31日期间，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
根据《财政部、税务局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税【2019】13号）第二条
规定的税收优惠政策基础上，再减半征收企业所得税，本公告执行期限为2021年
1月1日至2022年12月31日。
根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税【2022】13号），对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，本公告执行期限为
2022年1月1日至2024年12月31日。本公司下属子公司符合上述条件的，自上
述公告执行开始享受相关的所得税优惠政策。
本公司“洋山四期自动化码头工程”根据《中华人民共和国企业所得税法》第二
十七条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十七条和《关于公布公共基础设施项目企业所得税优惠目录(2008年版)的通知》的规定，符合《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》中港口码头类的范围、条件和技术标准，其投资经营所得，自项目取得第一笔生产经营所属的纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。本公司运营洋山四期自动化码头产生的经营所得，自2018年1月1日至2020年12月31日止，免缴企业所得税，
2021年至2023年减按12.5%税率执行。
根据《科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》（财税科【2022】
28号），现行适用研发费用税前加计扣除比例75%的企业，在2022年10月1日
至2022年12月31日期间，税前加计扣除比例提高至100%。本公司下属子公司符合上述条件的，自上述公告执行开始享受相关的所得税优惠政策。
增值税
根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告
【2019】39号)、《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告【2019】87号)、《关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》(财政部税务总局公告[2022]11号)的相关规定，本集团之若干子公司作为生产性服务企业，2022年按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减增值税应纳税额；本集团之若干子公司作为生活性服务企业，2022年按照当期可抵扣进项税额加计15%，抵减增值税应纳税额。
-51-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)根据财税【2016】36号《全面推开营业税改征增值税试点的通知》，《适用增值税零税率应税服务退(免)税管理办法》(国家税务总局公告【2014】11号)规定，本集团若干子公司向境外企业提供的国际货物运输代理服务享受免征增值税的优惠政策；境内单位和个人以有运输工具承运方式提供的国际运输服务，适用增值税零税率。本公司下属子公司上海锦江航运(集团)股份有限公司、上海海华轮船有限公司的国际运输服务业务，享受增值税零税率政策。
根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财
税【2016】36号)、《营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理办法(试行)》
(国家税务总局公告2016年第29号)规定，境内的单位和个人在境外提供的文化体育服务、教育医疗服务、旅游服务免征增值税。本公司下属子公司上海港国际邮轮旅行社有限公司对于符合上述政策规定的跨境应税行为，自2016年5月1日起享受免征增值税政策；境外单位从事国际运输和港澳台运输业务经停我国机场、码头、
车站、领空、内河、海域时，纳税人向其提供的航空地面服务、港口码头服务、货运客运站场服务、打捞救助服务、装卸搬运服务，属于完全在境外消费的物流辅助服务，免征增值税。本公司及下属子公司对于符合上述政策规定的跨境应税行为，自2016年5月1日起享受免征增值税政策。
根据财政部、国家税务总局《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》
(财税【2012】39号)规定，出口企业或其他单位销售给国际运输企业用于国际运输工具上的货物。上述规定暂仅适用于外轮供应公司、远洋运输供应公司销售给外轮、远洋国轮的货物，国内航空供应公司生产销售给国内和国外航空公司国际航班的航空食品，视同出口货物。实行免征和退还增值税的政策，本公司下属子公司上港船舶服务(上海)有限公司对于符合上述政策规定的出口货物应税行为，享受增值税退(免)税政策。
根据财政部、国家税务总局《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财政部税务总局公告【2022】14号)规定，加大小微企业增值税期末留抵退税政策力度，将先进制造业按月全额退还增值税增量留抵税额政策范围扩大至符合条件的小微企业（含个体工商户），并一次性退还小微企业存量留抵税额。
加大“制造业”、“科学研究和技术服务业”、“电力、热力、燃气及水生产和供应业”、“软件和信息技术服务业”、“生态保护和环境治理业”和“交通运输、仓储和邮政业”增值税期末留抵退税政策力度，将先进制造业按月全额退还增值税增量留抵税额政策范围扩大至符合条件的制造业等行业企业（含个体工商户），并一次性退还制造业等行业企业存量留抵税额。符合上述政策要求的本公司及下属子公司，2022年享受增值税期末留抵退税政策。
3、其他
□适用√不适用
-52-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
项目年末余额年初余额
库存现金397544.56558493.80
银行存款26495551344.8628430763978.46
其他货币资金347377138.62189657666.81
合计26843326028.0428620980139.07
其中：存放在境外的款项总额4520455994.944257038953.48
存放财务公司存款--
其他说明：
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目年末余额年初余额
财产保全资金冻结112671273.30105635932.10
保函保证金39927836.8820586914.99
信用证保证金29575.1729575.17
履约保证金及其他750000.00150000.00
合计153378685.35126402422.26
注1：截止2022年12月31日，货币资金中39957412.05元为本公司及下属子公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函及信用证等所存入的保证金存款。
注2：财产保全资金冻结事项详见附注十二、2、或有事项。
注3：放在境外的资金不存在汇回受到限制的情况。
-53-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2、交易性金融资产
项目年末余额年初余额
以公允价值变动计量且其变动计入当期损益的金融资产380949.10441159.90
其中：
指定以公允价值变动计量且其变动计入当期损益的金融资产--
其中：
交易性基金投资--
交易性权益工具投资380949.10441159.90
理财产品--
其他--
合计380949.10441159.90
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1)应收票据分类列示项目年末余额年初余额
银行承兑票据89940939.7296168627.72
合计89940939.7296168627.72
于2022年度，本集团仅对少数应收银行承兑汇票进行了背书或贴现并已终止确认，故仍将全部的银行承兑汇票分类为以摊余成本计量的金融资产。
(2)年末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
-54-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)年末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目终止确认金额未终止确认金额
银行承兑票据75173187.72-
合计75173187.72-
(4)年末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5)按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
(6)坏账准备的情况
于2022年12月31日，本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
(7)本年实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、应收账款
(1)应收账款及坏账准备余额年末余额年初余额
应收账款3682369012.713154910681.28
减：坏账准备176899935.56188309282.94
合计3505469077.152966601398.34
-55-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)按账龄披露账龄年末余额年初余额
1年以内3636777215.823080200156.33
1至2年27075989.2321636422.85
2至3年1078754.374600604.10
3至4年1237418.00656668.87
4至5年34094.421135313.69
5年以上16165540.8746681515.44
合计3682369012.713154910681.28
(3)按坏账计提方法分类披露年末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比价值比例计提比金额金额金额金额价值
(%)例(%)(%)例(%)
按单项计提坏账准备3888775.130.113888775.13100.00-24274013.550.7724274013.55100.00-
其中：
按单项计提坏账准备3888775.130.113888775.13100.00-24274013.550.7724274013.55100.00-单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收
账款----------
按组合计提坏账准备3678480237.5899.89173011160.434.703505469077.153130636667.7399.23164035269.395.242966601398.34
其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账
款3678480237.5899.89173011160.434.703505469077.153130636667.7399.23164035269.395.242966601398.34合计
3682369012.71100.00176899935.56/3505469077.153154910681.28100.00188309282.94/2966601398.34
本集团对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
-56-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)按单项计提坏账准备：
年末余额名称计提比账面余额坏账准备计提理由
例(%)
应收账款11237418.001237418.00100.00预计难以收回
应收账款21034917.001034917.00100.00预计难以收回
应收账款31000000.001000000.00100.00预计难以收回
应收账款4297055.72297055.72100.00预计难以收回
应收账款5191029.41191029.41100.00预计难以收回
应收账款6104355.00104355.00100.00预计难以收回
应收账款724000.0024000.00100.00预计难以收回
合计3888775.133888775.13100.00/
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定的组合如下：组合1、银行承兑汇票组合；组合2、商业承兑汇票组合；组合3、应收
账款组合；组合4、其他应收款组合；组合5、贷款组合；组合6、应收合并范围内公司款项组合。
年末余额年初余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备整个存续整个存续金额期预期信金额金额期预期信金额用损失率用损失率
1年以内小计3636586186.414.22%153292823.643080200156.334.33%133261888.29
1至2年27075989.2320.00%5415197.8521339367.1320.00%4267873.43
2至3年781698.6535.00%273594.533363186.1035.00%1177115.14
3至4年---656668.8750.00%328334.44
4至5年34094.4280.00%27275.54386156.0580.00%308924.84
5年以上14002268.87100.00%14002268.8724691133.25100.00%24691133.25
合计3678480237.584.70%173011160.433130636667.735.24%164035269.39
-57-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(4)坏账准备的情况本年变动金额年末余额类别年初余额计提收回或转回转销或核销其他变动
计提坏账188309282.9426451503.172974404.1433197291.64-1689154.77176899935.56
合计188309282.9426451503.172974404.1433197291.64-1689154.77176899935.56
其中本年坏账准备收回或转回金额重要的：
主要的收回情况列示如下：
□适用√不适用
(5)本年实际核销的应收账款情况
本年度实际核销的应收账款账面余额为33197291.64元，坏账准备金额为
33197291.64元，其中重要的应收账款分析如下：
是否因关联交应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生
应收货款12912177.50无法收回经审批核销否
应收运费2087330.79无法收回经审批核销否
应收运费844771.10无法收回经审批核销否
应收运费764318.60公司宣告破产经审批核销否应收港建费及港
务费687101.17无法收回经审批核销否
(6)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况占应收款年末余单位名称年末余额坏账准备金额额合计数比例
(%)
余额前五名的应收账款总额774521160.4925383283.3121.03%
(7)因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(8)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
-58-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
6、应收款项融资
□适用√不适用
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示年末余额年初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内157914814.7699.30236782744.4094.87
1至2年400066.400.2512080724.474.84
2至3年13024.410.014625.300.00
3年以上699067.460.44726253.440.29
合计159026973.03100.00249594347.61100.00
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项年末余预付对象年末余额账龄款项性质
额合计数的比例(%)
预付款项118254761.861年以内预付运营保险费11.48
预付款项217402600.001年以内预付材料采购款10.94
预付款项312346774.161年以内预付电费7.76
预付款项411955000.001年以内预付油费7.52
预付款项54016793.421年以内预付运费2.53
合计63975929.4440.23
-59-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
8、其他应收款
(1)项目列示项目年末余额年初余额
应收利息--
应收股利229877226.8320362178.29
其他应收款802150010.54780939094.22
合计1032027237.37801301272.51
(2)应收利息
(i) 应收利息分类
□适用√不适用
(ii) 重要逾期利息
□适用√不适用
(iii) 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3)应收股利
项目(或被投资单位)年末余额年初余额
上海泛亚航运有限公司222720000.00-
上港外运集装箱仓储服务有限公司5862246.83-
上海新港集装箱物流有限公司1294980.002362178.29太仓正和国际集装箱码头有限公
司-18000000.00
合计229877226.8320362178.29
(4)重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(5)坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
-60-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)□适用√不适用
(6)按账龄披露账龄年末余额年初余额
1年以内379766674.45185159906.53
1至2年55090829.8725339476.41
2至3年25247457.468438295.47
3至4年7933841.43504149549.73
4至5年503730956.4318390505.03
5年以上360362848.76346188982.89
合计1332132608.401087666716.06
(7)按款项性质分类情况款项性质年末余额年初余额
洋山四期履约保证金500000000.00500000000.00
应收股利229877226.8320362178.29
房地产包销款202902225.92202902225.92
应收股权转让款余额100150577.25100150577.25
代垫款及代收代付往来款项83020545.8292228627.58
押金、保证金、备用金82974227.8869206190.46
房产、工程款、设备转让款66109367.9059726519.10
应收减资退股款9913833.38-
委托投资款5550000.005550000.00
应收政府补助款2710391.502841782.50
委托管理费2083333.335000000.00
其他46840878.5929698614.96
小计1332132608.401087666716.06
减：坏账准备300105371.03286365443.55
合计1032027237.37801301272.51
-61-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(8)坏账准备计提情况
(1)损失准备及其账面余额变动表
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用损坏账准备未来12个月内预期未来12个月内预期信用损失
小计失(信用风险已显著增加整个存续期预期信用损失合计
信用损失(组合)(单项)但尚未发生信用减值)(已发生信用减值)账面余额坏账准备账面余额坏账准备坏账准备账面余额坏账准备账面余额坏账准备坏账准备
2022年1月1日余额173843073.8330043645.01569160489.311794165.1431837810.15--344663152.92254527633.40286365443.55
2022年1月1日余额
在本年
--转入第二阶段----------
--转入第三阶段-17698751.95-17698751.95---17698751.95--17698751.9517698751.95-
--转回第二阶段----------
--转回第一阶段----------
本年计提47327201.4617662759.56213796970.0942813.9417705573.50----17705573.50
本年转回-11219938.85-838467.98-2370471.20-114499.87-952967.85---200.00-200.00-953167.85
本年转销----------
本年核销--------2834035.41-2834035.41-2834035.41
其他变动-233633.75-178442.76---178442.76-----178442.76
2022年12月31日余额192017950.7428990741.88780586988.201722479.2130713221.09--359527669.46269392149.94300105371.03
-62-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(i) 2022 年 12 月 31 日，单项计提坏账准备的其他应收款分析如下：
未来12个月内预期账面余额信用损失率坏账准备理由
第一阶段
洋山四期履约保证金500000000.00--注1
应收股利229877226.83--信用风险较低
低风险押金及保证金50709761.373.4%1722479.21信用风险较低
合计780586988.20/1722479.21/
注1：经本公司第二届董事会第六十二次会议、2017年第三次临时股东大会审议批准，本公司于2017年12月26日与同盛集团签署《洋山深水港四期码头委托经营管理协议书》，约定在洋山深水港四期码头(以下简称“四期码头”)完成向本公司转让前，同盛集团将四期码头委托本公司经营管理。委托经营管理期限为从协议签订且同盛集团将四期码头资产完整交付本公司之日起，至四期码头被收购且完成移交之日止。委托经营管理期间由本公司履行经营权利与义务，四期码头的全部经营收入归本公司所有，并由本公司开具发票及承担相关经营税费；委托经营管理期间四期码头的各项运营、维护等费用由本公司承担。为保证协议的顺利履行，维护同盛集团资产安全，本公司应向同盛集团支付5亿元履约保证金。2018年1月9日，本公司按协议约定向同盛集团支付履约保证金5亿元，该保证金将于受托经营管理结束时归还。对于本公司受托经营洋山港区码头支付的履约保证金，管理层评估可于协议终止后全额收回，坏账准备风险极低。
-63-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)整个存续期预期账面余额信用损失率坏账准备理由
第三阶段
房地产包销款202902225.92100.00%202902225.92预计难以收回
应收股权转让款余额100150577.2510.00%10015057.73注2
押金、保证金、备用金21822738.48100.00%21822738.48预计难以收回
房产、工程款、设备转让款20226881.50100.00%20226881.50预计难以收回
代垫款及代收代付往来款项8330024.49100.00%8330024.49预计难以收回
其他6095221.82100.00%6095221.82预计难以收回
合计359527669.46269392149.94
注2：于2022年12月31日，本公司应收上海地产(集团)有限公司申江股权转让款
100150577.25元(2021年12月31日：100150577.25元)，系原上海港务局(本公
司前身)于2003年1月27日将持有的上海市申江两岸开发建设投资(集团)有限公司
49.38%股权转让给上海地产(集团)有限公司的股权转让余款，股权转让价格为20亿元，双方商定股权转让款按实际交地进度逐步支付到位，并按照实际交地面积结算款项。根据本公司会计政策，考虑到该应收款项的特殊性，对其单独进行减值测试，按该应收款项期末余额的10%确认坏账准备。
(ii) 于 2022 年 12 月 31 日及 2021 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备的其他应收款均处
于第一阶段，分析如下：
年末余额年初余额账面余额损失准备账面余额损失准备金额金额计提比例金额金额计提比例
一年以内122744353.549550531.647.78%125024904.729617784.557.69%
一到二年40399811.038307851.9820.56%26117750.233973378.6115.21%
二到三年23757297.467909428.0233.29%1240986.32543334.5543.78%
三年以上5116488.713222930.2462.99%21459432.5615909147.3074.14%
合计192017950.7428990741.8815.10%173843073.8330043645.0117.28%
对本年发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本年坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(9)坏账准备的情况本年变动金额年末余额类别年初余额计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备286365443.5517705573.50953167.852834035.41-178442.76300105371.03
合计286365443.5517705573.50953167.852834035.41-178442.76300105371.03
其中本年坏账准备收回或转回金额重要的：
-64-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)主要的收回情况列示如下：
单位名称收回或转回金额收回方式
其他应账款11751500.00银行存款
其他应账款21500000.00银行存款
其他应账款31496000.00银行存款
合计4747500.00/
(10)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款年末余额合坏账准备单位名称款项的性质年末余额账龄计数的比例年末余额
(%)洋山四期履约保证金4至5年
500000000.00(含5年)37.45-
其他应收款4
房产、工程款、设备转让款7993881.505年以上0.607993881.50
押金、保证金、备用金944694.002至3年0.0747234.70
其他应收款5房地产包销款129783240.035年以上9.72129783240.03
其他应收款6应收地产集团股权转让款余额100150577.255年以上7.5010015057.73
其他应收款7房地产包销款59805647.995年以上4.4859805647.99
其他应收款8房地产包销款13273337.905年以上0.9913273337.90
合计/811951378.67/60.81220918399.85
(11)涉及政府补助的应收款项
预计收取的时间、金额及单位名称政府补助项目名称年末余额年末账龄依据
根据政府补助文件，预计上海市交通委员会集疏运补贴2370391.501年以内2023年收回
九江市港口航运管理根据政府补助文件，预计局、九江市财政局江海联运补贴340000.001年以内2023年收回
(12)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(13)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
-65-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
9、存货
(1)存货分类年末余额年初余额项目账面余额存货跌价准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值
原材料169759888.263636667.02166123221.24153846262.016745753.52147100508.49
在产品43042139.90-43042139.9076174091.87-76174091.87
库存商品67827277.31-67827277.3171100045.40-71100045.40
周转材料1101492.99-1101492.99793364.72-793364.72
房地产开发成本(i) 10961471550.01 943226799.56 10018244750.45 10318238107.02 - 10318238107.02
房地产开发产品(ii) 1242010557.91 - 1242010557.91 3684584071.04 - 3684584071.04
合计12485212906.38946863466.5811538349439.8014304735942.066745753.5214297990188.54
(i) 房地产开发成本项目名称年末余额年初余额
上海长滩-上港滨江城6627835790.516652862437.44
上港集团军工路地块开发建设项目4315221423.933665375669.58
其他18414335.57-
合计10961471550.0110318238107.02
(ii) 房地产开发产品项目名称竣工时间年初余额本年增加金额本年减少金额年末余额
上海长滩-上港滨江
城(盛东里/冠东苑2017年11月/2018年/明东苑)10月/2019年11月1762284918.57496886444.971242579295.861016592067.68
2010年12月/2013年
南欧城10月/2016年01月91725009.59-2205719.2689519290.33
苏州华诚酒店公寓2007年09月237378.29--237378.29上港集团军工路地块开发建设项目
(嘉苑一期/嘉苑二
期/A3-01B 地块 2 2020 年 11 月/2021 年
号3号4号楼)5月/2021年12月1830336764.59-1694674942.98135661821.61
合计/3684584071.04496886444.972939459958.101242010557.91
(2)存货跌价准备及合同履约成本减值准备本年增加金额本年减少金额年末余额项目年初余额计提其他转回或转销其他
原材料6745753.52--3109086.50-3636667.02房地产开发成本
(注)-943226799.56---943226799.56
合计6745753.52943226799.56-3109086.50-946863466.58
注：本集团之子公司瑞泰公司持有的位于上海市宝山区在建的长滩项目商业综合体，由于近年来受到电商持续冲击、其周边商业及办公楼市场价格出现下跌，但项目建造成本仍持续上升，于2022年12月31日，管理层判断该项目出现了减值迹象并聘请独立第三方评估机构进行了减值评估，采用假设开发法以确定商业综合体的可变现净值。基于评估结果，瑞泰公司于2022年12月31日对在建的长滩项目商业综合体计提了
943226799.56元的存货跌价准备。
-66-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)存货年末余额含有借款费用资本化金额的说明
于2022年度，本集团计入存货-房地产开发成本中的资本化的借款费用为
138740555.53元(2021年度：196069310.90元)。用于确定借款费用资本化额的资
本化率为年利率2.75%(2021年度：2.81%)。
(4)合同履约成本本年摊销金额的说明
□适用√不适用
10、合同资产
(1)合同资产情况项目年末余额年初余额
合同资产38701799.9425571444.34
(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3)本年合同资产计提减值准备情况
单位：元币种：人民币
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
合同资产249766.24--组合计提
合计249766.24--/
其他说明：
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
项目年末余额年初余额
一年内到期的债权投资--
一年内到期的其他债权投资--
一年内到期的长期应收款(附注五、16)452870334.91381783840.27一年内到期的其他非流动资产
(附注五、31)38791.6036416.66
合计452909126.51381820256.93年末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用√不适用
-67-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
13、其他流动资产
项目年末余额年初余额
期限 1 年以内(含 1 年)的委托贷款及应收利息(i) 2223533262.33 2141739785.99
预缴税金442330437.62737063906.40
待抵扣及待认证进项税额198659483.27218076548.66
以色列海法 Bayport 港口工程项目待返还增值税 - 12637920.58
其他400056.14371640.00
合计2864923239.363109889801.63
(i) 期限 1 年以内(含 1 年)的委托贷款及应计利息：
贷款金额2022年12月31贷款对象贷款期限贷款利率(%)本金应计利息日状况
惠州国际集装箱码头有限公司40000000.0028111.112022.01.24-2023.01.242.30未到期
惠州国际集装箱码头有限公司60000000.0042166.662022.01.12-2023.01.122.30未到期
惠州国际集装箱码头有限公司225000000.00158124.982022.11.30-2023.11.302.30未到期
惠州国际集装箱码头有限公司225000000.00158125.002022.11.23-2023.11.232.30未到期
晋江太平洋港口发展有限公司65000000.0045680.542022.08.29-2023.8.292.30未到期
晋江太平洋港口发展有限公司80000000.0056222.212022.08.23-2023.8.232.30未到期
晋江太平洋港口发展有限公司80000000.0056222.212022.08.16-2023.8.162.30未到期
南通通海港口有限公司30000000.0015333.352022.01.05-2023.01.052.30未到期
南通通海港口有限公司30000000.0015333.342022.12.27-2023.12.272.30未到期
惠州国际集装箱码头有限公司120000000.0084333.352022.02.25-2023.02.252.30未到期
惠州国际集装箱码头有限公司20000000.0014055.562022.01.21-2023.01.212.30未到期
惠州国际集装箱码头有限公司100000000.0070277.802022.01.10-2023.01.102.30未到期
浙江省海港投资运营集团有限公司1008000000.00708400.002022.09.09-2023.09.092.30未到期
重庆集海航运有限责任公司7000000.007806.952022.11.03-2023.11.033.65未到期
中石油上港能源有限公司2022.12.22-2023.12.22以贷款实际提款的定价基础利率上浮
1%，加100个基本
点（BPS），定价基础利率每个付息日调
6964600.0011073.44一次未到期
武汉港务集团有限公司125000000.0097395.832022.08.30-2023.02.032.55未到期
合计2221964600.001568662.33
14、债权投资
(1)债权投资情况
□适用√不适用
(2)年末重要的债权投资
□适用√不适用
(3)减值准备计提情况
□适用√不适用
15、其他债权投资
(1)其他债权投资情况
□适用√不适用
-68-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)年末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3)减值准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况年末余额年初余额折现率区间账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
应收融资租赁款(a) 649649825.15 31080027.85 618569797.30 1007539569.69 33473422.62 974066147.07 4.655%-22.954%
减：一年内到期的
长期应收款(附注
五、12)474480296.5821609961.67452870334.91392257234.9310473394.78381783840.15
合计175169528.579470066.18165699462.39615282334.7623000027.84592282306.92
(a) 应收融资租赁款年末余额年初余额
应收融资租赁租金(i) 708231481.95 1130337245.99
减：未实现融资收益58581656.80122797676.30
应收融资租赁款余额649649825.151007539569.69
减：应收融资租赁款坏账准备31080027.8533473422.62
应收融资租赁款净值618569797.30974066147.07
减：一年内到期的应收融资租赁款452870334.91381783840.15
合计165699462.39592282306.92
于2022年12月31日，应收融资租赁款净值618569797.30元(原值
708231481.95元，其中一年内到期的部分为523747306.21元)，系本集团之子公司
上港融资租赁有限公司的应收款项，且无与融资租赁安排有关的或有租金及未担保余值。
-69-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(i) 应收融资租赁款的到期日分析如下：
年末余额年初余额
一年以内523747306.21456111796.33
一至二年128181556.09488698371.74
二至三年56302619.65127736936.00
三年以上-57790141.92
合计708231481.951130337245.99
(2)坏账准备计提情况
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期坏账准备合计
未来12个月预期用损失(未发生信信用损失(已发
信用损失用减值)生信用减值)
2022年1月1日余额-33473422.62-33473422.62
2022年1月1日余额在本年----
--转入第二阶段----
--转入第三阶段----
--转回第二阶段----
--转回第一阶段----
本年计提----
本年转回-2393394.77-2393394.77
本年转销----
本年核销----
其他变动----
2022年12月31日余额-31080027.85-31080027.85
于2022年12月31日，长期应收款的整个存续期预期信用损失以组合方式按本金扣除租赁保证金后余额的0.1%-25%计提(2021年12月31日：0.1%-25%)。于2022年12月31日，长期应收款坏账准备余额为31080027.85元，其中21609961.67元列示于一年内到期的非流动资产(2021年12月31日：33473422.62元，其中
10473394.78元列示于一年内到期的非流动资产)。
本公司之子公司用于取得长期银行质押借款的长期应收款账面价值计
24626847.02元(2021年12月31日：93451145.32元)，其中一年内到期的长期应
收款账面价值计24626847.02元(2021年12月31日：68827994.70元)。本公司之子公司用于取得长期银行保理借款的长期应收款账面价值计人民币309795051.50元
(2021年12月31日：493886204.25元)，其中一年内到期的长期应收款账面价值计
人民币297308525.16元(2021年12月31日：184088204.83元)。
对本年发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本年坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
-70-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
-71-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
17、长期股权投资
年末余额年初余额
合营企业(a) 1509234608.30 1469566048.44
联营企业(b) 68680190849.40 58520001936.96
减：长期股权投资减值准备216573608.60216573608.60
合计69972851849.1059772994376.80
(a) 合营企业减值准备年末年末余额本年增减变动余额被投资单位年初余额权益法下确其他综合收宣告发放现金股利或计提减值准追加投资减少投资其他权益变动其他认的投资损益益调整利润备
一、合营企业
上海上港能源服务有限公司390000000.00---2569343.92-----387430656.08-
上海港航股权投资有限公司342701030.40--16965970.412493697.15----362160697.96-
上海锦江三井仓库国际物流有限公司216250687.00--227197.45-----216477884.45-
上海新港集装箱物流有限公司165680680.38--286111.468351.48--1294980.00--164680163.32-
上海锦江住仓国际物流有限公司142623006.04---1601740.76-----141021265.28-
上港外运集装箱仓储服务有限公司68684969.10--4744758.3648594.62--13502705.33--59975616.75-
中石油上港能源有限公司42690039.40---10963694.69-----31726344.71-
万航旅业(上海)有限公司26241951.09---2845796.65-----23396154.44-
九江四方港务物流有限公司19467838.88--2556477.57-----22024316.45-
上海航交实业有限公司14548630.81---422094.9840332.71----14166868.54-
上港集团长江物流湖北有限公司12998731.61--6260265.72---2500000.00--16758997.33-
锦茂国际物流(上海)有限公司7106349.16--987822.63---480000.00--7614171.79-
安徽海润信息技术有限公司6601391.19--883540.74-----7484931.93-
上海同景国际物流发展有限公司6006031.19--1885537.76---2480009.44--5411559.51-
上港集团长江物流湖南有限公司4590707.59--863821.22-----5454528.81-
地中海邮轮旅行社(上海)有限公司3374004.60---961639.18-----2412365.42-
锦江航运(泰国)代理有限公司-699096.35---27594.52---726690.87-
沧州上港物流有限公司-9800000.00--1992005.78-----7807994.22-
上海浦之星餐饮发展有限公司-9000000.00--1656004.52-----7343995.48-
上海远至信供应链管理有限公司-25000000.00-159404.96-----25159404.96-
小计1469566048.4444499096.35-12808587.802590975.9627594.52-20257694.77--1509234608.30-
-72-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(b) 联营企业本年增减变动被投资单位年初余额权益法下确认其他综合收益调宣告发放现金股利或利年末余额减值准备年末余额追加投资减少投资其他权益变动计提减值准备其他的投资损益整润
中国邮政储蓄银行股份有限公司24610637204.55895125326.97-3035706818.87-264599453.75-75289184.78-887611890.05--27313968821.81-
上海银行股份有限公司15820746933.35--1767756156.1724351759.1721406.78-472945844.80--17139930410.67-
东方海外(国际)有限公司6434994384.70--6062456645.19---3702795417.62-641564424.499436220036.76-
宁波舟山港股份有限公司3131428960.56--209524124.63-2402833.85-13980934.89-71133378.12--3253435938.33-
重庆果园集装箱码头有限公司1381852521.28--16270821.83-35700.00----1398087643.11-
上海泛亚航运有限公司957449767.02--375334112.483360833.6215277700.17-430580000.00--920842413.29-
武汉港务集团有限公司772591631.24---678701.0011738798.63-1172956.86---782478772.01-
中建港航局集团有限公司544088475.30--60221221.026236341.554123881.44-22157057.86--592512861.45-
南京港龙潭集装箱有限公司550787171.44--12452206.92---17735271.55--7799297.07537704809.74-
南京港股份有限公司315582183.80--14484210.88---2686478.89--327379915.79-216573608.60
太仓正和国际集装箱码头有限公司423685706.40--44812497.30-----468498203.70-
上海海通国际汽车码头有限公司409002236.91--121400648.19---32592000.00--497810885.10-
洋山申港国际石油储运有限公司387738489.96--8535484.88-----396273974.84-
民生轮船股份有限公司272695170.73--29011290.691269.02--2050000.00--299657730.44-
上海外高桥物流中心有限公司224710868.29---9681101.94-55923.39---215085689.74-
湖南城陵矶国际港务集团有限公司215969531.87--1392617.48-13223.03---217375372.38-
上海普实医疗器械股份有限公司184387125.23--1113429.76-345868.36---185846423.35-
江阴苏南国际集装箱码头有限公司180747816.49--4277612.61-95573.42---185121002.52-
上海海通国际汽车物流有限公司159950050.23--57935477.41---24010000.00--193875527.64-
上海亿通国际股份有限公司149263515.58--8158169.05247926.26--40000000.00--117669610.89-
湖州上港国际港务有限公司137708966.48--2749891.07-----140458857.55-
芜湖港务有限责任公司111016533.78--7241343.35--9462.50-6380126.01--111868288.62-
东海航运保险股份有限公司106617285.91---18025094.10--6267632.55---82324559.26-
上海太平国际货柜有限公司102749342.99--22352388.03---5000000.00--120101731.02-
安吉上港国际港务有限公司98341094.91--984635.46-207241.42---99532971.79-
上海申创产城私募基金合伙企业(有限合伙)96599873.52144000000.00--2029680.40-----238570193.12-
温州金洋集装箱码头有限公司72445473.13--2844393.78-34780.52-2764184.62--72560462.81-
宜宾港国际集装箱码头有限公司75000000.00----152522.46---75152522.46-
武汉港集装箱有限公司67818902.90--3288054.25-141989.45-2270000.00--68978946.60-
上海港口能源有限公司54385677.60--7478145.63-84014.13---61947837.36-
上海港中免免税品有限公司34271379.25---2015214.72-----32256164.53-
上海港海铁联运有限公司27464226.73--39635924.61-----67100151.34-
上海万誉联港物业服务有限公司25168533.09--3446569.87---1441248.06--27173854.90-
重庆集海航运有限责任公司21067131.60---1250872.05-----19816259.55-
上海汉唐航运有限公司17992829.77--394.27-----17993224.04-
盐城上港国际港务有限公司16326868.28--184740.85-22237.36---16533846.49-
上海科创中心股权投资基金管理有限公司16130568.90--2448288.94---1248000.00--17330857.84-
上海通联房地产公司12536376.98--12392291.73-144085.25-------
上海尚九一滴水餐饮管理有限公司10303548.76---3371045.68-----6932503.08-
上海上港瀛东商贸有限公司9590350.91--495431.67-----10085782.58-
上海洋山国际汽车贸易服务有限公司9203310.29--143245.73-----9346556.02-
上海海辉国际集装箱修理有限公司8322181.20---512012.36-----7810168.84-
上海港兴晟海上应急服务有限公司7227407.78--1570575.98---1093775.45--7704208.31-
-73-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)厦门智图思科技有限公司6047987.62--109654.65-----6157642.27-
上海外红伊势达国际物流有限公司6016845.05--106586.14--3606.60---6119824.59-
宜昌上港国际集装箱码头有限公司5179525.79--264420.91-----5443946.70-
江西港铁物流发展有限公司4335905.60--808652.00-----5144557.60-
上港集团长江物流江西有限公司4301733.04--2080074.12---892756.05--5489051.11-
Global Shipping Business Network Limited 3999214.76 6350896.19 - -3804678.27 - - - - 865587.85 7411020.53 -
上海通达物业有限公司1592719.49--686866.24---805781.74--1473803.99-
上海中意海歌邮轮咨询有限公司1315777.96---203438.06-----1112339.90-
上海振集集装箱服务有限公司1313239.82--1865.80-----1315105.62-
九江港力达集装箱服务有限公司766150.83---187236.80---196000.00--382914.03-
上海申创产城投资管理中心(有限合伙)652066.36720000.00-2266123.08-----3638189.44-
杭州中理外轮理货有限公司366405.31--15417.70---12853.10--368969.91-
苏州中理外轮理货有限公司322323.65--10454.46---10410.83--322367.28-
昆山中理外轮理货有限公司312991.40--3947.48---12937.14--304001.74-
无锡中理外轮理货有限公司307831.99--4657.97---7831.99--304657.97-
广州远海汽车船运输有限公司-112500000.00-24152235.62-----136652235.62-
上海临港产业区港口发展有限公司-322640574.35-7658710.32-----330299284.67-
中远海运物流供应链有限公司-1737921153.85-16601000.00-----1754522153.85-
上港(淮安)国际集装箱码头公司-9000000.00-50027.30-----9050027.30-
中集世联达物流科技(集团)股份有限公司-416640000.00-18192386.45-2154979.66-35928251.78---396749155.01-
上海东方饭店管理有限公司-----------
小计58303428328.363644897951.36-12392291.7311956817488.46-223256039.01-112075668.03-5728433243.88-634630715.2768463617240.80-216573608.60
-74-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)本集团在合联营企业中的权益相关信息详见：
(i) 于 2022 年 1 月 11 日，本公司之子公司上海港国际客运中心开发有限公司与上海三利音企业发展(集团)股份有限公司共同出资设立上海浦之星餐饮发展有限公司。该公司注册资本为30000000.00元，其中本集团认缴出资
9000000.00元，认缴比例为30.00%。截止2022年12月31日，本集团
实缴出资9000000.00元。股东会为该公司最高权利机构，股东按出资比例行使表决权。因决定该公司的经营方针和投资计划、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案等事项必须经全体股东一致通过，因此本集团将其作为长期股权投资合营企业核算。
(ii) 于 2022 年 2 月 23 日，本公司之子公司上港集团物流有限公司与中远海运特种运输股份有限公司共同出资设立上海远至信供应链管理有限公司。该公司注册资本为100000000.00元，其中本集团认缴出资50000000.00元，认缴比例为50.00%。截止2022年12月31日，本集团实缴出资
25000000.00元。股东会为该公司最高权利机构，股东按出资比例行使表决权。因股东会所有事项，包括决定该公司的经营方针和投资计划、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案必须经全体股东一致通过，因此本集团将其作为长期股权投资合营企业核算。
(iii) 于 2022 年 8 月 16 日，本公司之子公司上港集团物流有限公司与沧州港务集团有限公司共同出资设立沧州上港物流有限公司。该公司注册资本为
30000000.00元，其中本集团认缴出资14700000.00元，认缴比例为
49.00%。截止2022年12月31日，本集团实缴出资9800000.00元。股
东会为该公司最高权利机构，股东按出资比例行使表决权。因股东会所有事项，包括决定该公司的经营方针和投资计划、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案必须经全体股东一致通过，因此本集团将其作为长期股权投资合营企业核算。
(iv) 于 2022 年 12 月 26 日，本公司之子公司锦江航运投资(香港)有限公司与TCC Agency Limited 以 及 TCC Agency Limited 总 经 理 Mr. Tom
Chalermkarnchana 共同出资设立锦江航运(泰国)代理有限公司。该公司注册资本为8000000泰铢，其中本集团认缴出资3920000泰铢，认缴比例为49.00%。截止2022年12月31日，本集团已出资完毕。公司共设4名董事，其中本集团有权提名2名董事。实质生产经营决策由两方法人股东共同决定，因此本集团将其作为长期股权投资合营企业核算。
(v) 于 2022 年 3 月 21 日，本公司与中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司，深圳市中集投资有限公司、集智共创(天津)企业管理咨询合伙企业(有限合伙)
及上海隐山致能企业管理合伙企业(有限合伙)签署投资协议，合计认购中集世联达物流科技(集团)股份有限公司发行新股的募集资金1302000000.00
-75-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)元，其中本公司以现金416640000.00元认购208932741.00股，持股比例为12%，已出资完毕。中集世联达物流科技(集团)股份有限公司共设9名董事，其中本公司有权提名1名董事。该公司除修改公司章程、增减资等特殊事项外，其他董事会所议事项需全体董事三分之二以上表决通过，因此本公司将其作为长期股权投资联营企业核算。
(vi) 于 2022 年 7 月，本公司与上海久事旅游(集团)有限公司(以下简称“久事旅游集团”)签订产权交易合同，以人民币315069700.00元受让久事旅游集团持有的对上海临港产业区港口发展有限公司全部35%股权。截止2022年
12月31日，本公司已支付股权转让款计人民币315069700.00元。因股
东会为该公司最高权利机构，股东按出资比例行使表决权。决定该公司的经营方针和投资计划、审议批准公司的年度财务预算方案、财务决算方案等事
项必须经出席会议的股东所持表决权的半数以上通过，因此本公司将其作为长期股权投资联营企业核算。
(vii) 于 2022 年 8 月 10 日，本公司之子公司上港集团物流有限公司与中远海运特种运输股份有限公司、上汽安吉物流股份有限公司共同出资设立广州远海
汽车船运输有限公司。该公司注册资本为650000000.00元，其中本集团认缴出资243750000.00元，认缴比例为37.50%。截止2022年12月31日，本集团实缴出资112500000.00元。本集团有权向该公司派出2名董事，因此本集团将其作为长期股权投资联营企业核算。
(viii) 于 2022 年 10 月 18 日，本公司与淮安市港口物流集团有限公司、江苏省港口集团有限公司共同出资设立上港(淮安)国际集装箱码头公司。该公司注册资本为200000000.00元，其中本公司认缴出资60000000.00元，认缴比例为30.00%。截止2022年12月31日，本公司实缴出资9000000.00元。本公司有权向该公司派出1名董事，因此本公司将其作为长期股权投资联营企业核算。
(ix) 于 2022 年 10 月 28 日，根据中远海运物流供应链有限公司(“中远海运供应链公司”)增资协议，本公司以现金计人民币1737921153.85元认缴中远海运供应链公司新增注册资本中的163797827.00元注册资本。增资完成后，本公司出资比例为10.00%。截止2022年12月31日，本公司已出资完毕。因股东会为该公司最高权利机构，股东按出资比例行使表决权。决定公司的经营方针和投资计划、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案
等事项应获得代表过二分之一以上表决权的股东同意，因此本公司将其作为长期股权投资联营企业核算。
-76-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(x) 2022 年度，本公司通过沪港通分批多次以现金合计人民币 895125326.97元增持邮储银行 227700000 股 H 股股份，本集团的持股比例由 3.88%上升至4.13%。根据企业会计准则规定，本集团根据享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额确认按照权益法核算的长期股权投资的初始投资成本。
(xi) 于 2022 年 9 月 13 日，本集团减持上海通联房地产公司的全部 7.56%股份，应收减资退股款12392291.73元，截止2022年12月31日，本集团已收到2478458.35减资退股款。
-77-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
18、其他权益工具投资
(1)其他权益工具投资情况项目年末余额年初余额
其他权益工具投资80000.0080000.00
合计80000.0080000.00
(2)非交易性权益工具投资的情况其他综合收益其他综合收本年确认的累计利累计损指定为以公允价值计量且其变动计入其项目转入留存收益益转入留存股利收入得失他综合收益的原因的金额收益的原因该公司以非交易目的持有。本集团没有以任何方式参与或影响其财务和经营决策，因此本集团对其不具有重大影响，其他权益工具选择将该等股权投资指定为以公允价值
----投资计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该投资没有活跃市场报价，账面价值与公允价值无重大差异。
其他说明：
□适用√不适用
19、其他非流动金融资产
年末余额年初余额
基金投资(a) 3092661011.79 2395115306.33
非上市公司股权(b) 292400866.58 257313327.04
上市公司股票(c) 79647675.70 104378210.09
合计3464709554.072756806843.46
(a) 基金投资年末余额年初余额基金投资
—成本2479083862.612029991211.80
—累计公允价值变动613577149.18365124094.53
合计3092661011.792395115306.33本集团在基金投资的最大风险敞口为本集团所购份额在资产负债表日的账面价值。
本集团不存在向该等基金投资提供财务支持的义务和意图。
-78-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(b) 非上市公司股权年末余额年初余额非上市公司股权
—成本140288539.45140253246.85
—累计公允价值变动152112327.13117060080.19
合计292400866.58257313327.04
(c) 上市公司股票年末余额年初余额上市公司股票
—成本101850774.54101850774.54
—累计公允价值变动-22203098.842527435.55
合计79647675.70104378210.09
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1)采用成本计量模式的投资性房地产项目投资性房地产
一、账面原值
1.年初余额2367602035.77
2.本年增加金额
(1)外购-
(2)存货\固定资产\无形资产\在建工程转入833777414.21
(3)企业合并增加-
(4)外币报表折算差异533879.86
3.本年减少金额
(1)处置-
(2)其他转出-9216621.87
(3)外币报表折算差异-
4.年末余额3192696707.97
二、累计折旧和累计摊销
1.年初余额786716705.09
2.本年增加金额
(1)计提或摊销76866486.29
-79-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)存货\固定资产\无形资产\在建工程转入1221376.05
(3)外币报表折算差异240303.11
3.本年减少金额
(1)处置-
(2)其他转出-4795945.51
(3)外币报表折算差异-
4.年末余额860248925.03
三、减值准备
1.年初余额-
2.本年增加金额
(1)计提300494049.74
3、本年减少金额
(1)处置-
(2)其他转出-
4.年末余额300494049.74
四、账面价值
1.年末账面价值2031953733.20
2.年初账面价值1580885330.68
本集团之子公司瑞泰公司持有的位于上海市宝山区在建的人才公寓，由于近年来周边房地产市场的物业租金回报率出现降低，但项目建造成本仍持续上升，于2022年12月31日，管理层判断该项目出现了减值迹象并聘请独立第三方评估机构进行了减值评估，经比较相关资产的公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值后，采用收益法计算公允价值减去处置费用后的净额确定其可收回金额。基于评估结果，瑞泰公司于2022年12月31日对在建的人才公寓计提了300494049.74元的投资性房地产减值准备。
瑞泰公司根据历史经验及对市场发展的预测确定预测期增长率及稳定期增长率。瑞泰公司采用能够反映相关资产的特定风险的资本化率为折现率。
于2022年12月31日，瑞泰公司采用未来现金流量折现方法的主要假设如下：
预测期增长率4.00%
稳定期增长率0.00%
资本化率5.00%-6.00%
-80-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
固定资产32823313138.0932258516243.47
固定资产清理7588950.3818497590.71
合计32830902088.4732277013834.18
-81-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(1)固定资产
(1)固定资产情况项目房屋及建筑物港务设施库场设施通讯设施船舶装卸机械机器设备电子计算机职工住宅车辆集装箱安全设施设备其他合计
一、账面原值：
1.年初余额9040220674.5216796356782.3013540196835.99240285408.003855414932.1315269954967.851729437013.641060716426.1034478396.04423544858.77384384514.07187143026.70580484464.3363142618300.44
2.本年增加金额302269202.5453773111.641389437789.1983975000.95204832055.75915101588.88160129363.44111762419.344738361.6435097555.33276817501.2728594613.8340575494.593607104058.39
(1)购置2618093.05-9889.11649299.6613462924.378769690.27131061.9410506608.55-250425.79-1250912.192181498.5039830403.43
(2)在建工程转入274197593.8353629695.711388948247.0883325701.2926846723.25880495894.56157417968.43101222542.07-34739476.33243065558.7027343701.6423526630.303294759733.19
(3)企业合并增加--------------
(4)外币报表折算差异1032386.54---164522408.1325836004.052604.1333268.72-107653.2133748809.20-13524.35225296658.33
(5)投资性房地产转入9216621.87------------9216621.87
(6)存货转入14671538.75------------14671538.75
(7)其他532968.50143415.93479653.00---2577728.94-4738361.64-3133.3714853841.4423329102.82
3.本年减少金额38722694.2893343572.29352079668.5513931348.382821968.00362173296.3125989032.0931588764.581078349.9121406634.8836770924.506293611.5711572259.49997772124.83
(1)处置或报废24908351.2293313436.59111744018.6112970324.662821968.00317791184.2125438917.9231571393.071078349.9121294341.5836297611.976293611.5711545263.46697068772.77
(2)转入在建工程1040000.00-183082483.35---111238.93------184233722.28
(3)企业合并减少--------------
(4)转入投资性房地产3036864.47------------3036864.47
(5)外币报表折算差异9737478.5930135.7054195784.65961023.72-44382112.10438875.2417371.51-112293.30473312.53-26996.03110375383.37
(6)其他--3057381.94----------3057381.94
4.年末余额9303767182.7816756786321.6514577554956.63310329060.574057425019.8815822883260.421863577344.991140890080.8638138407.77437235779.22624431090.84209444028.96609487699.4365751950234.00
二、累计折旧
1.年初余额3248096063.297617187864.465929532094.15190703078.951702556528.258468560600.791017191703.88728320637.2817253290.10261466820.37284372483.61178622333.98393557952.6330037421451.74
2.本年增加金额325051540.84579234073.27540784178.5812067659.74259151197.16735685435.6582709442.12100603753.86802297.1136395849.2146752174.8326264824.9446334825.012791837252.32
(1)计提319651284.79579234073.27540784178.5812067659.74208605564.75735685435.6582706837.99100577136.93802297.1136371964.9121278796.4626264824.9439979500.122704009555.24
(2)外币报表折算差异369774.98---50545632.41-2604.1326616.93-23884.3025473378.37-13486.9876455378.10
(3)投资性房地产转入4795945.51------------4795945.51
(4)其他234535.56-----------6341837.916576373.47
3.本年减少金额14984696.9945674879.09158225694.3912271065.192680869.60291599045.8322657792.1928986020.1335726.7719779554.7733159222.046293611.6110413856.01646762034.61
(1)处置或报废13051271.4445673615.3952227642.1912230798.802680869.60290661106.4222625293.2728982933.8035726.7719771054.7832667850.326293611.6110410201.07537311975.46
(2)转入在建工程344097.45-104543602.07---14090.64------104901790.16
(3)企业合并减少--------------
(4)转入投资性房地产1257505.89-201651.84----------1459157.73
(5)外币报表折算差异331822.211263.701252798.2940266.39-937939.4118408.283086.33-8499.99391996.67-3654.942989736.21
(6)其他----------99375.05--99375.05
4.年末余额3558162907.148150747058.646312090578.34190499673.501959026855.818912646990.611077243353.81799938371.0118019860.44278083114.81297965436.40198593547.31429478921.6332182496669.45
三、减值准备
1.年初余额156671468.89208757921.09281170005.53470600.86-189850205.375901633.69768533.27-1603039.366779.67-1480417.50846680605.23
2.本年增加金额1361738.84-10364.33---58114.22------1430217.39
(1)计提1361738.84-10364.33---58114.22------1430217.39
3.本年减少金额7595500.4345660150.9346939464.8226202.57--1399338.15-----349739.26101970396.16
(1)处置或报废7595500.4345660150.9346939464.8226202.57--1399338.15-----349739.26101970396.16
4.年末余额150437707.30163097770.16234240905.04444398.29-189850205.374560409.76768533.27-1603039.366779.67-1130678.24746140426.46
四、账面价值
1.年末账面价值5595166568.348442941492.858031223473.25119384988.782098398164.076720386064.44781773581.42340183176.5820118547.33157549625.05326458874.7710850481.65178878099.5632823313138.09
2.年初账面价值5635453142.348970410996.757329494736.3149111728.192152858403.886611544161.69706343676.07331627255.5517225105.94160474999.04100005250.798520692.72185446094.2032258516243.47
-82-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)于2021年12月31日，因受上海港罗泾港区集装箱改造一期工程拟改造影响，本集团对相关固定资产根据评估结果计提固定资产减值准备计504161393.20元。于2022年度，本集团因处置部分罗泾港区建筑物、港务设施和库场设施，转销固定资产减值准备89536619.24元。于2022年12月31日，该等固定资产减值准备的余额为414624733.96元。
于2022年12月31日，账面价值约为532880678.71元(原价690838797.03元)的房屋及建筑物和船舶设备和账面价值为
57563701.82 元(原价 74701765.00 元)的土地使用权(附注五、26)作为 365622696.20 元的长期借款(附注五、47(b))和
55654723.79元的一年内到期的长期借款(附注五、45)的抵押物。
于2021年12月31日，账面价值约为521649698.66元(原价639266862.27元)的房屋及建筑物和船舶设备和账面价值为
59057737.10 元(原价 74701765.00 元)的土地使用权(附注五、26)作为 353367495.94 元的长期借款(附注五、47(b))和
42043196.69元的一年内到期的长期借款(附注五、45)的抵押物。
2022年度，固定资产计提的折旧金额为2704009555.24元(2021年度：2657458231.64元)，其中计入营业成本、销售费用、管理费用及研发费用的折旧费用分别为2527385932.45元、276614.94元、152394546.61元及3443136.27元(2021年度：营
业成本2466092666.86元、销售费用322041.21元、管理费用189520274.95元及研发费用1523248.62元)。由在建工程转入固定资产的原价为3294759733.19元(2021年度：4973960352.66元)。
-83-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(i) 暂时闲置的固定资产情况项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
港务设施498404198.07256424503.56163783157.4578196537.06
房屋149804841.8264080957.2814418779.3171305105.23
装卸机械623297197.36375000389.44176945060.6571351747.27
库场设施472758075.76239853513.67232904562.09-
建筑物50222250.8632990242.0816763909.90468098.88
机器设备90186053.5781881727.563251434.015052892.00
电子计算机43892165.6241486868.57768533.271636763.78
车辆5301302.383275453.161460414.86565434.36
其他4804022.573712266.07619597.02472159.48
通讯设施8041012.167362070.83444398.29234543.04
安全设施设备3007022.353007022.35--
办公设备1826603.261710998.1567279.8348325.28
集装箱127300.00122208.005092.00-
合计1951672045.781110908220.72611432218.68229331606.38
于2022年12月31日，账面价值约为229331606.38元(原价1951672045.78元)的房屋及建筑物和港务设施等(2021年12月31日：账面价值242238162.17元、原价2137517015.63元)暂时闲置。本集团已对暂时闲置的固定资产的减值风险进行评估，并相应计提减值准备计611432218.68元(2021年12月31日：700968837.92元)。
-84-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(ii) 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(iii) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(iv) 未办妥产权证书的固定资产情况项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物42415636.72尚在办理中
库场设施12269214.69尚在办理中
(2)固定资产清理项目年末余额年初余额
固定资产清理7588950.3818497590.71固定资产清理主要为待处置的车辆和装卸机械等。
22、在建工程
项目列示项目年末余额年初余额
在建工程4323867122.851716382235.08
工程物资189061.94189061.94
合计4324056184.791716571297.02
-85-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(1)在建工程情况年末余额年初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
小洋山北侧开发建设工程986006794.78-986006794.7820098962.26-20098962.26
上港罗泾集装箱改造一期846436882.36-846436882.36---
同盛物流公司集疏运中心(陆域)工程项目701845837.17-701845837.1778975048.36-78975048.36
在建船舶337458273.76-337458273.76---
扬州远扬码头港务设施工程项目222032893.00-222032893.00222032893.00-222032893.00
罗泾分公司新建6#、7#、9#货棚180604283.66-180604283.66---
上港集团外六期港区配套全自动货架式商品汽车中转仓库项目工程177502974.49-177502974.4917035477.79-17035477.79
同盛物流公司口岸堆存场地项目170181803.84-170181803.8471399899.95-71399899.95
振东分公司远程控制轨道吊重箱堆场改造工程第三阶段项目126720960.35-126720960.3584571789.25-84571789.25
振东分公司大型装卸机械更新80063953.89-80063953.8993423245.93-93423245.93
保税物流中心72757922.64-72757922.6472418300.00-72418300.00
上港物流海关冷箱查验一体化运作工程项目72232309.87-72232309.8748018125.01-48018125.01
冠东14台远程控制轨道吊更新52594389.14-52594389.14---
复兴海港62号36686076.00-36686076.001944150.79-1944150.79
复兴海港63号35568926.31-35568926.311951388.32-1951388.32
振东分公司集装箱轨道吊(三期)工程33191776.61-33191776.6133191776.61-33191776.61
宜东码头桥吊更新项目26662639.84-26662639.8421289248.68-21289248.68
冠东岸桥改造19358407.08-19358407.089292035.40-9292035.40
九江城西二期滚装码头项目17295203.55-17295203.5516604740.29-16604740.29
九江城西二期多用途码头项目9271805.13-9271805.137191955.63-7191955.63
浦东国际岸基供电设施及 35KV 降压站扩容 5495740.96 - 5495740.96 235754.72 - 235754.72
罗泾矿石码头装卸机械项目37067572.8434443980.242623592.6037067572.8434443980.242623592.60
罗泾矿石码头库场设施项目75266750.6173566900.751699849.8675266750.6173566900.751699849.86
洋山堆场扩建项目---48055502.65-48055502.65
以色列海法 Bayport 港口工程项目 - - - 745857891.94 - 745857891.94
煤炭分公司 BC11A 皮带机复线改造 - - - 20211607.20 19849359.90 362247.30
其他109573825.96-109573825.96118108358.74-118108358.74
合计4431878003.84108010880.994323867122.851844242475.97127860240.891716382235.08
-86-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)重要在建工程项目本年变动情况工程累本年转入无形本年利
年初研发支出转本年转入固定资本年其他减少年末计投入利息资本化累其中：本年利项目名称预算数本年增加金额企业合并增加资产和长期待工程进度息资本资金来源余额入产金额金额余额占预算计金额息资本化金额
摊费用金额化率(%)
比例(%)小洋山北侧开发建设工程
47263578200.0020098962.26965907832.52-----986006794.782.09%2.09%---自筹
上港罗泾集装箱改造一4029750585.19-
期846436882.36-----846436882.3621.45%21.45%---自筹同盛物流公司集疏
运中心（陆域）
工程项目1377130000.0078975048.36622870788.81-----701845837.1750.96%50.96%466874.16466874.162.79%自筹/借款在建船舶
769717000.00-337458273.76-----337458273.7643.84%43.84%---自筹
扬州远扬码头港务
设施工程项目256000000.00222032893.00------222032893.0086.73%86.73%---自筹
罗泾分新建6#、
7#、9#货棚216213666.00-180604283.66-----180604283.6683.53%83.53%---自筹
上港集团外六期港区配套全自动货架式商品汽车中
转仓库项目工程267272900.0017035477.79160467496.70-----177502974.4966.41%66.41%---自筹同盛物流公司口岸
堆存场地项目294281000.0071399899.9598781903.89-----170181803.8457.83%57.83%---自筹振东分公司远程控制轨道吊重箱堆场改造工程第三
阶段项目136997300.0084571789.2542149171.10-----126720960.3592.50%92.50%---自筹振东分公司大型装
卸机械更新270980000.0093423245.93142674419.75--156033711.79--80063953.8987.13%87.13%---自筹罗泾矿石码头库场
设施项目96042000.0075266750.61------75266750.6178.37%78.37%---自筹保税物流中心
144923615.0172418300.00339622.64-----72757922.6450.20%50.20%---自筹
上港物流海关冷箱查验一体化运作
工程项目137363200.0048018125.0124214184.86-----72232309.8752.58%52.58%---自筹冠东14台远程控制
轨道吊更新312000000.00-52594389.14-----52594389.1416.86%16.86%---自筹罗泾矿石码头装卸
机械项目133618800.0037067572.84------37067572.8427.74%27.74%---自筹复兴海港62号
42500000.001944150.7934741925.21-----36686076.0086.32%86.32%---自筹
复兴海港63号
42500000.001951388.3233617537.99-----35568926.3183.69%83.69%---自筹
-87-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)振东分公司集装箱
轨道吊(三期)工
程110770000.0033191776.61------33191776.6129.96%29.96%---自筹宜东码头桥吊更新
项目72600000.0021289248.6834045149.90--28671758.74--26662639.8476.22%76.22%---自筹冠东岸桥改造
31870100.009292035.4010066371.68-----19358407.0860.74%60.74%---自筹
九江城西二期滚装
码头项目250000000.0016604740.29690463.26-----17295203.556.92%6.92%---自筹九江城西二期多用
途码头项目732000000.007191955.632079849.50-----9271805.131.27%1.27%---自筹浦东国际岸基供电
设施及 35KV 降压
站扩容37761500.00235754.725259986.24-----5495740.9662.36%62.36%---自筹洋山堆场扩建项目
1029749200.0048055502.65799711009.82--847766512.47---82.33%100.00%---自筹
以色列海法
Bayport 港口工程
项目4977300000.00745857891.94267700816.73--942154587.8253710219.4617693901.39-74.39%100.00%41132928.50--自筹/借款
煤炭分公司 BC11A
皮带机复线改造——20211607.20-----20211607.20-————---自筹其他
——118108358.741361925148.106907455.33-1320133162.3756352484.38881489.46109573825.96————---自筹
合计63032919066.201844242475.976024337507.626907455.33-3294759733.19110062703.8438786998.054431878003.8441599802.66466874.16-/
-88-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)本年计提在建工程减值准备情况年初余额本年增加本年减少年末余额
库场设施73566900.75--73566900.75
装卸机械54293340.14-19849359.9034443980.24
合计127860240.89-19849359.90108010880.99
于2022年12月31日，在建工程减值准备系本公司之子公司上海罗泾矿石码头有限公司计提的在建工程减值准备，包括库场设施计73566900.75元及装卸机械计34443980.24元。
于2021年12月31日，在建工程减值准备包括本公司之子公司上海罗泾矿石码头有限公司计提的在建工程减值准备，含库场设施计73566900.75元及装卸机械计34443980.24元，以及煤炭分公司装卸机械在建工程减值准备19849359.90元。
工程物资
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
-89-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
25、使用权资产
船舶(含运输船舶、辅助项目房屋及建筑物港务设施库场设施机器设备运输工具土地使用权其他合计船舶
一、账面原值
1.上年年末余额223616881.49155802553.5448566546.9612603126.76482566737.396032565.61-1258148.49930446560.24
2.本年增加金额
(1)本年新增30672062.684713192.3932952529.39-894035948.07947078.5970705893.9223523669.121057550374.16
(2)租赁变更----68059226.65---68059226.65
(3)外币报表折算差异612186.23-------612186.23
3.本年减少金额
(1)本年减少7775834.33-20995778.69111855.7675834762.04378179.40--105096410.22
(2)租赁变更838944.193682666.65---279102.65-537624.985338338.47
4.本年年末余额246286351.88156833079.2860523297.6612491271.001368827150.076322362.1570705893.9224244192.631946233598.59
二、累计折旧
1.上年年末余额33970632.0824767194.8818294511.324781574.21156997023.111956600.63-523114.92241290651.15
2.本年增加金额
(1)本年计提40104539.7430202315.7527538184.446573953.48416143102.781977469.1827569706.3110719906.46560829178.14
3.本年减少金额
(1)本年减少7775834.33-20995778.69111855.7675834762.04378179.40--105096410.22
(2)租赁变更424634.70108888.08---34887.84-268812.48837223.10
(3)外币报表折算差异218238.05-------218238.05
4.本年年末余额65656464.7454860622.5524836917.0711243671.93497305363.853521002.5727569706.3110974208.90695967957.92
三、减值准备
1.上年年末余额---------
2.本年增加金额
(1)计提---------
3.本年减少金额
(1)处置---------
4.本年年末余额---------
四、账面价值
1.年末账面价值180629887.14101972456.7335686380.591247599.07871521786.222801359.5843136187.6113269983.731250265640.67
2.年初账面价值189646249.41131035358.6630272035.647821552.55325569714.284075964.98-735033.57689155909.09
-90-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
26、无形资产
(1)无形资产情况项目土地使用权专利权非专利技术房屋使用权软件使用权专有技术特许经营权商标权肖像权其他合计
一、账面原值
1.年初余额17981123053.41--9247318.25465980406.221041431000.561017100.003786.4136336218.18-19535138883.03
2.本年增加金额
(1)购置26512200.00---203227.2461943733.22----88659160.46
(2)内部研发----3736928.54-----3736928.54
(3)企业合并增加-----------
(4)在建工程转入----97938731.71-----97938731.71
(5)外币报表折算差异----32536.27-----32536.27
(6)其他---------71000.0071000.00
3.本年减少金额
(1)处置----16525578.25127757380.09--36336218.18-180619176.52
(2)处置子公司-----------
(3)转入投资性房地产-----------
(4)外币报表折算差异----657921.18-----657921.18
4.年末余额18007635253.41--9247318.25550708330.55975617353.691017100.003786.41-71000.0019544300142.31
二、累计摊销
1.年初余额4438292754.79--6200006.04277984468.76840446510.35-2524.2736336218.18-5599262482.39
2.本年增加金额
(1)计提372584296.62--109763.1659408200.4996290455.56-757.28-11578.46528405051.57
(2)外币报表折算差异----24089.65-----24089.65
3.本年减少金额
(1)处置----9053880.1790923884.57--36336218.18-136313982.92
(2)处置子公司-----------
(3)转入投资性房地产-----------
(4)外币报表折算差异----38651.67-----38651.67
4.年末余额4810877051.41--6309769.20328324227.06845813081.34-3281.55-11578.465991338989.02
三、减值准备
1.年初余额----380466.66-----380466.66
2.本年增加金额
(1)计提----77596.91-----77596.91
3.本年减少金额
(1)处置-----------
4.年末余额----458063.57-----458063.57
四、账面价值
1.年末账面价值13196758202.00--2937549.05221926039.92129804272.351017100.00504.86-59421.5413552503089.72
2.年初账面价值13542830298.62--3047312.21187615470.80200984490.211017100.001262.14--13935495933.98
-91-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权(a) 93100969.29 尚在办理中
(a)本公司改制设立时，股东上海市国资委以原上海国际港务(集团)有限公司评估后净资产作价投入本公司，该项资产评估系由上海立信资产评估有限公司评估并由上海市国资委以沪国资评核(2004)52号予以核准，其中大部分土地使用权系按照划拨土地性质确定评估价值。由于上述土地使用权性质仍属于划拨土地，故尚需办理土地出让手续，并支付相应的土地出让金，同时也正是由于上述土地大多未以出让方式取得，故其中部分土地未办理房地产权证、或房地产权证所记载的权利人与实际情况不相一致。本公司从2006年8月开始办理上述情况所涉及地块的房地产权属转移登记手续和相应的土地使用权的出让手续，以获取更新后的房地产权证。截止2022年12月31日，本公司已办妥权证(含取得权证无障碍)的地块为75幅，已被动迁处置的地块为16幅，将被动迁的地块为4幅，因历史原因尚在办理出让手续的地块为3幅。
其他说明：
2022年度，无形资产的摊销金额为528405051.57元，其中计入营业成本、销售费用、管理费用及研发费用的摊销费用分别为265736321.27元、54253.67
元、260816692.41元及4914.12元(于2021年度：617198940.14元，其中营业成本321141666.53元、销售费用62850.25元、管理费用295906895.66元及研
发费用87527.70元)。
于2022年12月31日，账面价值约为532880678.71元(原价
690838797.03元)的房屋及建筑物和船舶设备(附注五、21)和账面价值为
57563701.82元(原价74701765.00元)的土地使用权作为365622696.20元的长
期借款(附注五、47(b))和 55654723.79 元的一年内到期的长期借款(附注五、45)的抵押物。
27、开发支出
年初本年增加金额本年减少金额年末项目余额内部开发支出其他确认为无形资产确认为固定资产转入在建工程转入当期损益余额
开发支出-201701850.00-3736928.545846134.581061320.75191057466.13-
28、商誉
(1)商誉账面原值被投资单位名称或形成商本年增加本年减少年初余额年末余额誉的事项企业合并形成的处置
港口物流板块130681721.48--130681721.48
-92-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)集装箱业务板块99083166.21--99083166.21
其他21557036.34--21557036.34
合计251321924.03--251321924.03
(2)商誉减值准备
□适用√不适用
(3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
参见附注五、28(1)。
(4)说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用)及商誉减值损失的确认方法于每年末，本集团对商誉进行减值测试并将其账面价值分摊至预期从企业合并的协同效益中受益的资产组或资产组组合，预计资产组或资产组组合可收回金额。年末资产组和资产组组合的可收回金额根据预计未来现金净流量的现值与公允价值减去处置费用后的净额之间较高者确定。
集装箱板块的商誉系本公司下属子公司上港香港于2020年2月10日购买中远
海运港口有限公司原子公司 Win Hanverky Investments Limited 和 SIPG(Yangzhou)
Limited 100%股权所产生，该交易构成非同一控制下企业合并。考虑到该等被收购公司运营业务对本集团集装箱业务的协同效应，本集团将合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计99083166.21元确认为集装箱业务板块的商誉。
对于集装箱业务板块的未来现金流量折现方法的主要假设为：税前折现率
14%(2021年：14%)；毛利率47%(2021年：48%至49%)；前五年期的预计现金
流量依据管理层批准的预算确定，预测期增长率0%至1.6%(2021年：0.4%至
2.3%)，超过该五年期的稳定期增长率为0%(2021年：2.5%)。
港口物流板块的商誉系本公司于以前年度非同一控制下企业合并上海同盛物流园
区投资开发有限公司产生的商誉计130681721.48元。相关资产组的可收回金额按照资产组的公允价值减去处置费用确定，根据可比公司调整法进行计算，采用的调整后市净率为1.7倍(2021年：1.5倍)。
根据减值测试结果，相关资产组或资产组组合的可收回金额高于其账面价值，因此未确认减值损失。
(5)商誉减值测试的影响
□适用√不适用
-93-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
29、长期待摊费用
非同一控制项目年初余额本年增加金额本年摊销金额其他减少金额年末余额下企业合并
码头港外设施4301082219.76--121585900.20-4179496319.56
使用权资产改良支出137250002.71-15730669.2717290132.664605285.09131085254.23
多回路供电容量费41703888.63-2926605.505715691.50-38914802.63
其他9827285.20-4503679.967913323.96-6417641.20
合计4489863396.30-23160954.73152505048.324605285.094355914017.62
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产年末余额年初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
内部交易未实现利润3422299861.16855574965.293608362641.44902090660.36
资产减值准备2092462796.20523115699.05965957938.74241489484.69
土地增值税969240129.36242310032.34575766198.68143941549.67
音乐厅建造成本496886444.96124221611.24--
预提费用433727386.60108431846.65381627034.4095406758.60
递延收益167110417.0041777604.2589137945.5622284486.39
其他1266222241.66316555560.42346783880.9186695970.22
合计8847949276.942211987319.245967635639.731491908909.93
其中：
预计于1年内(含1年转回的金
额)/776359264.63/397336015.66
预计于1年后转回的金额/1435628054.61/1094572894.27
合计/2211987319.24/1491908909.93
(2)未经抵销的递延所得税负债年末余额年初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值2310340110.36577585027.592337036321.48584259080.37
其他非流动金融资产公允价值变动913117483.42228279370.86630080738.32157520184.58
500万元以下固定资产一次性税前
扣除折旧482566052.64120641513.16483976782.12120994195.53
代扣代缴所得税909131974.1090913197.41610000000.0061000000.00原持有股权公允价值与账面价值差
额-上海银行股份有限公司64285184.4016071296.1064285188.4016071297.10
公司制改制评估增值526642.00131660.502565994.32641498.58
其他1017850308.68254462577.1688256576.0022064144.00
合计5697817755.601288084642.784216201600.64962550400.16
其中：
预计于1年内(含1年)转回的金额/110266393.24/8075222.30
预计于1年后转回的金额/1177818249.54/954475177.86
合计/1288084642.78/962550400.16
-94-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)根据《企业会计准则第20号-企业合并》，非同一控制下的企业合并中，被购买企业的各项可辨认资产及负债以公允价值作为合并财务报表中的资产、负债进行确认。本集团于本年度及以前年度收购子公司的净资产均以公允价值确认在本集团的合并财务报表中，然而由于上述被收购子公司仍然按企业合并前相关资产的账面价值计提折旧或摊销并在计算企业所得税时作为税前扣除，因此本集团就合并财务报表中资产的账面价值与计税基础不同而产生的应纳税/可抵扣暂时性差异的所得税
费用的影响确认递延所得税负债/资产。
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债年末余额年初余额互抵金额抵销后余额互抵金额抵销后余额
递延所得税资产465486614.441746500704.80230224944.731261683965.20
递延所得税负债465486614.44822598028.34230224944.73732325455.43
(4)未确认递延所得税资产明细项目年末余额年初余额
可抵扣暂时性差异767403189.36715214717.00
可抵扣亏损1709104553.921519812388.54
合计2476507743.282235027105.54
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份年末余额年初余额备注
2022-154497570.32/
2023114716857.73124168122.95/
2024186445275.93194321994.59/
2025363675223.74422590992.72/
2026183770929.47240768873.01/
2027271323208.50-/
境外公司可抵扣亏损589173058.55383464834.95/
合计1709104553.921519812388.54/
(6)未确认递延所得税负债的应纳税暂时性差异
对于其他境外子公司累计未分配利润可能产生的纳税影响，由于本集团能够自主决定其股利分配政策且在可预见的未来没有股利分配的计划，亦没有处置该等子公司的意图，故本集团未就该应纳税暂时性差异23500684333.99元(2021年12月31日：15484331171.49元)确认递延所得税负债。
-95-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
31、其他非流动资产
年末余额年初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
预付工程及设备款1175534806.90-1175534806.90771888481.37-771888481.37
预付土地款98530595.67-98530595.6798530595.67-98530595.67
委托贷款22038791.60-22038791.6023536416.66-23536416.66
减：一年内到期的其他非流动资
产38791.60-38791.6036416.66-36416.66
其他33827137.41-33827137.4119045681.57-19045681.57
合计1329892539.98-1329892539.98912964758.61-912964758.61
其他说明：
于2022年12月31日，本金为19000000元的委托贷款(2021年12月31日：
23500000.00元)系本集团之下属子公司于2021年度向本集团之联营公司上海东方
饭店管理有限公司提供的三年期委托贷款，年利率为6%，每半年计息一次，其中应计利息34833.27元将于一年内到期，列示为一年内到期的非流动资产。
于2022年12月31日，本金为3000000元的委托贷款(2021年12月31日：
无)系本集团内之下属子公司于2022年度向本集团之合营公司上海浦之星餐饮发展
有限公司提供的两年期委托贷款，年利率为4.75%，每季度计息一次，其中应计利息3958.33元将于一年内到期，列示为一年内到期的非流动资产。
-96-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
32、资产减值及损失准备
年初余额本年增加本年减少年末余额计提合并范围增加转回转销合并范围减少外币报表折算
应收账款坏账准备188309282.9426451503.17-2974404.1433197291.64-1689154.77176899935.56
其中：单项计提坏账准备24274013.551285723.05-2974404.1418696557.33--3888775.13
组合计提坏账准备164035269.3925165780.12--14500734.31-1689154.77173011160.43
其他应收款坏账准备286365443.5517705573.50-953167.852834035.41-178442.76300105371.03长期应收款减值准备
(含一年内到期部分)33473422.62--2393394.77---31080027.85
小计508148149.1144157076.67-6320966.7636031327.05-1867597.53508085334.44
存货跌价准备6745753.52943226799.56--3109086.50--946863466.58
长期股权投资减值准备216573608.60------216573608.60
固定资产减值准备846680605.231430217.39--101970396.16--746140426.46
投资性房地产减值准备-300494049.74-----300494049.74
在建工程减值准备127860240.89---19849359.90--108010880.99
无形资产减值准备380466.6677596.91-----458063.57
合同资产减值准备258297.41249766.24----221250.70286812.95
小计1198498972.311245478429.84--124928842.56-221250.702318827308.89
合计1706647121.421289635506.51-6320966.76160960169.61-2088848.232826912643.33
-97-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
33、短期借款
(1)短期借款分类项目年末余额年初余额
信用借款150138569.42531439418.27
委托贷款6112666.66-
合计156251236.08531439418.27
于2022年12月31日，短期借款的年利率不超过4.00%(2021年12月31日：
4.63%)。
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
34、应付短期融资券
名称发行总额起息日期限发行方式利率(%)年末余额其中：本金年初余额
21 沪港务 SCP001 3000000000.00 2021.04.23 270 天 面值发行 2.62 - - 3054481643.84
21 沪港务 SCP002 2000000000.00 2021.05.21 270 天 面值发行 2.50 - - 2030821917.80
35、交易性金融负债
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
交易性金融负债158818737.62-158818737.62-
其中：
衍生金融负债158818737.62-158818737.62-
合计158818737.62-158818737.62-
36、衍生金融负债
□适用√不适用
37、应付票据
□适用√不适用
38、应付账款
(1)应付账款列示项目年末余额年初余额
应付接受劳务款3173606250.632825081534.11
工程、设备采购款2232906153.352423697125.46
材料、商品采购款256976649.50330018815.67
-98-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)其他102334050.1156337667.83
合计5765823103.595635135143.07
(2)账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用
39、预收款项
(1)预收账款项列示项目年末余额年初余额
预收租赁费10368955.729898949.11
预收代收代付款项及其他2791710.8245169819.44
其他6396310.082167429.03
合计19556976.6257236197.58
(2)账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
40、合同负债
(1)合同负债情况项目年末余额年初余额
预收房款4304333054.914173732980.13
预收运费114699833.4282363347.49
预收货款76282353.3492873752.96
预收劳务费40324478.5191126198.32
预收管理费-806002.29
其他1193993.563331082.92
合计4536833713.744444233364.11
(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
41、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示项目年初余额本年增加本年减少年末余额
-99-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)一、短期薪酬1123579458.376520115076.435928012878.131715681656.67
二、离职后福利-设定提存
计划25846805.25587869133.21587132555.8026583382.66
三、辞退福利6016414.2647951599.2753968013.53-
四、设定受益计划84468237.00-84468237.00-
合计1239910914.887155935808.916653581684.461742265039.33
(2)短期薪酬列示项目年初余额本年增加本年减少年末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴660823615.865539310385.514941599475.931258534525.44
二、职工福利费390618997.04176510238.57180227930.72386901304.89
三、社会保险费19024960.14350871972.23353936676.7315960255.64
其中：医疗保险费16938822.63312735720.28314427633.7615246909.15
工伤保险费802751.7215787703.6915883522.87706932.54
其他1283385.7922348548.2623625520.106413.95
四、住房公积金1220570.34363218667.58364399324.9239913.00
五、工会经费和职工教育经费51891314.9990203812.5487849469.8354245657.70
合计1123579458.376520115076.435928012878.131715681656.67
(3)设定提存计划列示项目年初余额本年增加本年减少年末余额
1、基本养老保险21774726.17493307203.32492730614.8422351314.65
2、失业保险费680289.8815416612.1415398114.43698787.59
3、企业年金缴费3391789.2079145317.7579003826.533533280.42
合计25846805.25587869133.21587132555.8026583382.66
其他说明：
(4)应付辞退福利年末余额年初余额
辞退福利-6016414.26
2022年度，本集团因解除劳动关系所提供的辞退福利为47951599.27元。
(5)设定受益计划年末余额年初余额应付统筹外福利
(一年内到期的部分)-84468237.00
本集团承担的应付统筹外福利确认为长期应付职工薪酬(附注五、51)，其中一年内到期的部分列示为应付职工薪酬。
-100-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
42、应交税费
项目年末余额年初余额
土地增值税977909993.36556151786.64
企业所得税319114978.95468936643.45
个人所得税84367640.07106411687.23
港务管理费55507526.0024096378.15
增值税34028962.4446350396.01
房产税19163095.2315187897.61
城市维护建设税13912774.106503700.52
印花税5702383.754301046.81
土地使用税5608101.026051620.93
教育费附加5053568.582356223.37
其他3649281.027084671.17
合计1524018304.521243432051.89
-101-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
43、其他应付款
项目列示项目年末余额年初余额
应付利息--
应付股利8257969.3522047916.78
其他应付款2087513473.702087549907.28
合计2095771443.052109597824.06
(1)应付利息
□适用√不适用
(2)应付股利项目年末余额年初余额
上海航运交易所8000000.004000000.00
张家港港务集团有限公司-17210991.34
江苏省扬州港务集团有限公司-576335.73
中国外轮理货有限公司257969.35260589.71
合计8257969.3522047916.78
(3)其他应付款
(i) 按款项性质列示其他应付款项目年末余额年初余额
应付工程设备款及质保金498938495.76203680757.20
定金、押金、保证金401091280.44396305838.54
暂收及代收代付款237780101.30293180742.63
限制性股票回购义务228227881.00232271281.20
土地收购补偿款132566357.40132566357.40
职工安置费130152284.62177149469.99
应付劳务款项及业务费101254955.34254120411.87
个人部分社保、公积金、年金、工会经费31573084.1429793706.96
购房意向金10147433.3311143500.00
其他315781600.37357337841.49
合计2087513473.702087549907.28
-102-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(ii) 账龄超过一年的重要其他应付款项目年末余额未偿还或结转的原因
职工安置费130152284.62职工安置费尚未与市国资委结算
土地收购补偿款132566357.40土地收储款尚未完成
其他12385211.00尚未支付
合计275103853.02/
44、持有待售负债
□适用√不适用
45、一年内到期的非流动负债
项目年末余额年初余额
一年内到期的长期借款8884175682.866611841193.59
一年内到期的长期应付款107742855.908519709.98
一年内到期的租赁负债678097254.42301186454.48
合计9670015793.186921547358.05
46、其他流动负债
项目年末余额年初余额
待转销项税额353355886.03334387675.05
可交换债券(附注
48(4)(a)) - 1520870075.45
合计353355886.031855257750.50
-103-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
47、长期借款
(1)长期借款分类项目年末余额年初余额
信用借款12203100114.907599965294.43
保理借款(a) 51543998.49 367823184.75
抵押借款(b) 421277419.99 272635750.19
担保借款(c) 282301461.90 2169411263.33
质押借款(d) 12014446.65 52063396.66
信用及抵押借款(e) - 99229075.00
中期票据(g) 10384086274.03 11232676438.44
委托贷款(f) 18026125.00 -
减：一年内到期的长期借款
信用借款5590850114.90104465294.43
保理借款(a) 51543998.49 160386285.66
抵押借款(b) 55654723.79 42142198.39
担保借款(c) - 31878505.01
质押借款(d) 12014446.65 40063396.66
信用及抵押借款(e) - 229075.00
中期票据(g) 3174086274.03 6232676438.44
委托贷款(f) 26125.00 -
合计14488174158.1015181963209.21
其他说明，包括利率区间：
a. 保理借款的说明
于2022年12月31日，银行保理借款51543998.49元(2021年12月31日：
367823184.75元)系由本集团之下属子公司上港融资租赁有限公司账面价值
309795051.50元(2021年12月31日：493886204.25元)的应收融资租赁款作保
理(附注五、16)。
b. 抵押借款的说明
于2022年12月31日，银行抵押借款421277419.99元系由本集团之下属子公司账面价值为590444380.53元(原值765540562.03元)的固定资产和无形资产
(附注五、21)作抵押。
于2021年12月31日，银行抵押借款272635750.19元系由本集团之下属子公司账面价值为453364706.20元(原值557224974.73元)的固定资产(附注五、
21)作抵押。
-104-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)c. 担保借款的说明
于2022年12月31日，银行担保借款282301461.90元(2021年12月31日：
2169411263.33元)由本集团为下属子公司提供担保，其中26144482490元借款
年利率为2.70%，20856637.00元借款年利率为3.10%。
d. 质押借款的说明
于2022年12月31日，银行质押借款12014446.65元(2021年12月31日：
52063396.66元)系由本集团之下属子公司上港融资租赁有限公司将其对大丰海港
港口有限责任公司的应收融资租赁款质押获得的借款(附注五、16)。
e. 信用及抵押借款的说明
于2022年12月31日，无信用及抵押借款。于2021年12月31日，信用及抵押借款99229075.00元系由本集团之子公司上港集团平湖独山港码头有限公司以
土地使用权(账面价值：59057737.10元，账面原值：74701765.00元)和房屋(账面价值：68284992.46元，账面原值：82041887.54元)作抵押，年利率为4.41%。
f. 委托贷款的说明
于2022年12月31日，银行委托借款及一年内到期的非流动负债
18026125.00元(2021年12月31日：无)系由上海久事体育产业发展(集团)有限公
司委托上海浦东发展银行股份有限公司上海分行对本集团之下属子公司发放的借款，借款年利率4.75%。
g. 中期票据的说明
中期票据本年变动如下：
年初余额本年发行按面值计提利息溢折价摊销本年偿还年末余额
22 沪港务 MTN002 - 3000000000.00 54493150.65 - - 3054493150.65
22 沪港务 MTN001 - 2000000000.00 37745753.46 - - 2037745753.46
20 沪港务 MTN002 2034999452.07 - 58600000.01 - 58600000.00 2034999452.08
20 沪港务 MTN001 3042660000.06 - 71100000.04 - 71100000.00 3042660000.10
19 沪港务 MTN002 2046486575.25 - 25301342.49 - 1857600000.00 214187917.74
19 沪港务 MTN001 4108530411.06 - 26669588.94 - 4135200000.00 -
减：一年内到期的中期票据
22 沪港务 MTN002 - 54493150.65
22 沪港务 MTN001 - 37745753.46
20 沪港务 MTN002 34999452.07 34999452.08
20 沪港务 MTN001 42660000.06 3042660000.10
19 沪港务 MTN002 2046486575.25 4187917.74
-105-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
19 沪港务 MTN001 4108530411.06 -
合计5000000000.007210000000.00
中期票据有关信息如下：
面值债券期限发行金额发行费
22 沪港务 MTN002 人民币 3000000000.00 3 年 人民币 3000000000.00 人民币 4500000.00
22 沪港务 MTN001 人民币 2000000000.00 3 年 人民币 2000000000.00 人民币 600000.00
20 沪港务 MTN002 人民币 2000000000.00 5 年 人民币 2000000000.00 人民币 2147000.00
20 沪港务 MTN001 人民币 3000000000.00 3 年 人民币 3000000000.00 人民币 1110000.00
19 沪港务 MTN002 人民币 210000000.00 3+2 年 人民币 2000000000.00 人民币 1060479.21
19 沪港务 MTN001 人民币 4000000000.00 3 年 人民币 4000000000.00 人民币 499732.00
-106-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)h. 利率区间的说明
于2022年12月31日，长期借款的年利率区间为2.60%至4.75%(2021年12月31日：2.37%至4.41%)。浮动利率区间为每笔借款对应的人民银行公布的同期同档次基准利率基础下浮1.60%至上浮0.45%。
48、应付债券
(1)应付债券项目年初余额年末余额
可交换债-2022(a) 1520870075.45 -
美元债券-2024(SHA PG B2406_4587)(b) 2543618353.66 2782426271.39
美元债券-2029(SHA PG B2906_4591)(b) 1895864298.04 2073457747.73
美元债券-2024(SHA PG B2409_5734)(c) 1918538998.71 2099048792.35
美元债券-2029(SHA PG B2909_5741)(c) 3196328117.34 3494092800.88
美元债券-2025(SHA PG B2507_40298)(d) 1913355243.19 2093979272.22
美元债券-2030(SHA PG B3007_40299)(d) 4487150363.38 4904624007.07
减：其他流动负债
可交换债-2022(a) 1520870075.45 -
合计15954855374.3217447628891.64
-107-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)项目年初余额本年发行按面值计提利息溢折价摊销本年偿还其他减少外币折算年末余额
可交换债-2022(a) 1520870075.45 - - 24041823.70 2107492.15 1622695737.20 79891330.20 -
美元债券-2024(SHA PG B2406_4587)(b) 2543618353.66 - 83963348.66 3975472.76 77316626.11 - 228185722.42 2782426271.39
美元债券-2029(SHA PG B2906_4591)(b) 1895864298.04 - 73924252.61 2524346.94 68072246.90 - 169217097.04 2073457747.73
美元债券-2024(SHA PG B2409_5734)(c) 1918538998.71 - 52613505.39 3419315.43 48453026.67 - 172929999.49 2099048792.35
美元债券-2029(SHA PG B2909_5741)(c) 3196328117.34 - 104130896.14 2611094.90 95896615.28 - 286919307.78 3494092800.88
美元债券-2025(SHA PG B2507_40298)(d) 1913355243.19 - 30288932.39 3758013.40 30249904.16 - 176826987.40 2093979272.22
美元债券-2030(SHA PG B3007_40299)(d) 4487150363.38 - 111900778.02 2891796.30 111756590.36 - 414437659.73 4904624007.07
减：其他流动负债
可交换债-2022(a) 1520870075.45 -
合计15954855374.32-456821713.2143221863.43433852501.631622695737.201528408104.0617447628891.64
债券有关信息如下：
面值发行日期债券期限发行金额
可交换债-2022(a) 美元 100.00 09/08/2017 5 年 美元 500000000.00
美元债券-2024(SHA PG B2406_4587)(b) 美元 100.00 18/06/2019 5 年 美元 398946775.00
美元债券-2029(SHA PG B2906_4591)(b) 美元 100.00 18/06/2019 10 年 美元 297884910.00
美元债券-2024(SHA PG B2409_5734)(c) 美元 100.00 11/09/2019 5 年 美元 299382000.00
美元债券-2029(SHA PG B2909_5741)(c) 美元 100.00 11/09/2019 10 年 美元 497885000.00
美元债券-2025(SHA PG B2507_40298)(d) 美元 100.00 13/07/2020 5 年 美元 299094000.00
美元债券-2030(SHA PG B3007_40299)(d) 美元 100.00 13/07/2020 10 年 美元 697277000.00
-108-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
年末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
年末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
(a) 根据本公司股东大会的批准和授权，并经国家发展和改革委员会下发的《企业借用外债备案登记证明》(发改办外资备[2017]225号)，本公司以全资子公司上港香港的全资子公司上港集团 BVI 控股有限公司(以下简称“BVI 控股”)为发行主体，以所持中国邮政储蓄银行股份有限公司(以下简称“邮储银行”)1396638056 股 H 股股
份为标的在境外发行总额 10 亿美元可交换公司债券。BVI 控股已于 2017 年 7 月 26日正式对外宣布交易，并于当日完成了本次可交换债券的定价。本次可交换债券已于2017年8月9日完成发行，并于2017年8月10日在香港联合交易所有限公司上市。
基本情况如下：
A、发行人：上港集团 BVI 控股有限公司(Shanghai Port Group (BVI) Holding
Co. Limited)
B、担保人：上港集团(香港)有限公司
C、维好协议、流动性支持：上海国际港务(集团)股份有限公司
D、发行规模：10 亿美元
E、币种：美元
F、债券期限：两期美元可交换债，四年期到期日为 2021 年 8 月 9 日；五年期到期日为2022年8月9日
G、债券持有人回售日：四年期 2019 年 8 月 9 日；五年期 2020 年 8 月 9 日
H、发行价格：100.00%
I、债券票息：0%
J、债券收益率：0.75%
K、最终赎回价：四年期：103.04%；五年期：103.81%
L、债券持有人回售价：四年期：101.51%；五年期：102.27%
M、初始换股价格：每股港币 5.592 元
-109-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)N、初始交换比率：每 20 万美元本金交换邮储银行 279327.6109 股 H 股股票。
上述可交换债券持有人可于2017年9月19日至债券到期日前10日之间的任意时间，通过向代理机构提出交换申请的方式，要求以每20万美元本金债券交换BVI 控股所持有的邮储银行 279327.6109 股 H 股股票，折合债券发行日每股港币
5.592元的初始换股价格。该交换权利无附加限制。于2020年6月，某一可交换债
券持有人申请以其持有的 400000 美元本金债券交换邮储银行 H 股股票，该项交换已于 2020 年 7 月 6 日完成，BVI 控股向该债券持有人交付了其持有的 558655 股邮储银行 H 股股票，对应的 400000 美元本金债券于交换完成后注销。于 2022 年上半年，若干可交债持有人申请以其持有的 2647000 美元本金债券交换邮储银行 H股股票，该系列交换已于 2022 年上半年完成，BVI 控股向该部分债券持有人交付了其持有的 3911304 股邮储银行 H 股股票，对应的 2647000 美元本金债券于交换完成后注销。
此外，四年期可交换债券持有人可选择于2019年8月9日以101.51%的固定回售价对部分或全部债券进行回售，五年期可交换债券持有人可选择于2020年8月9日以102.27%的固定回售价对部分或全部债券进行回售。该回售权利无附加限制，
上述回售日后，对应未行使的回售权即作废。于2019年8月8日，四年期可交换债券持有人申请在2019年8月9日对本金为2.6327亿美元的四年期可交换债券进行回售，公司按约定价格回购此部分可交换债券，按回售比例减少应付债券。于2020年8月8日，五年期可交换债券持有人申请在2020年8月9日对本金为2.65227亿美元的五年期可交换债券进行回售，公司按约定价格回购此部分可交换债券，按回售比例减少应付债券。
BVI 控股承担的上述交换义务和回售义务构成了与邮储银行股价相关的看涨期权，BVI 控股于资产负债表日使用与邮储银行股价相关的估值模型对看涨期权的公允价值进行评估，根据独立第三方评估机构的评估结果，将经评估的看涨期权按公允价值列示于交易性金融负债(附注五、35)。于 2021 年 8 月 9 日，BVI 控股按约定价格赎回全部到期的四年期可交换债券。
于 2022 年 6 月 16 日，BVI 控股以 113.37%的价格对五年期可交换债券进行提前回购，本金为2.31426亿美元的可交换债券完成提前回售，按回售比例减少应付债券。于 2022 年 8 月 9 日，BVI 控股按约定价格赎回全部到期的五年期可交换债券。
(b) 2019 年 6 月，根据本公司股东大会的批准和授权，并经国家发展和改革委员会下发的《企业借用外债备案登记证明》(发改办外资备[2018]617号)，本公司以全资子公司上港香港的全资子公司上港集团 BVI 发展有限公司(以下简称“BVI 发展”)为
发行主体，在境外发行总额 7 亿美元的美元债券，并由本公司提供担保。BVI 发展已于2019年6月4日正式对外宣布交易，并于2019年6月11日完成了该美元债券的定价并签署了认购协议。该美元债券已于2019年6月18日完成发行，并于2019年6月19日在香港联合交易所有限公司，上市5年期和10年期美元债券的简称分别为 SHA PG B2406 和 SHA PG B2906，对应交易代码分别为 4587 和 4591。
-110-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)基本情况如下：
A、发行人：上港集团 BVI 发展有限公司(Shanghai Port Group (BVI)
Development Co. Limited)
B、担保人：上海国际港务(集团)股份有限公司
C、发行规模：7 亿美元
D、币种：美元
E、债券期限：两期美元公司债券，五年期面值 4 亿美元到期日为 2024 年 6 月
18日，十年期面值3亿美元到期日为2029年6月18日
F、发行价格：五年期发行价格 99.737%，十年期发行价格 99.295%G、债券票息：五年期债券票息 2.875%，十年期债券票息 3.375%(c) 2019 年 9 月，根据本公司股东大会的批准和授权，并经国家发展和改革委员会下发的《企业借用外债备案登记证明》(发改办外资备[2018]617号)，本公司以全资子公司上港香港的全资子公司 BVI 发展为发行主体，在境外发行总额 8 亿美元的美元债券，并由本公司提供担保。BVI 发展已于 2019 年 9 月 4 日正式对外宣布交易，并于当日完成了该美元债券的定价并签署了认购协议。该美元债券已于2019年9月
11日完成发行，并于2019年9月12日在香港联合交易所有限公司上市，5年期和
10 年期美元债券的简称分别为 SHA PG B2409 和 SHA PG B2909，对应交易代码
分别为5734和5741。
基本情况如下：
A、发行人：上港集团 BVI 发展有限公司(Shanghai Port Group (BVI)
Development Co. Limited)
B、担保人：上海国际港务(集团)股份有限公司
C、发行规模：8 亿美元
D、币种：美元
E、债券期限：两期美元公司债券，五年期面值 3 亿美元到期日为 2024 年 9 月
11日，十年期面值5亿美元到期日为2029年9月11日
F、发行价格：五年期发行价格 99.794%，十年期发行价格 99.577%G、债券票息：五年期债券票息 2.4%，十年期债券票息 2.85%(d) 2020 年 7 月，根据本公司股东大会的批准和授权，并经国家发展和改革委员会下发的《企业借用外债备案登记证明》(发改办外资备[2020]404号)，本公司以全资子公司上港集团(香港)有限公司的全资子公司上港集团 BVI 发展 2 有限公司(以下
简称“BVI 发展 2”)为发行主体，在境外发行总额 10 亿美元的美元债券，并由本公司提供担保，BVI 发展 2 已于 2020 年 7 月 6 日正式对外宣布交易，并于当日完成了本次美元债券的定价并签署了认购协议。本次美元债券已于2020年7月13日完成发行，并于2020年7月14日在香港联合交易所有限公司上市，5年期和10期美元债券的简称分别为 SHA PG B2507 和 SHA PG B3007，对应交易代码分别为 40298和40299。
基本情况如下：
-111-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)A、发行人：上港集团 BVI 发展 2 有限公司(Shanghai Port Group (BVI)
Development 2 Co. Limited)
B、担保人：上海国际港务(集团)股份有限公司
C、发行规模：10 亿美元
D、币种：美元
E、债券期限：两期美元公司债券，五年期面值 3 亿美元到期日为 2025 年 7 月
13日，十年期面值7亿美元到期日为2030年7月13日
F、发行价格：五年期发行价格 99.698%，十年期发行价格 99.611%G、债券票息：五年期债券票息 1.5%，十年期债券票息 2.375%
49、租赁负债
项目年末余额年初余额
租赁负债1289036113.44712633200.29
减：一年内到期的非流动负债678097254.42301186454.48
合计610938859.02411446745.81
(a) 于 2022 年 12 月 31 日及 2021 年 12 月 31 日，本集团未纳入租赁负债，但将导致未来潜在现金流出的事项包括：
(i) 于 2022 年 12 月 31 日，本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额为47867487.19元(2021年12月31日：54266405.07元)(附注八(3))。
(ii) 于 2022 年 12 月 31 日，本集团按新租赁准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的未来最低应支付租金为26753227.28元及378181255.82元，其中98647380.03元将于一年内支付。
50、长期应付款
项目年末余额年初余额
应付征地补偿费531570029.19539082152.88
长期租赁保证金99408173.52107965150.27
应付职工安置基金55645230.9755645230.97
工程保证金43048908.4146349416.75
减：一年内到期的长期应付款107742855.908519709.98
合计621929486.19740522240.89
51、长期应付职工薪酬
年末余额年初余额
应付统筹外福利(a) 454096867.86 420534069.02
减：将于一年内支付的部分-84468237.00
-112-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)合计454096867.86336065832.02
应付统筹外福利系本集团将未来承担的统筹外福利进行精算估值，将预期未来现金流出额按与统筹外福利期限相同的国债利率进行折现确认的相关负债。
将于一年内支付的应付统筹外福利在应付职工薪酬列示(附注五、41(5))。
(a) 应付统筹外福利
(i) 本集团应付统筹外福利负债：
2022年12月31日2021年12月31日
设定受益义务1417740838.001364431000.00
减：计划资产公允价值963643970.14943896930.98
设定受益义务负债454096867.86420534069.02
(ii) 本集团应付统筹外福利变动情况如下：
设定受益计划计划资产的设定受益计划净
义务现值公允价值负债(净资产)
2021年12月31日1364431000.00943896930.98420534069.02
计入当期损益的设定受益成本
—当期服务成本---
—过去服务成本138403050.00-138403050.00
—利息净额39666179.0028316908.0011349271.00
—其他---设定受益计划净负债的重新计量
—精算利得-46370140.48--46370140.48
—计划资产回报(计入利息净额的除
外)-5289.55-5289.55
—资产上限影响的变动(计入利息净
额的除外)---其他变动
—当期已支付的福利78389250.528575158.3969814092.13
—其他---
2022年12月31日1417740838.00963643970.14454096867.86
(iii) 于资产负债表日，本集团应付统筹外福利所采用的主要精算假设为：
2022年12月31日及2021年12月31日
折现率3.00%
-113-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(iv) 本集团设定受益义务现值所采用的主要精算假设的敏感性分析如下：
对2022年12月31日设定受益假设的变动幅度义务现值的影响假设增加假设减小
折现率0.50%下降5.1%上升5.6%
上述敏感性分析是基于一个假设发生变动而其他假设均保持不变，但实际上各种假设通常是相互关联的。上述敏感性分析在计算设定受益义务现值时也同样采用预期累积福利单位法。
(v) 本集团统筹外福利义务现值加权平均久期为 10-11 年。
未折现的设定受益计划的到期分析：
2022年12月31日
一年以内一到二年二到三年三到四年四到五年五年以上合计
统筹外福利96270000.0092550000.0091570000.0090420000.0089160000.001603130000.002063100000.00
-114-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2021年12月31日
一年以内一到二年二到三年三到四年四到五年五年以上合计
统筹外福利85140000.0084590000.0083730000.0082740000.0081670000.001618360000.002036230000.00
(vi) 统筹外福利使本集团面临各种风险，主要风险有国债利率的变动风险，国债利率的下降将导致设定受益负债的增加。
(vii) 计入当期损益的统筹外福利为：
2022年度2021年度
管理费用138403050.001363980000.00
财务费用11349271.0010200000.00
52、预计负债
项目年初余额年末余额形成原因
其他1447797.794838259.65/
合计1447797.794838259.65/
53、递延收益
递延收益情况项目年初余额本年增加本年减少年末余额形成原因
政府补助249076954.84148657234.0077240373.56320493815.28/
其他111748.894099.9348543.6967305.13/
合计249188703.73148661333.9377288917.25320561120.41/
-115-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)涉及政府补助的项目：
本年计入营
本年计入其他收益与资产相关/项目年初余额本年新增补助金额业外收入金其他变动年末余额金额与收益相关额
岸基供电项目75026541.6586293203.00-9204303.54-152115441.11与资产相关洋山深水港区四期工程码头岸电设与资产相关
施采购项目38996666.72--3899666.64-35097000.08
绿色港口项目款23517801.09----23517801.09与收益相关
洋山口岸公共服务区专项资金补助20460000.0041050000.00-42969489.92-18540510.08与收益相关传统集装箱码头自动化改造创新性与资产相关
研究项目13000000.00----13000000.00码头结构加固和港口能级提升项目与资产相关
资金12749508.92--910657.56-11838851.36
高技能人才培养基地建设资金10276445.84--3532822.336743623.51与资产相关
船务分公司泊位拆迁补偿款8317600.00----8317600.00与收益相关
保税货物集中查验场站(一期)项目改与资产相关
建专项补贴5391155.00--965580.00-4425575.00
引航船补助经费(沪港引6)4672455.12--366467.04-4305988.08与收益相关自动化集装箱码头一体化智能管控与资产相关
工业软件研发与应用示范-4095200.00---4095200.00传统集装箱码头一体化智能作业管与资产相关
控系统关键技术研发与应用-6472000.00-3171475.46-3300524.54
外高桥冷库新建项目3407407.52--148148.16-3259259.36与资产相关大型集装箱港口交通系统载运工具与资产相关一体化智能管控平台研发及示范
验证-2657700.00---2657700.00
海关 H986 技术用房项目 2551111.11 - - 93333.33 - 2457777.78 与资产相关世界技能大赛中国集训基地补贴资与收益相关
金2952098.97834131.00314410.8357948.671256797.792157072.68上海洋山保税区出口货物查验社会化与资产相关
服务平台1926258.88--85111.20-1841147.68
智慧堆场1200000.001200000.00-571428.57-1828571.43与资产相关船岸协同的港区拖轮靠离泊作业智能与资产相关感知和安全辅助驾驶系统实现与示
范-1820000.00---1820000.00
5G 无人驾驶集疏运平台 1100000.00 550000.00 - - - 1650000.00 与资产相关
高师带徒项目补贴1473703.15----1473703.15与收益相关基于多维度全流程仿真的超大型集装与收益相关
箱码头数字孪生系统1047757.48210000.00-62438.29-1195319.19
大数据中心建设资金-1100000.00-53737.87-1046262.13与资产相关超大型综合港口生态系统公共服务与收益相关
技术研究1547682.15--695156.26-852525.89
E 卡纵横集卡服务平台项目 2504835.13 - - 2214663.39 - 290171.74 与收益相关
超大型自动化集箱码头智能操作系统1502600.00287400.00-1572614.20-217385.80与资产相关
其他项目15455326.112087600.00-5094122.51-12448803.60
合计249076954.84148657234.00314410.8375669164.941256797.79320493815.28
54、其他非流动负债
项目年末余额年初余额
质保金-92121585.68
合计-92121585.68
55、股本
本次变动增减(+、-)年初余额发行送公积金其年末余额小计新股股转股他
股份总数23278679750.005465000.00---5465000.0023284144750.00
-116-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)于2022年6月8日，本公司召开了第三届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留的 A 股限制性股票的议案》，同意以 2022 年 6 月 8 日为预留限制性股票授予日，向符合授予条件的28名激励对象授予546.5万股限制性股票，授予价格为3.10元/股，监事会对向激励对象授予预留限制性股票的相关事项进行了核实并发表了确认的意见，独立董事对上述事项发表了同意的独立意见。根据《上港集团 A 股限制性股票激励计划(草案)》的相关规定和公司 2020 年年度股东大会授权，公司董事会已完成上港集团 A 股限制性股票的预留授予登记工作。截止 2022年12月31日，公司已收到28名激励对象缴纳的限制性股票认购款合计人民币
16941500.00元，其中新增注册资本人民币5465000.00元，资本公积(股本溢
价)11476500.00元，所有激励对象均以货币出资。
截止2022年12月31日，本公司尚未完成上述事项的工商变更登记，本公司累计发行股本总数23284144750.00股，注册资本为23284144750元。
56、其他权益工具
(1)年末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)年末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本年增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
57、资本公积
项目2021年12月31日本年增加本年减少2022年12月31日
资本溢价(股本溢价)8935574929.2011476500.00-8947051429.20
其他资本公积653749335.351409741773.47-2063491108.82
原制度资本公积转入128964100.53--128964100.53股份支付计入所有者权
益的金额32904771.7981024387.14-113929158.93
合计9751193136.871502242660.61-11253435797.48项目2020年12月31日本年增加本年减少2021年12月31日
资本溢价(股本溢价)8826157707.31127266181.2017848959.318935574929.20
其他资本公积688188229.93-34438894.58653749335.35
原制度资本公积转入128964100.53--128964100.53股份支付计入所有者权
益的金额-32904771.79-32904771.79
合计9643310037.77160170952.9952287853.899751193136.87
其他说明，包括本年增减变动情况、变动原因说明：
-117-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(a)于 2022 年度，资本公积其他增加包括人民币 1265135287.69 元系因本公司之子公司上海锦江航运(集团)股份有限公司于2022年上半年整体改制为股份有限公司，以净资产折股时未分配利润、盈余公积转入而导致资本公积增加所致。
(b)于 2022 年 10 月 31 日，根据本公司与浙江省海港投资运营集团有限公司(以下简称“海港集团”)签订的《关于上海盛东国际集装箱码头有限公司(以下简称“盛东公司”)增资协议》，海港集团继续履行出资义务，对盛东公司以现金方式增资人民币
987500000.00元。另于2022年10月31日，根据盛东公司临时股东会决议，除
前述事项外，本公司及海港集团分别对盛东公司增资人民币50000000.00元及人民币12500000.00元。增资后本公司对盛东公司持股比例从85.810%稀释为
82.310%，增资导致本集团资本公积-其他资本公积增加256703001.31元。
(c)于 2022 年度，本公司在权益法下按持股比例确认的长期股权投资被投资单位其他权益变动减少资本公积-其他资本公积112096515.53元(于2021年度：增加
35748651.88元)。
58、库存股
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票232271281.2016941500.0020984900.20228227881.00
合计232271281.2016941500.0020984900.20228227881.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：2022年6月8日，公司第三届董事会第二十六次会议及第三届监事会第十八次会议分别审议通过了《关于向激励对象授予预留的 A 股限制性股票的议案》，董事会同意以2022年6月8日为预留限制性股票授予日，向符合授予条件的28名激励对象授予546.5万股限制性股票。于2022年6月15日，本公司收到出资款合计为
16941500.00元，同时就限制性股票的回购义务确认负债16941500.00元及库存
股16941500.00元。
于 2022 年，根据《上海国际港务（集团）股份有限公司 A 股限制性股票激励计划(草案)》的相关规定及公司2021年度利润分配方案，本集团对预计未来可解锁的限制性股票实施利润分配，相应冲减限制性股票回购义务及库存股20984900.20元。
具体请参见股本(附注五、55)
-118-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
59、其他综合收益
资产负债表中其他综合收益2022年度利润表中其他综合收益
减：前期减：前期减：其他综合收益
项目本期所得计入其他计入其他税后归本年转出2021年减：所得2022年所得税前减：所得税税后归属于税后归属于税前发生综合收益综合收益税后归属于母公司属于少其他变动
12月31日税费用12月31日发生额费用母公司少数股东
额当期转入当期转入数股东损益留存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益50753409.54-----94103823.47---43350413.93-93568671.03---94103823.47535152.44
重新计量设定受益计划变动额-301655.09----45139765.00--44838109.9145674917.44--45139765.00535152.44
权益法下不能转损益的其他综合收益51055064.63-----139243588.47---88188523.84-139243588.47---139243588.47-
二、将重分类进损益的其他综合收益929449632.63-----433219966.21--496229666.42-433219966.21---433219966.21-
其中：权益法下可转损益的其他综合收益-613011195.79-----81421474.58---694432670.37-81421474.58---81421474.58-
外币报表折算差异1542460828.42-----351798491.63--1190662336.79-351798491.63---351798491.63-
其他综合收益合计980203042.17-----527323789.68--452879252.49-526788637.24---527323789.68535152.44资产负债表中其他综合收益2021年度利润表中其他综合收益
减：前期减：前期减：其他综合收益
项目本期所得计入其他计入其他税后归本年转出2020年减：所得2021年所得税前减：所得税税后归属于税后归属于税前发生综合收益综合收益税后归属于母公司属于少其他变动
12月31日税费用12月31日发生额费用母公司少数股东
额当期转入当期转入数股东损益留存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益23093275.57----27660133.97--50753409.5427870240.94--27660133.97210106.97
重新计量设定受益计划变动额------301655.09---301655.09-91548.12---301655.09210106.97
权益法下不能转损益的其他综合收益23093275.57----27961789.06--51055064.6327961789.06--27961789.06-
二、将重分类进损益的其他综合收益381445405.13----548004227.50--929449632.63547880242.21--1870358.79548004227.50-1994344.08
其中：权益法下可转损益的其他综合收益-903271717.27----290260521.48---613011195.79292130880.27--1870358.79290260521.48-
外币报表折算差异1284717122.40----257743706.02--1542460828.42255749361.94--257743706.02-1994344.08
其他综合收益合计404538680.70----575664361.47--980203042.17575750483.15--1870358.79575664361.47-1784237.11
-119-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
60、专项储备
项目2021年12月31日本年增加本年减少2022年12月31日
安全生产费19240316.51542309601.53520485663.9941064254.05
合计19240316.51542309601.53520485663.9941064254.05项目2020年12月31日本年增加本年减少2021年12月31日
安全生产费14701455.00498418656.14493879794.6319240316.51
合计14701455.00498418656.14493879794.6319240316.51
61、盈余公积
项目2021年12月31日本年增加本年减少2022年12月31日
法定盈余公积9034324611.48723011830.72-9757336442.20
合计9034324611.48723011830.72-9757336442.20项目2020年12月31日本年增加本年减少2021年12月31日
法定盈余公积8335450089.75698874521.73-9034324611.48
合计8335450089.75698874521.73-9034324611.48
62、未分配利润
项目2022年度2021年度
调整前上年末未分配利润56959425939.4045946190524.64
调整年未分配利润合计数(调增+，调减－)--调整后年初未分配利润56959425939.4045946190524.64
加：本年归属于母公司股东的净利润17223915520.7914682049061.06
减：提取法定盈余公积723011830.72698874521.73
应付普通股股利(注1)4423056207.392966230362.17
提取职工奖福基金5363290.643708762.40
子公司改制转入资本公积1265135287.69-
年末未分配利润67766774843.7556959425939.40
注1：根据2022年6月28日本公司2021年年度股东大会决议，按照公司总股本
23278679750股计算，实施每10股派发现金股利1.90元(含税)的利润分配方案。
2022 年 7 月 20 日，本公司披露了《上港集团关于公司 A 股限制性股票激励计划预留授予结果公告》，公司新增股份5465000股已于2022年7月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成新增股份的登记手续，公司总股本由
23278679750股变更为23284144750股。依据上述总股本变动情况，公司按照
现金分配总额不变的原则，对2021年度利润分配方案的每股分配比例进行相应调整，确定调整后每股派发现金红利人民币0.18996元(含税)。
根据2021年6月16日本公司2020年年度股东大会决议，按照公司总股本
23173674650股计算，实施每10股派发现金股利1.28元(含税)的利润分配方案。
-120-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
63、营业收入和营业成本
(1)营业收入和营业成本情况
2022年度2021年度
项目收入成本收入成本
主营业务收入36194591096.4022492146433.7233282263788.6619836694810.14
其他业务收入1085215627.23693467340.711006433545.77492741483.94
合计37279806723.6323185613774.4334288697334.4320329436294.08
(a) 主营业务(按业务类别)
2022年度2021年度
项目主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
集装箱板块15753060374.819166423653.8014906424365.907783842541.90
港口物流板块12621798373.349118373430.6710372316626.117354867852.52
港口服务板块2590097882.091775940941.952656805384.741677126784.87
散杂货板块1513129619.151362961505.791365160825.331191951701.06
其他板块6893307258.724276633000.867012747929.234456498985.57
业务板块内抵销-3176802411.71-3208186099.35-3031191342.65-2627593055.78
合计36194591096.4022492146433.7233282263788.6619836694810.14
本集团的主要经营位于中国境内，因此本集团的主营业务收入及主营业务成本未按地区分部进行列示分析。
于2022年度，本集团自前五名客户取得的主营业务收入为563583.59万元，占本集团主营业务收入的比例为15.57%。
于2021年度，本集团自前五名客户取得的主营业务收入为550144.41万元，占本集团主营业务收入的比例为16.53%。
-121-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(b) 其他业务收入和其他业务成本
2022年度2021年度
项目其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本
租赁收入760453624.85485832778.61792369519.22430837790.95
其他收入324762002.38207634562.10214064026.5561903692.99
合计1085215627.23693467340.711006433545.77492741483.94
(c) 本集团营业收入分解如下：
2022年度
集装箱板块港口物流板块港口服务板块散杂货板块其他板块合计
主营业务收入15380304065.4211909090180.411887610339.181454130647.145563455864.2536194591096.40
其中：在某一时点确认-62654.88121987286.45-5448446432.675570496374.00
在某一时段内确认15380304065.4211909027525.531765623052.731454130647.14115009431.5830624094722.40
其他业务收入147210039.37280400916.1322766810.2760694437.85574143423.611085215627.23
其中：在某一时点确认5060058.39108847.601949112.706205218.882613263.5615936501.13
在某一时段内确认38199628.26208765593.489961241.699634433.4340413407.27306974304.13不受收入准则规范
的其他收入103950352.7271526475.0510856455.8844854785.54531116752.78762304821.97
合计15527514104.7912189491096.541910377149.451514825084.996137599287.8637279806723.63
(2)合同产生的收入的情况
□适用√不适用
(3)履约义务的说明
□适用√不适用
(4)分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
64、税金及附加
项目2022年度2021年度
土地增值税835880304.88701290440.56
房产税78583690.0746560945.00
城市维护建设税70829998.9539216273.51
教育费附加54652818.9634453620.89
印花税23583709.2436083091.56
城镇土地使用税18951346.9124352053.87
船舶吨税3079762.401828203.85
车船使用税1239794.82-4208953.51
其他1873318.32204607.99
合计1088674744.55879780283.72
-122-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
65、费用按性质分类
利润表中的营业成本、销售费用、管理费用和研发费用按照性质分类，列示如下：
项目2022年度2021年度
职工薪酬费用7061722767.927519479761.32
折旧费和摊销费用4000313124.493732694539.32
开发成本2427901974.382589111967.64
能源费1986621105.061413123560.99
港口费/港务费1657624498.061778171155.87
劳务费1600725852.261501725993.48
业务外包成本/代理业务成本1416434220.661054163589.54
外付运费1250826865.191228563507.94
服务包干费882978817.50643837244.52
修理费859523861.27645587738.88
租赁费用697811035.28294774679.50
耗用的原材料和低值易耗品等671549668.91720385171.26
专业机构费234999143.39251708516.19
物业管理费125761842.11118618558.36
保险费105820101.39115747301.72
办公费104340124.06170837544.24
广告宣传费42940674.5342588978.94
购销商品成本3376458.6292419405.23
其他1471475771.43892098206.30
合计26602747906.5124805637421.24
66、销售费用
项目2022年度2021年度
销售佣金70080379.2783570539.20
广告宣传费31464384.0632437678.98
物业管理费21285450.1021139677.19
职工薪酬费用17712349.9017066263.20
租赁费用2446977.09563737.39
专业机构费1855016.49619841.30
能源费1612349.601635210.03
办公费331006.08435360.47
折旧费和摊销费用330868.611431681.30
修理费183678.04188077.28
其他2488684.585243454.93
合计149791143.82164331521.27
-123-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
67、管理费用
项目2022年度2021年度
职工薪酬费用1950408121.052926130966.90
折旧费和摊销费用600355635.67700876498.04
专业机构费78200242.7858919174.36
修理费48685387.3939331489.67
物业管理费44039491.5742130966.99
能源费42908266.1445018527.91
租赁费用29775342.5772808539.12
业务招待费16103185.1922636613.35
差旅费12290113.7014566465.86
广告宣传费11476290.4710151299.96
物耗8343629.8811644802.89
其他233699815.72224201186.54
合计3076285522.134168416531.59
68、研发费用
项目2022年度2021年度传统集装箱码头自动化改造软件系
统整体解决方案研究58798392.0467985233.45
上海港生产智慧指挥中心33166226.42-
智能集卡项目16877154.067741500.00上港集团大数据中心规划和体系构
建研究15245345.08-
海上通-9943977.75
其他66970348.5357782363.10
合计191057466.13143453074.30
69、财务费用
项目2022年度2021年度
借款利息支出1141694441.771230402867.53
加：租赁负债利息支出37370922.3213263612.58
加：长期应付职工薪酬利息支出39666179.0010200000.00
减：资本化利息139207429.69228707462.78
利息费用小计：1079524113.401025159017.33
减：利息收入467520158.35256061657.03
汇兑损益69379271.39120460388.62
其他15420806.1117463116.31
合计696804032.55907020865.23
-124-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
70、其他收益
项目2022年度2021年度
政府补助497617012.07656090378.91
增值税进项加计抵减59542975.5452510525.01
代扣代缴个人所得税手续费返还32412148.7615932769.41
合计589572136.37724533673.33
其他说明：
计入其他收益的政府补助
与资产相关/补助项目2022年度2021年度与收益相关
企业扶持资金137853435.98203617482.59与收益相关
航运集疏运结构项目补贴(港口企业)112337693.5399015042.55与收益相关
洋山口岸公共服务区域专项资金补助42969489.9244252200.00与收益相关
财政扶持资金37312600.0064416492.00与收益相关
上海市国库收付中心房租补贴25964490.00-与收益相关
安商育商扶持资金19364900.007813800.00与收益相关
岸基供电项目14308857.542454300.25与资产相关
口岸、地方奖励基金13939686.6212459391.19与收益相关
失业保险援企稳岗补贴11262858.0210632012.74与收益相关
江海联运补贴7942560.0013766879.85与收益相关
太仓港航线及箱量补贴7500000.007500000.00与收益相关
九江市以“直航”促“三同”扶持资金6567630.0214088443.40与收益相关
保税查验场站启用功能完善项目补贴5000000.00-与收益相关
洋山保税港区过渡性财政扶持资金4167153.2919866151.02与收益相关
太申快航补贴资金4039410.00-与收益相关洋山深水港区四期工程码头岸电设施采
购项目3899666.643899666.64与资产相关
高技能人才培养基地建设资金3532822.333908175.94与资产相关传统集装箱码头一体化智能作业管控系
统关键技术研发与应用3171475.46-与资产相关
轮胎吊锂电池改造节能减排专项扶持2144400.00-与资产相关
上海市交通节能减排专项扶持资金1822600.00-与收益相关
超大型自动化集箱码头智能操作系统1572614.20-与资产相关
五定班轮上海交委补贴1507960.00828515.00与收益相关
生产经营支持资金1156200.00178845.71与收益相关
上港邮轮城 4A 级景区提质升级项目旅 与收益相关
游发展专项资金1045000.00-
东南亚航线奖励1000000.00-与收益相关洋山特殊综合保税区助企纾困政策专项与收益相关
补贴1000000.00-
保税货物集中查验场站(一期)项目改建
专项补贴965580.00965580.00与资产相关
码头结构加固和港口能级提升项目资金910657.56910657.56与资产相关
退税及税收返还451247.05143145.85与收益相关
军工路快速路项目房屋、建筑物补偿款-43001268.00与收益相关
-125-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
宝山第二房屋征收服务事务所军工路快
速路补贴-40677286.00与资产相关
宝山区水务局排水补偿-20407083.80与收益相关
上海浦发生态建设公司土地补偿款-2765400.00与收益相关
扬州市商务发展专项资金-907700.00与资产相关
航次补贴-796500.00与收益相关
其他政府补助22906023.9136818358.82/
合计497617012.07656090378.91
-126-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
71、投资收益
项目2022年度2021年度
权益法核算的长期股权投资收益11967131128.709717065679.33
委托贷款的利息收入50629768.8348795146.44
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益15272488.335276611.55
处置可交债及交易性金融负债产生的投资收益9389759.2962992249.36
处置子公司产生的投资收益-215121660.03
处置长期股权投资产生的投资收益-40898724.09
取得联营企业的投资收益-4029569.37
其他-1860565.51-1607780.02
合计12040562579.6410092571860.15
72、投资净敞口套期收益
□适用√不适用
-127-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
73、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源2022年度2021年度
其他非流动金融资产258517638.47350886663.41交易性金融负债
衍生金融负债39681.25-26170396.05
交易性金融资产-60210.80-658840.10
其中：以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产产
生的公允价值变动损失-60210.80-658840.10
合计258497108.92324057427.26
74、信用减值损失
项目2022年度2021年度
应收账款坏账损失23477099.034342723.54
其他应收款坏账损失16752405.657571805.72
长期应收款坏账损失-2393394.7725263710.93
合计37836109.9137178240.19
75、资产减值损失
2022年度2021年度
存货跌价损失及合同履约成本减值损失943226799.56-
投资性房地产减值损失300494049.74-
固定资产减值损失1430217.39643650811.02
合同资产减值损失249766.2437046.72
无形资产减值损失77596.91-
长期股权投资减值损失-216573608.60
合计1245478429.84860261466.34
76、资产处置收益
计入当期非经常项目2022年度2021年度性损益的金额
固定资产处置利得75764674.6759181443.9075764674.67
无形资产处置利得/损失15319232.93-138134217.6915319232.93
其他330544.85-256371.45330544.85
合计91414452.45-79209145.2491414452.45
-128-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
77、营业外收入
计入当期非经常性项目2022年度2021年度损益的金额
非流动资产毁损报废利得4257179.156376553.934257179.15
其中：固定资产毁损
报废利得4257089.156291240.184257089.15其他非流动资产毁
损报废利得90.0085313.7590.00
土地/拆迁补偿款26140000.0069817687.4026140000.00
政府补助13330442.9022079764.9213330442.90
违约赔款收入7266082.502444532.637266082.50
无法支付的应付款项7096049.59993568.657096049.59
其他27786007.1934178511.6227786007.19
合计85875761.33135890619.1585875761.33计入当期损益的政府补助
与资产相关/补助项目2022年度2021年度与收益相关
安置补助费7676000.00-与收益相关安康市恒口示范区投资发展集团有限公司与收益相关
补贴款1884000.001063500.00
安康市恒口示范区(试验区)经济发展与招商与收益相关
局补贴款1000000.001080000.00
国三柴油车报废政府补贴款-19301000.00与收益相关
其他补助2770442.90635264.92与收益相关
合计13330442.9022079764.92
78、营业外支出
计入当期非经常项目2022年度2021年度性损益的金额
非流动资产毁损报废损失42326733.0321521974.9742326733.03
其中：固定资产毁损报废损失5337407.277450406.935337407.27
对外捐赠8991309.289021600.008991309.28
音乐厅建造成本(注)496886444.97-496886444.97
其他1693945.484735890.781693945.48
合计549898432.7635279465.75549898432.76
注：根据上海市宝山区人民政府办公室《关于上海长滩音乐厅共建及运营合作事宜专题会议纪要》及
2022年10月上海市宝山区文化和旅游局发出的《关于上海长滩音乐厅移交接受的情况说明》，本集
团之子公司瑞泰公司目前在建的上海长滩音乐厅将在正式竣工验收后移交予宝山区人民政府。瑞泰公司将拟移交宝山区人民政府的上海长滩音乐厅的建造成本496886444.97元于2022年度计入“营业外支出”。
-129-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
79、所得税费用
(1)所得税费用表项目2022年度2021年度
当期所得税费用2551457287.982516687049.26
递延所得税费用-337280830.59-36023016.81
合计2214176457.392480664032.45
(2)会计利润与所得税费用调整过程项目2022年度2021年度
利润总额20124289106.2217961384026.61
按法定税率计算的所得税费用(25%)5031072276.564490346006.65
子公司适用不同税率的影响-660394436.09-465864555.98
调整以前期间所得税的影响13858431.11-30748.84
非应税收入的影响-2201132116.64-1925908464.38
不可抵扣的成本、费用和损失的影响64222859.24363919214.06
税收优惠的影响-300904876.45-238632496.38使用前期未确认递延所得税资产的可
抵扣亏损的影响-12858722.55-69544361.26本期未确认递延所得税资产的可抵扣
暂时性差异或可抵扣亏损的影响267415111.92181848638.89
其他12897930.29144530799.69
所得税费用2214176457.392480664032.45
80、其他综合收益
详见附注五、59。
-130-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
81、每股收益
(a) 基本每股收益基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通
股的加权平均数计算：
项目2022年度2021年度
归属于母公司股东的合并净利润17223915520.7914682049061.06
减：当期分配给预计未来可解锁限制
性股票持有者的现金股利(注)20977953.74-
本公司发行在外普通股的加权平均数23173674650.0023173674650.00
基本每股收益0.74230.6336
其中：
—持续经营基本每股收益：0.74230.6336
(注)于2022年度，根据2022年6月29日股东大会决议通过的2021年度利润分配方案以及 2022 年 7 月 20 日披露的《上港集团关于公司 A 股限制性股票激励计划预留授予结果公告》相关规定，本集团分配给预计未来可解锁限制性股票持有者的现金股利为20977953.74元。
(b) 稀释每股收益稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并
净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于2022年度，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股(于2021年度：无)，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
82、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目2022年度2021年度
代收代付款项7267497412.578934931444.41
收到的政府补助及专项资金587363851.82819541912.58
租金、水电费收入等545023943.29565799656.63
利息收入439203250.35307171867.80
收取或收回保证金181326292.03238739795.49
其他396448216.63477570007.16
合计9416862966.6911343754684.07
-131-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目2022年度2021年度
代收代付款项6331010280.537475031804.84
租费、保险费等其他成本费用支出472954305.70286534427.91
支付差旅费、招待费、宣传费等83391950.32211033191.42
支付保证金224991851.8097099265.04
其他321443127.93364710647.80
合计7433791516.288434409337.01
(3)收到的其他与投资活动有关的现金项目2022年度2021年度
收到委托贷款本金及利息2215733519.272013314314.40
合计2215733519.272013314314.40
(4)支付的其他与投资活动有关的现金项目2022年度2021年度
支付委托贷款本金2246500000.002158667300.00
其他1143317.3526249573.02
合计2247643317.352184916873.02
(5)支付的其他与筹资活动有关的现金项目2022年度2021年度
支付租赁负债691361558.50394217886.75
支付子公司少数股东股权收购款-80460192.00
支付拆借款-371846332.25
合计691361558.50846524411.00
-132-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
83、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料补充资料2022年度2021年度
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润17910112648.8315480719994.16
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)--
加：资产减值准备1245478429.84860261466.34
信用减值损失37836109.9137178240.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧2683500230.272621448352.88
使用权资产折旧560829178.14248954334.69
投资性房地产折旧76866486.2961754064.54
无形资产摊销526612181.47611379788.86
长期待摊费用摊销152505048.32144058973.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
以“-”号填列)-91414452.4579209145.24
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)38069553.8815306164.46
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)-258497108.92-324057427.26
财务费用(收益以“－”号填列)1148903384.791167624123.36
投资损失(收益以“－”号填列)-12040562579.64-10092571860.15
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)-484816739.60-39447411.13
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)90272572.91-26357569.07
存货的减少(增加以“－”号填列)998032914.23585793704.49
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)-234759246.85-3635394744.84
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)1361069812.835714070515.41
其他73453512.794721542.48
经营活动产生的现金流量净额13793491937.0413514651397.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本--
一年内到期的可转换公司债券--
融资租入固定资产--
以银行承兑汇票支付的存货/服务采购款--
以银行承兑汇票支付的长期资产采购款--
交付固定资产结算部分股权购买对价--
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额--
减：现金的年初余额--
加：现金等价物的年末余额26689947342.6928494577716.81
减：现金等价物的年初余额28494577716.8120689734592.59
现金及现金等价物净增加额-1804630374.127804843124.22
-133-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)本年支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本年收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成项目2022年12月31日2021年12月31日
一、现金26689947342.6928494577716.81
其中：库存现金397544.56558493.80
可随时用于支付的银行存款26495551344.8628430763978.46
可随时用于支付的其他货币资金193998453.2763255244.55
可用于支付的存放中央银行款项--
存放同业款项--
拆放同业款项--
二、现金等价物--
其中：三个月内到期的债券投资--
三、年末现金及现金等价物余额26689947342.6928494577716.81母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物153378685.35126402422.26
-134-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
84、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
85、所有权或使用权受到限制的资产
项目年末账面价值受限原因
货币资金153378685.35存入保证金、资金冻结等
固定资产532880678.71抵押
无形资产57563701.82抵押
长期应收款12486526.34质押及保理
一年内到期的长期应收款321935372.18质押及保理
合计1078244964.40/
-135-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
86、外币货币性项目
(1)外币货币性项目项目年末外币余额折算汇率年末折算人民币余额货币资金
其中：美元861616513.556.96466000814370.27
欧元988879.407.42297340352.90日元13613826960.000.0524712792751.97
港币1059296441.870.8933946237732.63
澳门元1635063.110.86671417060.15
新谢克尔69631975.501.9796137844851.34
新加坡币1000.005.18315183.10应收账款
其中：美元143176635.826.9646997167997.83日元7545266545.000.0524395055065.76
港币7097424.480.89336339916.37
泰铢111809241.360.201422518381.21
新谢克尔31091188.001.979661548737.59
新台币333583941.010.227375823629.79
新加坡币204854.925.18311061783.54
韩元48445000.000.0055266447.50
巴西雷亚尔655474.001.3183864111.37
马来西亚币291066.381.7656513906.80
印度卢比29401750.000.08422475627.35
菲律宾比索240.000.125030.00其他应收款
其中：美元78077.246.9646543776.75日元72484671.000.05243795152.40
港币620990.200.8933554711.92
泰国铢3620000.000.2014729068.00
新谢克尔3327265.991.97966586722.30
澳门币600.000.8667520.00
新加坡币151550.005.1831785498.81其他非流动资产
其中：新谢克尔8000000.001.979615836960.00其他应付款
其中：美元33900842.916.9646236105810.53日元5139190.000.0524269077.71
港币1112410.000.8933993682.48
新谢克尔2469388.421.97964888450.70
澳门币6729.000.86675831.82应付账款
其中：美元121031875.956.9646842938603.24日元805665537.000.052442183036.19
港币8582237.300.89337666255.11
欧元14706.557.4229109165.25
泰铢56479678.360.201411375007.22
-136-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)新谢克尔21534937.941.979642630993.84
新台币141465709.290.227332155155.72长期借款
其中：美元29523977.866.9646205622696.20一年以内到期的非流动负债
其中：美元6807410.406.964647410890.46应付债券
其中：美元2505187504.186.964617447628891.64租赁负债
其中：美元115807425.586.9646806552396.21
港币3631811.500.89333244188.26日元18123662.000.05249181808.79
其他说明：
上述外币货币性项目中的外币是指除人民币之外的所有货币(其范围与附注八、
(1)(a))中的外币项目不同。
(2)境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因公司主要经营地记账本位币记账本位币选择
上港集团(香港)有限公司中国香港港币当地货币
上港集箱(澳门)一人有限公司中国澳门澳门币当地货币
Glory Shanghai Shipping Company Limited
(荣耀上海航运有限公司)中国香港港币当地货币
Glory Tianjin Shipping Company Limited
(荣耀天津航运有限公司)中国香港港币当地货币
Glory Zhendong Shipping Company Limited
(荣耀振东航运有限公司)中国香港港币当地货币
Glory Guangzhou Shipping Company Limited
(荣耀广州航运有限公司)中国香港港币当地货币
Glory Guandong Shipping Company Limited
(荣耀冠东航运有限公司)中国香港港币当地货币
Glory Shengdong Shipping Company Limited
(荣耀盛东航运有限公司)中国香港港币当地货币
Shanghai Port Group (BVI) Development Co. Limited
(上港集团 BVI 发展有限公司) 英属维尔京群岛 港币 (注)
Shanghai Port Group (BVI) Holding Co. Limited
(上港集团 BVI 控股有限公司) 英属维尔京群岛 港币 (注)
Shanghai Port Group (BVI) Development 2 Co. Limited
(上港集团 BVI 发展 2 有限公司) 英属维尔京群岛 港币 (注)
Shanghai International Port Group (Singapore) Pte.Ltd. 新加坡 美元 (注)
SIPG Bayport Terminal Co.Ltd. 以色列 新谢克尔 当地货币季节航运有限公司中国香港港币当地货币晓星航运有限公司中国香港港币当地货币锦化株式会社日本日币当地货币
锦江航运(日本)株式会社日本日币当地货币
-137-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)通和实业有限公司中国香港港币当地货币满强航运有限公司中国香港港币当地货币
锦江航运投资(香港)有限公司中国香港港币当地货币
Super Apex Shipping S.A. 中国香港 港币 当地货币
Super Courage Shipping S.A. 中国香港 港币 当地货币
Super Enterprise Shipping S.A. 中国香港 港币 当地货币
Super Fortune Shipping S.A. 中国香港 港币 当地货币
Super Energy Shipping S.A. 中国香港 港币 当地货币
Super Union Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Faith Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Pioneer Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Guandong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Guangzhou Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Shanghai Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Shengdong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Tianjin Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Zhendong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Shangdong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Mingdong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
SIPG (Nanjing) Limited 中国香港 美元 (注)
SIPG (Yangzhou) Limited 中国香港 美元 (注)
Win Hanverky Investments Limited 中国香港 美元 (注)
Super Hudong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Yidong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Trophy Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Millennium Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Vanguard Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Transit Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Enterprise Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Energy Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Champion Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Courage Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Apex Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
注：该等公司根据其经营所处的主要经济环境决定其记账本位币。
本年境外公司的变动详见附注七、1.“在子公司中的权益”。
87、套期
□适用√不适用
-138-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
88、政府补助
(1)政府补助基本情况项目金额列报项目计入当年损益的金额
岸基供电项目152115441.11递延收益9204303.54
洋山深水港区四期工程码头岸电设施采购项目35097000.08递延收益3899666.64
绿色港口项目款23517801.09递延收益-
洋山口岸公共服务区专项资金补助18540510.08递延收益42969489.92
传统集装箱码头自动化改造创新性研究项目13000000.00递延收益-
码头结构加固和港口能级提升项目资金11838851.36递延收益910657.56
高技能人才培养基地建设资金6743623.51递延收益3532822.33
船务分公司泊位拆迁补偿款8317600.00递延收益-
保税货物集中查验场站(一期)项目改建专项补贴4425575.00递延收益965580.00
引航船补助经费(沪港引6)4305988.08递延收益366467.04自动化集装箱码头一体化智能管控工业软件研发递延收益
与应用示范4095200.00-传统集装箱码头一体化智能作业管控系统关键技递延收益
术研发与应用3300524.543171475.46
外高桥冷库新建项目3259259.36递延收益148148.16大型集装箱港口交通系统载运工具一体化智能管递延收益
控平台研发及示范验证2657700.00-
海关 H986 技术用房项目 2457777.78 递延收益 93333.33
世界技能大赛中国集训基地补贴资金2157072.68递延收益372359.50
海港711号科研项目2000000.00递延收益200000.00
上海洋山保税区出口货物查验社会化服务平台1841147.68递延收益85111.20
智慧堆场1828571.43递延收益571428.57
张家港查验中心补贴1822222.22递延收益66666.67船岸协同的港区拖轮靠离泊作业智能感知和安全递延收益
辅助驾驶系统实现与示范1820000.00-
5G 无人驾驶集疏运平台 1650000.00 递延收益 -
高师带徒项目补贴1473703.15递延收益-基于多维度全流程仿真的超大型集装箱码头数字递延收益
孪生系统1195319.1962438.29
自动化码头安全防护典型应用场景1166666.75递延收益399999.96
上港邮轮城 4A 级景区提质项目 1103163.20 递延收益 111166.72
大数据中心建设资金1046262.13递延收益53737.87
超大型综合港口生态系统公共服务技术研究852525.89递延收益695156.26
E 卡纵横集卡服务平台项目 290171.74 递延收益 2214663.39
超大型自动化集箱码头智能操作系统217385.80递延收益1572614.20
其他政府补助项目递延收益/其
他收益/营业
24629791.85外收入22274918.75
企业扶持资金137853435.98其他收益137853435.98
航运集疏运结构项目补贴(港口企业)111554011.25其他收益111554011.25
财政扶持资金37312600.00其他收益37312600.00
上海市国库收付中心房租补贴25964490.00其他收益25964490.00
安商育商扶持资金19364900.00其他收益19364900.00
口岸、地方奖励基金13840440.00其他收益13840440.00
-139-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)失业保险援企稳岗补贴11262858.02其他收益11262858.02
江海联运补贴7942560.00其他收益7942560.00
太仓港航线及箱量补贴7500000.00其他收益7500000.00
九江市以“直航”促“三同”扶持资金6567630.02其他收益6567630.02
岸基供电项目5104554.00其他收益5104554.00
保税查验场站启用功能完善项目补贴5000000.00其他收益5000000.00
洋山保税港区过渡性财政扶持资金4167153.29其他收益4167153.29
太申快航补贴资金4039410.00其他收益4039410.00
轮胎吊锂电池改造节能减排专项扶持2144400.00其他收益2144400.00
上海市交通节能减排专项扶持资金1822600.00其他收益1822600.00
五定班轮上海交委补贴1507960.00其他收益1507960.00
上港邮轮城 4A 级景区提质升级项目旅游发展专项 其他收益
资金1045000.001045000.00
东南亚航线奖励1000000.00其他收益1000000.00
洋山特殊综合保税区助企纾困政策专项补贴1000000.00其他收益1000000.00
退税及税收返还451247.05其他收益451247.05
安置补助费7676000.00营业外收入7676000.00
安康市恒口示范区(试验区)经济发展与招商局补贴营业外收入
款1884000.001884000.00
安康市恒口示范区投资发展集团有限公司补贴款1000000.00营业外收入1000000.00
合计755772105.31510947454.97
(2)政府补助退回情况
□适用√不适用
89、其他
□适用√不适用
六、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本年发生的非同一控制下企业合并
□适用√不适用
(2)合并成本及商誉
□适用√不适用
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用√不适用
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
-140-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用√不适用
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用√不适用
(6)其他说明
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
-141-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
-142-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如，新设子公司、清算子公司等)及其相关情况：
本公司于2022年8月6日与百联集团有限公司签订了关于转让上海共享投资发
展有限公司100%股权的《股权转让协议》，本公司以价格80037.12万元受让上海共享投资发展有限公司100%股权，上海共享投资发展有限公司已于2022年11月2日完成工商变更。
于收购日，上海共享投资发展有限公司的主要资产为两个闲置的滩涂地块，分别为罗泾2.5万吨级油码头及成品油库、罗泾燃料油库两个部分，无生产经营活动。
本公司收购其100%股权的交易不构成业务合并，作为资产收购。
详见附注七、1.(1)企业集团的构成。
6、其他
□适用√不适用
-143-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成于2022年12月31子公司主要经营取得
注册地业务性质日持股比例(%)名称地方式直接间接
上港物流上海上海交通运输业100-设立
深圳航华国际船务代理有限公司深圳深圳交通运输业-100设立
上港物流(天津)有限公司天津天津交通运输业-100设立
上港物流金属仓储(上海)有限公司上海上海仓储业-65投资
上海港船务代理有限公司上海上海交通运输业-100设立
上海江海国际集装箱物流有限公司上海上海交通运输业-70投资
上海港城危险品物流有限公司上海上海交通运输业-100投资
上海联东地中海国际船舶代理有限公司上海上海交通运输业-70投资
上港物流(江西)有限公司九江九江交通运输业-100设立非同一控制
上海海富国际集装箱货运有限公司上海上海交通运输业-100下企业合并
上港物流(浙江)有限公司宁波宁波交通运输业-100设立
上港物流(厦门)有限公司厦门厦门交通运输业-100设立
上港物流拼箱服务(上海)有限公司上海上海交通运输业-70投资
上港物流(成都)有限公司成都成都交通运输业-100设立非同一控制
宁波航华国际船务有限公司宁波宁波交通运输业-100下企业合并
上港物流(惠州)有限公司惠州惠州交通运输业-100设立
上海上港联合国际船舶代理有限公司上海上海交通运输业-100设立
上海上港陆上运输服务有限公司上海上海交通运输业-100设立
上海上港保税仓储管理有限公司上海上海仓储业-100设立
安康上港物流有限公司安康安康仓储业-60设立
上港云仓(上海)仓储管理有限公司上海上海仓储业-100设立非同一控制
上海东点企业发展有限公司上海上海房地产业100-下企业合并
苏州东点置业有限公司苏州苏州房地产业-90投资上海海勃物流软件有限公司上海上海软件服务业7030设立非同一控制
上海交海信息科技有限公司上海上海软件服务业-73下企业合并
上海集盛劳务有限公司上海上海其他服务业100-设立
上海港盛集装箱装卸服务有限公司上海上海交通运输业-100设立
上港集团九江港务有限公司九江九江交通运输业91.67-投资非同一控制
九江中理外轮理货有限公司九江九江交通运输业-84下企业合并
上港集团长江港口物流有限公司上海上海交通运输业100-设立
扬州航华国际船务有限公司扬州扬州交通运输业-55投资
上海航华国际船务代理有限公司上海上海交通运输业-60投资
江苏航华国际船务有限公司南京南京交通运输业-70投资
上海集海航运有限公司上海上海交通运输业-100设立
江苏集海航运有限公司扬州扬州交通运输业-100投资
上海上港长江多式联运有限公司上海上海交通运输业-100设立
上港集团冷链物流有限公司上海上海仓储业-100设立
上港冷链贸易(上海)有限公司上海上海仓储业-100设立
上海港城集装罐服务有限公司上海上海商务服务业-51投资非同一控制
上海港国际客运中心开发有限公司上海上海房地产业100-下企业合并非同一控制
上海港国客商业管理有限公司上海上海商业管理-100下企业合并非同一控制
上海港国际邮轮旅行社有限公司上海上海旅游-100下企业合并
上港船舶服务(上海)有限公司上海上海现代服务业-100设立
上港集团(香港)有限公司中国香港中国香港贸易100-设立
Shanghai Port Group (BVI) Holding Co. 英属维尔 英属维尔
Limited(上港集团 BVI 控股有限公司) 京群岛 京群岛 投融资 - 100 设立
-144-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)Shanghai Port Group (BVI) Development 2 Co. 英属维尔 英属维尔
Limited(上港集团 BVI 发展 2 有限公司) 京群岛 京群岛 投融资 - 100 设立
Shanghai Port Group (BVI) Development Co. 英属维尔 英属维尔
Limited(上港集团 BVI 发展有限公司) 京群岛 京群岛 投融资 - 100 设立英属维尔非同一控制
SIPG (Nanjing) Limited 中国香港 京群岛 投融资 - 100 下企业合并
上港融资租赁有限公司上海上海融资租赁-100设立
Glory Shanghai Shipping Company Limited
(荣耀上海航运有限公司)中国香港中国香港融资租赁-100设立
Glory Tianjin Shipping Company Limited
(荣耀天津航运有限公司)中国香港中国香港融资租赁-100设立
Glory Guangzhou Shipping Company Limited
(荣耀广州航运有限公司)中国香港中国香港融资租赁-100设立
Glory Zhendong Shipping Company Limited
(荣耀振东航运有限公司)中国香港中国香港融资租赁-100设立
Glory Shengdong Shipping Company Limited
(荣耀盛东航运有限公司)中国香港中国香港融资租赁-100设立
Glory Guandong Shipping Company Limited
(荣耀冠东航运有限公司)中国香港中国香港融资租赁-100设立
Shanghai International Port Group (Singapore)
Pte. Ltd. 新加坡 新加坡 交通运输业 - 100 设立
SIPG Bayport Terminal Co. Ltd. 以色列 以色列 交通运输业 - 100 设立非同一控制
Win Hanverky Investments Limited 中国香港 中国香港 投融资 - 100 下企业合并非同一控制
张家港永嘉集装箱码头有限公司张家港张家港交通运输业-51下企业合并英属维尔非同一控制
SIPG Ports (Yangzhou) Limited 中国香港 京群岛 投融资 - 100 下企业合并非同一控制
扬州远扬国际码头有限公司扬州扬州交通运输业-51下企业合并
上海港技术劳务有限公司上海上海其他服务业100-投资非同一控制
上海万津船务有限公司上海上海其他服务业-100下企业合并非同一控制
上海锦江航运(集团)股份有限公司上海上海交通运输业982下企业合并非同一控制
锦化株式会社日本日本货物代理-100下企业合并非同一控制
锦江航运(日本)株式会社日本日本船舶及货物代理-55下企业合并非同一控制
通和实业有限公司中国香港中国香港集装箱租赁-100下企业合并非同一控制
上海锦航人力资源有限公司上海上海人力资源管理-100下企业合并非同一控制
上海锦亿仓储物流有限公司上海上海仓储物流-100下企业合并非同一控制
上海海华轮船有限公司上海上海交通运输业-100下企业合并
季节航运有限公司中国香港中国香港交通运输业-100设立
晓星航运有限公司中国香港中国香港交通运输业-100设立非同一控制
上海市锦诚国际船务代理有限公司上海上海船舶代理-80下企业合并非同一控制
太仓锦诚国际船务代理有限公司太仓太仓船舶代理-100下企业合并非同一控制
上海锦昶物流有限公司上海上海仓储物流-100下企业合并非同一控制
锦江航运投资(香港)有限公司中国香港中国香港实业投资-100下企业合并非同一控制
满强航运有限公司中国香港中国香港远洋货物运输-100下企业合并非同一控制
Super Apex Shipping S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 - 100 下企业合并非同一控制
Super Courage Shipping S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 - 100 下企业合并非同一控制
Super Enterprise Shipping S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 - 100 下企业合并
Super Fortune Shipping S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 - 100 非同一控制
-145-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)下企业合并非同一控制
Super Energy Shipping S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 - 100 下企业合并非同一控制
Super Union Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 下企业合并非同一控制
Super Faith Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 下企业合并非同一控制
Super Pioneer Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 下企业合并
Super Guandong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Guangzhou Shipping (Hong Kong)
Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Shanghai Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Shengdong Shipping (Hong Kong)
Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Tianjin Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Zhendong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Mingdong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Shangdong Shipping(Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Hudong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Yidong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Trophy Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Millenium Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Vanguard Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Transit Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Enterprise Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Energy Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Champion Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Courage Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Apex Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立非同一控制
上海同盛物流园区投资开发有限公司上海上海交通运输业100-下企业合并非同一控制
上海洋山保税港区物流服务有限公司上海上海商务服务业-100下企业合并非同一控制
上海两港国际贸易有限公司上海上海进出口贸易-100下企业合并
上海深水港国际物流有限公司上海上海交通运输业-100投资上海同盛地中海国际集装箱发展有限公司装卸搬运和仓储
上海上海业-51设立上海上港盛达国际集装箱发展有限公司多式联运和运输
上海上海代理业-51设立
上海上港盛荣国际集装箱发展有限公司金属制品、机械
上海上海和设备修理业-51设立
上海远东水运工程建设监理咨询有限公司上海上海专业技术服务业100-设立上海港湾实业有限公司
(原名：上海港湾实业总公司)上海上海综合服务业100-设立
上海港房地产经营开发有限公司上海上海房地产业100-设立
上海盛东国际集装箱码头有限公司上海上海交通运输业82.31-设立
上海外轮理货有限公司上海上海交通运输业81-投资
上海沪东集装箱码头有限公司上海上海交通运输业51-投资
上海明东集装箱码头有限公司上海上海交通运输业50-投资
上海深水港船务有限公司上海上海交通运输业51-投资
上海集装箱码头有限公司上海上海交通运输业50-投资
上港集箱(澳门)一人有限公司中国澳门中国澳门综合投资业-100投资
上海冠东国际集装箱码头有限公司上海上海交通运输业100-设立
上海新海龙餐饮管理有限公司上海上海餐饮业100-投资
上海浦东国际集装箱码头有限公司上海上海交通运输业40-投资
上海罗泾矿石码头有限公司上海上海交通运输业75-投资
上港集团平湖独山港码头有限公司浙江平湖浙江平湖交通运输业65-投资
上港集团瑞泰发展有限责任公司上海上海房地产业100-设立非同一控制
上海海港足球俱乐部有限公司上海上海文化体育100-下企业合并
港航纵横(上海)数字科技有限公司
(原名:上港集团港口业务受理中心有限公司)上海上海交通运输业100-设立
-146-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司上海上海房地产100-设立非同一控制
上海盛港能源投资有限公司上海上海能源投资80-下企业合并
上海港复兴船务有限公司上海上海交通运输业100-设立
上海港安保安服务有限责任公司上海上海商务服务100-设立
上海外理检验有限公司上海上海检验服务-100设立
上海浦东足球场运营管理有限公司上海上海体育-60设立
上港集运通物流信息科技(苏州)有限公司苏州苏州道路运输业-51设立
哪吒港航智慧科技(上海)有限公司上海上海科技服务60-设立
上海港瑞禾房地产发展有限公司上海上海房地产业100-设立
上海共享投资发展有限公司上海上海商务服务业100-股权转让
江苏沪通集装箱码头有限公司南通南通水上运输业40-设立
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据：
(1)本集团因拥有生产指泊权，故对上海集装箱码头有限公司、上海浦东国际集装
箱码头有限公司、上海沪东集装箱码头有限公司、上海明东集装箱码头有限公司的生产经营起控制作用。
(2)于2022年10月28日，本公司与江苏省港口集团有限公司、南通港口集团有限公司共同投资设立江苏沪通集装箱码头有限公司。江苏沪通集装箱码头有限公司的董事会审议批准公司的经营方针、经营计划和投资计划、投资方案、年
度财务预算方案和决算方案。董事会由6名董事组成其中本公司占3个席位，所有董事会决议须经全体董事半数或半数以上，且必须包含上港集团推荐的3名董事同意表决通过方为有效。因此本公司对其有控制权，将其纳入合并范围。
(2)重要的非全资子公司少数股东持股本年归属于少数本年向少数股东宣告年末少数股东权益子公司名称
比例(%) 股东的损益 分派的股利(i) 余额上海明东集装箱码
头有限公司50.00115737838.03126480311.202162253157.49上海沪东集装箱码
头有限公司49.00121138285.07116474381.75647484961.86上海浦东国际集装
箱码头有限公司60.00211333612.51214075221.531340118936.02上海盛东国际集装
箱码头有限公司17.69106647163.2984015313.873006709440.68
(i) 2022 年度向少数股东宣告分派的股利，均已于当年支付。
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
-147-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)重要非全资子公司的主要财务信息年末余额年初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
上海明东集装箱码头有限公司1809898617.255015375891.626825274508.87370463456.902130304737.002500768193.901597216140.455379882389.306977098529.75333314893.232299488063.392632802956.62
上海沪东集装箱码头有限公司792701659.565264256385.896056958045.45327846727.154407713436.954735560164.10740919085.875001014253.605741933339.47251167731.214180727352.274431895083.48
上海浦东国际集装箱码头有限公司1197848224.071171158966.242369007190.31108112458.5727363171.70135475630.271232037974.421146383425.872378421400.29113347493.9029309904.10142657398.00
上海盛东国际集装箱码头有限公司7956856686.279253331761.1317210188447.40193365723.0920238704.30213604427.397740493804.298195669546.5415936163350.83136161148.6011606058.99147767207.59本年发生额上年发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
上海明东集装箱码头有限公司1954160001.72231475676.05231876277.15682064388.742014380792.30405908681.39406004368.39945776594.94
上海沪东集装箱码头有限公司1515147062.34247220989.93247436317.78846418910.721443469150.90268843061.06268952369.27737948859.12
上海浦东国际集装箱码头有限公司1082378174.37357585978.15358673195.48445350274.701059404274.49382530188.71382596281.51496790397.74
上海盛东国际集装箱码头有限公司2805424772.44747973087.23748183977.90855422288.522710727676.78657860103.95657929196.22911511583.44
-148-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
-149-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
3、在合营企业或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业于2022年12对合营企月31日持股比业或联营
合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质例(%)企业投资的会计处直接间接理方法
合营企业–
上海港航股权投资有限公司上海市上海市股权投资50.00-权益法
联营企业–
上海银行股份有限公司(i) 上海市 上海市 金融业 8.297 0.026 权益法
中国邮政储蓄银行股份有限公司(ii) 北京市 北京市 金融业 0.487 3.643 权益法
东方海外(国际)有限公司(iii) 中国香港 Bermuda 交通运输业 - 9.068 权益法本集团对上述股权投资均采用权益法核算。
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
(i) 于 2022 年 12 月 31 日，本公司及下属子公司合并持有上海银行股份有限公司(以下简称“上海银行”)股份1182364612股，占总股本的8.323%（2021年
12月31日：8.323%），为其第二大股东。本集团在上海银行董事会中占有1
个席位(本集团委派的董事同时担任董事会下设战略委员会和提名与薪酬委员会委员)，对其具有重大影响，按权益法进行长期股权投资核算。
(ii) 于 2022 年 12 月 31 日，本公司持有中国邮政储蓄银行股份有限公司(“邮储银行”)股份449839226股，占总股本的0.487%（2021年12月31日：0.240%），本公司之子公司上港香港持有邮储银行股份3365621041股，占
总股本的3.643%（2021年12月31日：3.647%），本集团合计持有邮储银行股份3815460267股，占总股本的4.130%（2021年12月31日：3.887%）。
本集团在邮储银行董事会中占有1个席位(本集团委派的董事担任董事会下设社
会责任与消费者权益保护委员会委员)，对其具有重大影响，按权益法进行长期股权投资核算。
(iii) 于 2022 年 12 月 31 日，本公司下属子公司 BVI 发展持有东方海外(国际)有限公司(以下简称“东方海外”)股份59880536股，占总股本的9.068%（2021年12月31日：9.068%），为其第二大股东。本集团在东方海外董事会中占有1个席位(本集团委派的董事同时担任董事会下设提名委员会和风险委员会委员)，
对其具有重大影响，按权益法进行长期股权投资核算。
-150-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)重要合营企业的主要财务信息
年末余额/本年发生额年初余额/上年发生额上海港航股权投资有限公司上海港航股权投资有限公司
流动资产658451459.55623432869.33
其中：现金和现金等价物1078511.681386136.45
非流动资产123151281.78112540134.91
资产合计781602741.33735973004.24
流动负债63666.6337653.77
非流动负债57217678.7850533289.67
负债合计57281345.4150570943.44
少数股东权益--
归属于母公司股东权益724321395.92685402060.80
按持股比例计算的净资产份额362160697.96342701030.40
调整事项--
--商誉--
--内部交易未实现利润--
--其他--
对合营企业权益投资的账面价值362160697.96342701030.40
营业收入--
财务费用-16107.58-209341.19
所得税费用5843602.03430306.35
净利润33931940.8224025147.99
终止经营的净利润--
其他综合收益4987394.30-673110.60
综合收益总额38919335.1223352037.39
本年度收到的来自合营企业的股利--
其他说明：
本集团以合营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。合营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时合营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。本集团与合营企业之间交易所涉及的资产均不构成业务。
-151-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)重要联营企业的主要财务信息
年末余额/本年发生额年初余额/上年发生额上海银行邮储银行东方海外上海银行邮储银行东方海外
流动资产——85876909760.20——53886440917.90
非流动资产——53659972540.40——47149130341.00
资产合计2878525000000.0014067282000000.00139536882300.602653198679000.0012587873000000.00101035571258.90
流动负债——28838604768.60——21016672584.70
非流动负债——17101728521.20——18354811459.00
负债合计—13241468000000.0045940333289.802447430234000.0011792324000000.0039371484043.70
少数股东权益—1589000000.0020197340.00564813000.001458000000.0013255080.30
归属于母公司股东权益221054000000.00824225000000.0093576351670.80205203632000.00794091000000.0061650832134.90
其中：其他权益工具—139986000000.00-20323360000.00157855000000.00-
归属于母公司普通股股东权益201097000000.00684239000000.0093576351670.80184880272000.00636236000000.0061650832134.90
按持股比例计算的净资产份额16737303310.0028259070700.008485503569.5115386904602.4124705043880.005590312505.50
调整事项402627100.67-945101878.19950716467.25433842330.94-119856115.45844681879.20
--商誉433842330.94-679441326.98433842330.94-621990361.03
--其他-31215230.27-945101878.19271275140.27--119856115.45222691518.17
对联营企业权益投资的账面价值17139930410.6727313968821.829436220036.7615820746933.3524610637204.556434994384.70存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入53112000000.00334956000000.00133354188901.6056229904000.00318762000000.00108644179691.75
净利润—85355000000.0067054842511.6022080368000.0076532000000.0046010672310.95
归属于母公司股东的净利润22280000000.0085224000000.0067048161409.0022042452000.0076170000000.0046008852127.85
终止经营的净利润—-----
其他综合收益—--395093360.40-881463000.009329000000.0088033607.45
综合收益总额—-66659749151.2021199684000.0085861000000.0046098705918.40
本期收到的来自联营企业的股利472945844.81887611890.053702795417.62471497777.20748863522.552259545964.48
其他说明：
本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。联营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。
注1：邮储银行财务数据精确至人民币百万元，上海银行财务数据精确至人民币百万元，东方海外财务数据精确至美元千元(按取得时可辨认净资产的公允价值为基础进行调整后的财务数据折算为人民币)。
注 2：本集团联营企业上海银行为 A 股上市公司，其 2022 年年度报告在本集团年度报告之后披露，上海银行数据摘自其于 2023 年年初发布的 2022 年度业绩快报公告，其财务数据具体信息请见其发布的年度报告。
-152-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
年末余额/本年发生额年初余额/上年发生额
合营企业：
投资账面价值合计1147073910.351126865018.04下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-4157382.6113066058.49
--其他综合收益97278.813090.95
--综合收益总额-4060103.8013069149.44
联营企业：
投资账面价值合计14573497971.5411437049805.76下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润1090897868.23855007931.20
--其他综合收益16991655.5724723169.73
--综合收益总额1107889523.80879731100.93
其他说明:净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的调整影响。
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
-153-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
6、其他
□适用√不适用
八、与金融工具相关的风险
本集团的经营活动会面临各种金融风险，主要包括市场风险(主要为外汇风险、利率风险和其他价格风险)、信用风险和流动性风险。上述金融风险以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会已授权本集团管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过相关部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本集团的内部审计部也对风险管理的政策和程序进行审计，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本集团风险管理的总体目标是不在过度影响集团竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(1)市场风险
(a) 外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和
港币)存在外汇风险。本集团持续监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
-154-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团内记账本位币为人民币的公司持有的外币金融资产、外币合同资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示
如下：
2022年12月31日
美元项目日元项目其他外币项目合计
外币金融资产—
货币资金2239277186.50666995605.566211485.562912484277.62
应收账款884525693.19177765357.50109864575.961172155626.65
其他应收款12642.20--12642.20
合同资产15843818.223439307.763993738.1623276864.14
3139659340.11848200270.82120069799.684107929410.61
外币金融负债—
应付账款632347523.9939850301.0953479635.48725677460.56
其他应付款5526112.44--5526112.44
租赁负债(含一年
以内)914969216.41--914969216.41
1552842852.8439850301.0953479635.481646172789.41
2021年12月31日
美元项目日元项目其他外币项目合计
外币金融资产—
货币资金2390760953.20269038927.744177715.372663977596.31
应收账款1276015742.71106511905.7787460767.481469988415.96
其他应收款2012668.52371868.20764060.003148596.72
3668789364.43375922701.7192402542.854137114608.99
外币金融负债—
应付账款1121041513.4172763370.2256555413.641250360297.27
其他应付款1602428.63--1602428.63
1122643942.0472763370.2256555413.641251962725.90
于2022年12月31日，对于记账本位币为人民币的公司各类美元金融资产、美元合同资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值1%，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加净利润约11901123.65元(2021年12月31日：
19096090.67元)；对于各类日元金融资产和日元金融负债，如果人民币对日元升
值或贬值1%，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加净利润约6062624.77
元(2021年12月31日：2273694.99元)。
-155-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团内记账本位币为港币的公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
2022年12月31日
美元项目人民币项目合计
外币金融资产—
货币资金3596587308.891411172.183597998481.07
3596587308.891411172.183597998481.07
外币金融负债—
其他应付款209149906.16744148.44209894054.60
长期借款253033586.66-253033586.66
应付债券17447628891.64-17447628891.64
租赁负债(含一年以
内)419565256.82-419565256.82
18329377641.28744148.4418330121789.71
2021年12月31日
美元项目人民币项目合计
外币金融资产—
货币资金3394435658.4738308605.123432744263.59
应收账款63603.15-63603.15
3394499261.6238308605.123432807866.74
外币金融负债—
长期借款230493551.80-230493551.80
应付债券15954855374.32-15954855374.32
16185348926.12-16185348926.12
于2022年12月31日，对于记账本位币为港币的公司各类美元金融资产和美元金融负债，考虑到港币与美元联系汇率制对汇率波动的影响，如果港币对美元贬值或升值0.1%，其他因素不变，则本集团将增加或减少净利润约12301879.93元
(2021年12月31日：10680359.47元)；对于各类人民币金融资产和港币金融负债，如果港币对人民币升值或贬值1%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润约5569.65元(2021年12月31日：319876.85元)。
(b) 利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款、长期应付款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2022年12月31日，本集团面临现金流量利率风险的长期带息债务主要为人民币及港币计价的浮动利率合同，金额为3556551461.90
元(2021年12月31日：1266799694.27元)。
本集团持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生一-156-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)定的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。于2022年度及2021年度本集团并无利率互换安排。
于2022年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，其他因素保持不变，则本集团的净利润会减少或增加13337067.98元(2021年12月31日：4750498.85元)。
(c) 其他价格风险
本集团其他价格风险主要产生于各类上市权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
于2022年12月31日，如果本集团各类上市权益工具投资的预期价格上涨或下跌10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少税前利润约8002862.48元
(2021年12月31日：约10437821.01元)。
(2)信用风险
本集团信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、财务
担保合同和贷款承诺等。于资产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口；资产负债表表外的最大信用风险敞口为履行财务担保和贷款承诺所需支付的最大金额。
本集团货币资金主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中
型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款和其他应收款等，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
于2022年12月31日，本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物和其他信用增级(2021年12月31日：无)。
(3)流动性风险本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。本集团在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
-157-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
2022年12月31日
一年以内一到二年二到五年五年以上合计
短期借款157938838.82---157938838.82
应付账款5765823103.59---5765823103.59
其他应付款2095771443.05---2095771443.05
长期借款9370249691.581238140794.6613779644038.02105292305.1124493326829.37
应付债券447127320.005282300870.002961696150.0011040632150.0019731756490.00
长期应付款107742855.9052666429.0222003218.46547259838.71729672342.09
租赁负债703804246.75379811756.89193454348.3873851638.281350921990.30
18648457499.696952919850.5716956797754.8611767035932.1054325211037.22
2021年12月31日
一年以内一到二年二到五年五年以上合计
短期借款535475055.82---535475055.82
应付账款5635135143.07---5635135143.07
其他应付款2109597824.06---2109597824.06
其他流动负债1553871904.53---1553871904.53
长期借款6896578408.709322636950.524824487994.202089207242.5123132910595.93
应付债券409319940.00409319940.007285512390.0010368482125.0018472634395.00
长期应付款8519709.98122315857.0423479000.00594727383.85749041950.87
应付短期融资券5085303561.64---5085303561.64
交易性金融负债158818737.62---158818737.62
其他非流动负债-92121585.68--92121585.68
租赁负债321882801.47188241898.20188380674.5689929022.17788434396.40
22714503086.8910134636231.4412321860058.7613142345773.5358313345150.62
(i) 于资产负债表日，本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同现金流量按到期日列示如下(附注五(49)(a)(i))：
2022年12月31日
一年以内一到二年二到五年五年以上合计未纳入租赁负债的未来合
同现金流14893866.0414893866.0418079755.11-47867487.19
2021年12月31日
一年以内一到二年二到五年五年以上合计未纳入租赁负债的未来合
同现金流26726668.5317778932.469760804.08-54266405.07
九、公允价值的披露
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
-158-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
1、以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值
2022年12月31日公允价值
项目第一层次第二层次第三层次合计公允价值计量公允价值计量公允价值计量
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产380949.10--380949.10
1.以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产380949.10--380949.10
(1)债务工具投资----
(2)权益工具投资380949.10--380949.10
(3)衍生金融资产----
2.指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产----
(1)债务工具投资----
(2)权益工具投资----
(二)其他债权投资----
(三)其他权益工具投资--80000.0080000.00
(四)投资性房地产----
1.出租用的土地使用权----
2.出租的建筑物----
3.持有并准备增值后转让的土地使
用权----
(五)生物资产----
1.消耗性生物资产----
2.生产性生物资产----
(六)其他非流动金融资产79647675.70-3385061878.373464709554.07
1.以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产----
(1)债务工具投资----
(2)权益工具投资79647675.70-3385061878.373464709554.07
持续以公允价值计量的资产总额80028624.80-3385141878.373465170503.17
(七)交易性金融负债----
1.以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债----
其中：发行的交易性债券----
衍生金融负债----
其他----
2.指定为以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债----
持续以公允价值计量的负债总额----
二、非持续的公允价值计量----
(一)持有待售资产----
非持续以公允价值计量的资产总额----
非持续以公允价值计量的负债总额----
-159-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2021年12月31日公允价值
第二层次
项目第一层次第三层次公允价值计合计公允价值计量公允价值计量量
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产441159.90--441159.90
1.以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产441159.90--441159.90
(1)债务工具投资----
(2)权益工具投资441159.90--441159.90
(3)衍生金融资产----
2.指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产----
(1)债务工具投资----
(2)权益工具投资----
(二)其他债权投资----
(三)其他权益工具投资--80000.0080000.00
(四)投资性房地产----
1.出租用的土地使用权----
2.出租的建筑物----
3.持有并准备增值后转让的土地使
用权----
(五)生物资产----
1.消耗性生物资产----
2.生产性生物资产----
(六)其他非流动金融资产104378210.09-2652428633.372756806843.46
1.以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产----
(1)债务工具投资----
(2)权益工具投资104378210.09-2652428633.372756806843.46
持续以公允价值计量的资产总额104819369.992652508633.372757328003.36
(七)交易性金融负债--158818737.62158818737.62
1.以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债--158818737.62158818737.62
其中：发行的交易性债券----
衍生金融负债--158818737.62158818737.62
其他----
2.指定为以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债----
持续以公允价值计量的负债总额--158818737.62158818737.62
二、非持续的公允价值计量----
(一)持有待售资产----
非持续以公允价值计量的资产总额----
非持续以公允价值计量的负债总额----本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年
度无第一层次与第二层次间的转换。
-160-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为市场可比公司模型。估值技术的输入值主要包括市盈率及市净率等。
本公司下属子公司 BVI 控股采用持续第三层次公允价值计量项目为可交换债券的
可交换选择权的公允价值，可交换选择权的公允价值采用期权定价模型(二叉树模型)计算确定。估值技术的输入值无风险利率、标的股票市价、预期股价波动率、主债券折现率、预期股利支付率为主要输入变量。
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性
及定量信息
□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性
及定量信息
2022年输入值
12月31日范围/加权平与公允价值可观察/
公允价值估值技术名称均值之间的关系不可观察
其他非流动金融资产—
基金投资3092661011.79注可比公司
非上市公司股权投资 292400866.58 调整法 市净率 1.0x 正相关 不可观察
3385061878.37
交易性金融负债—
衍生金融负债-
注：本集团所持基金投资是基于被投资基金于资产负债表日的公允价值，确认持有的基金份额的公允价值。
-161-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
5、持续的第三层次公允价值计量项目，年初与年末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
上述第三层次资产和负债变动如下：
当期利得或损失总额
2021年计入当期损益的利得计入其他综合收益的2022年
12月31日转入第三层次购买出售其他减少/(损失)利得或损失12月31日
金融资产
其他非流动金融资产—
权益工具投资2652428633.37-491129711.53--42001768.12283505301.59-3385061878.37
其他权益工具投资—
其他权益工具80000.00------80000.00
金融资产合计2652508633.37-491129711.53--42001768.12283505301.59-3385141878.37当期利得或损失总额
2021年计入当期损益的(利计入其他综合收益2022年
12月31日转入第三层次购买出售其他增加得)/损失的利得或损失12月31日
金融负债
交易性金融负债—
衍生金融负债158818737.62---168124810.009345753.63--39681.25-
金融负债合计158818737.62---168124810.009345753.63--39681.25-
-162-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)当期利得或损失总额
2020年计入当期损益的利得计入其他综合收益的2021年
12月31日转入第三层次购买出售其他减少/(损失)利得或损失12月31日
金融资产
其他非流动金融资产—
权益工具投资1668968793.71-847899168.98--220300970.72355861641.40-2652428633.37
其他权益工具投资—
其他权益工具80000.00------80000.00
金融资产合计1669048793.71-847899168.98--220300970.72355861641.40-2652508633.37当期利得或损失总额
2020年计入当期损益的(利计入其他综合收益2021年
12月31日转入第三层次购买出售其他减少得)/损失的利得或损失12月31日
金融负债
交易性金融负债—
衍生金融负债195792622.21---62992249.36-152031.2826170396.05-158818737.62
金融负债合计195792622.21---62992249.36-152031.2826170396.05-158818737.62
-163-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
6、持续的公允价值计量项目，本年内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转
换时点的政策
□适用√不适用
7、本年内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、其他流动资产、
长期应收款、短期借款、应付短期融资券、其他流动负债、应付款项、租赁负债、一年
内到期的非流动负债、长期借款、应付债券和长期应付款等。
本集团不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。
长期借款、长期应付款、租赁负债以及不存在活跃市场的应付债券，以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率
进行折现后的现值确定其公允价值，属于第三层次。
9、其他
□适用√不适用
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
2022年12月312022年12月31日
股东名称注册地业务性质注册资本日股东对本企业的股东对本企业的表
持股比例(%)决权比例(%)上海市镇宁路上海国有资本投资有
9号九尊大厦
限公司(注)
7 楼 A 单元 28.30 28.30
注：根据中国证券登记结算有限责任公司发布的股东名册，截至2022年12月31日，上海国有资本投资有限公司对本企业的持股比例及表决权比例为28.30%(2021年12月31日：0.00%)。本公司实际控制人仍为上海市国资委，关于本企业的本年股东变动情况详情请参见公司基本情况(附注一)。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。
-164-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。
本年与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下合营或联营企业名称与本企业关系上海港航股权投资有限公司合营企业上海航交实业有限公司合营企业上港外运集装箱仓储服务有限公司合营企业上海新港集装箱物流有限公司合营企业安徽海润信息技术有限公司合营企业九江四方港务物流有限公司合营企业上港集团长江物流湖南有限公司合营企业上港集团长江物流湖北有限公司合营企业上海同景国际物流发展有限公司合营企业
地中海邮轮旅行社(上海)有限公司合营企业
万航旅业(上海)有限公司合营企业中石油上港能源有限公司合营企业
锦茂国际物流(上海)有限公司合营企业上海锦江三井仓库国际物流有限公司合营企业上海锦江住仓国际物流有限公司合营企业上海远至信供应链管理有限公司合营企业上海浦之星餐饮发展有限公司合营企业上海上港能源服务有限公司合营企业上海银行股份有限公司联营企业上海泛亚航运有限公司联营企业南京港股份有限公司联营企业中建港航局集团有限公司联营企业武汉港务集团有限公司联营企业上海海通国际汽车码头有限公司联营企业太仓正和国际集装箱码头有限公司联营企业民生轮船股份有限公司联营企业民生国际货物运输代理有限公司联营企业之子公司上海民生轮船有限公司联营企业之子公司民生国际船务代理有限公司联营企业之子公司湖南城陵矶国际港务集团有限公司联营企业东海航运保险股份有限公司联营企业江阴苏南国际集装箱码头有限公司联营企业上海亿通国际股份有限公司联营企业芜湖港务有限责任公司联营企业安吉上港国际港务有限公司联营企业宜宾港国际集装箱码头有限公司联营企业上海港口能源有限公司联营企业上海港海铁联运有限公司联营企业武汉港集装箱有限公司联营企业
-165-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)上海东方饭店管理有限公司联营企业上海科创中心股权投资基金管理有限公司联营企业盐城上港国际港务有限公司联营企业中国邮政储蓄银行股份有限公司联营企业宁波舟山港股份有限公司联营企业湖州上港国际港务有限公司联营企业上海外高桥物流中心有限公司联营企业上海海辉国际集装箱修理有限公司联营企业上海海通国际汽车物流有限公司联营企业上海外红伊势达国际物流有限公司联营企业上海上港瀛东商贸有限公司联营企业
东方海外(国际)有限公司联营企业南京港龙潭集装箱有限公司联营企业温州金洋集装箱码头有限公司联营企业上海振集集装箱服务有限公司联营企业九江港力达集装箱服务有限公司联营企业江西港铁物流发展有限公司联营企业上港集团长江物流江西有限公司联营企业重庆果园集装箱码头有限公司联营企业重庆集海航运有限责任公司联营企业宜昌上港国际集装箱码头有限公司联营企业上海洋山国际汽车贸易服务有限公司联营企业上海通达物业有限公司联营企业杭州中理外轮理货有限公司联营企业昆山中理外轮理货有限公司联营企业苏州中理外轮理货有限公司联营企业无锡中理外轮理货有限公司联营企业洋山申港国际石油储运有限公司联营企业上海港兴晟海上应急服务有限公司联营企业上海港中免免税品有限公司联营企业上海尚九一滴水餐饮管理有限公司联营企业上海太平国际货柜有限公司联营企业厦门智图思科技有限公司联营企业上海通联房地产公司联营企业上海万誉联港物业服务有限公司联营企业
(原名：上海上港物业服务有限公司)上海汉唐航运有限公司联营企业
中集世联达物流科技(集团)股份有限公司联营企业中集世联达长江物流有限公司联营企业之子公司
中集世联达国际船舶代理(上海)有限公司联营企业之子公司中远海运物流供应链有限公司联营企业厦门中远海运船务代理有限公司联营企业之子公司沧州上港物流有限公司联营企业
-166-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
同盛集团非控股股东、与本公司同一董事长洋山同盛港口建设有限公司非控股股东之子公司
联营企业中建港航局集团有限公司在以色列为 Bayport
Masada Infrastructure Ltd港口工程项目专门设立的控股子公司
上海久事(集团)有限公司本公司之少数股东
上海久事旅游(集团)有限公司本公司少数股东之子公司
上海久事体育产业发展(集团)有限公司本公司少数股东之子公司厦门远海集装箱码头有限公司晋江太平洋港口发展有限公司
南通通海港口有限公司本公司董事担任关键管理人员的企业及其下属子公司(经上海中远海运物流有限公司2019年7月29日本公司2019年第一次临时股东大会
中远海运集装箱运输有限公司审议通过，时任中国海运控股股份有限公司副董事长兼上海中远海运集装箱运输有限公司执行董事的王海民先生担任本公司第三届董事会董事。
上海中远海运集装箱船务代理有限公司因此自2019年7月29日起，由王海民先生担任关键管理人员的企业及其下属子公司成为本公司的关联方。于东方海外货柜航运(中国)有限公司
2020年5月至2022年6月，王海民先生担任中国海运
新鑫海航运有限公司控股股份有限公司之母公司中国远洋海运集团有限公司上海仁川国际渡轮有限公司
的董事及党组副书记，其在中国海运控股股份有限公司上海浦海航运有限公司的任职已于2020年8月卸任。于2022年6月，王海民武汉中远海运集装箱运输有限公司先生卸任中国远洋海运集团有限公司的董事及党组副书广州中远海运集装箱运输有限公司记职务。经2022年10月14日本公司2022年第二次中国上海外轮代理有限公司临时股东大会审议通过，时任中国远洋海运集团有限公上海鹏华船务有限公司司运营管理本部总经理的陶卫东先生自2022年10月华南中远海运集装箱运输有限公司14日起担任本公司董事，王海民先生自股东大会选举产上海奥吉实业有限公司生新的董事陶卫东先生起，不再担任本公司董事)。
厦门中远海运集装箱运输有限公司江苏中远海运集装箱运输有限公司
上海浦远船舶有限公司原联营企业，本公司已于2021年12月退出全部投资-167-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表关联方关联交易2022年度2021年度内容
中建港航局集团有限公司工程施工1338830070.141864994840.36
Masada Infrastructure Ltd 工程施工 180560670.97 799821016.07
中石油上港能源有限公司采购商品89495084.09-
东方海外货柜航运(中国)有限公司接受劳务75341315.30102770325.11
太仓正和国际集装箱码头有限公司接受劳务49695182.6473834274.85
上海泛亚航运有限公司接受劳务48189018.9116586263.95
中国上海外轮代理有限公司接受劳务39687184.0619113423.43
上海中远海运集装箱运输有限公司接受劳务37800412.137620058.33
上海海通国际汽车码头有限公司接受劳务21048625.25256448084.67
上海海通国际汽车物流有限公司接受劳务18434446.809351226.35
民生国际货物运输代理有限公司接受劳务15648210.24-
上海航交实业有限公司接受劳务15357850.0014488537.74
宁波舟山港股份有限公司接受劳务15026424.61-
上港外运集装箱仓储服务有限公司接受劳务13661822.6017683157.65
中集世联达物流科技(集团)股份有限公司接受劳务10077175.34-
上海亿通国际股份有限公司接受劳务6494557.515496393.49
上海新港集装箱物流有限公司接受劳务6467341.48-
上港集团长江物流湖北有限公司接受劳务6049491.0611411198.67
东海航运保险股份有限公司接受劳务5123848.151539519.60
民生轮船股份有限公司接受劳务4531004.54-
上海浦海航运有限公司接受劳务4421516.70302.93
民生国际船务代理有限公司接受劳务4104033.66-
上海港兴晟海上应急服务有限公司接受劳务3991320.701632126.38
上海上港瀛东商贸有限公司接受劳务3872127.551060697.81
南京港龙潭集装箱有限公司接受劳务3392601.2817197957.32
上海港口能源有限公司接受劳务2900946.552245763.80
昆山中理外轮理货有限公司接受劳务2735737.862844285.85
杭州中理外轮理货有限公司接受劳务2638548.062726053.63
苏州中理外轮理货有限公司接受劳务2547443.202507776.42
上海鹏华船务有限公司接受劳务2525302.9817401100.84
上港集团长江物流江西有限公司接受劳务2351445.933726881.82
厦门中远海运船务代理有限公司接受劳务1919889.10-
上海锦江三井仓库国际物流有限公司接受劳务1322848.58193264.29
重庆集海航运有限责任公司接受劳务1222935.663693734.00
无锡中理外轮理货有限公司接受劳务1099370.391584786.79
江阴苏南国际集装箱码头有限公司接受劳务985899.601123342.75
上海奥吉实业有限公司接受劳务940649.485135904.92
安徽海润信息技术有限公司接受劳务895603.773449927.17
安吉上港国际港务有限公司接受劳务803000.00-
中集世联达长江物流有限公司接受劳务797270.62-
上海同盛投资(集团)有限公司接受劳务758989.15-
芜湖港务有限责任公司接受劳务388905.00280807.34
湖州上港国际港务有限公司接受劳务386853.779809.43
重庆果园集装箱码头有限公司接受劳务358080.00247710.09
上海港海铁联运有限公司接受劳务231025.621806572.48
-168-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)武汉港务集团有限公司接受劳务193380.77-
上港集团长江物流湖南有限公司接受劳务192123.072600910.43
上海同景国际物流发展有限公司接受劳务162102.5535301.89
江西港铁物流发展有限公司接受劳务144088.071246447.29
上海尚九一滴水餐饮管理有限公司接受劳务98346.69-
锦茂国际物流(上海)有限公司接受劳务70523.17272938.72
厦门中远海运集装箱运输有限公司接受劳务59497.4640194.73
上海远至信供应链管理有限公司接受劳务56352.78-
沧州上港物流有限公司接受劳务52844.04-
广州中远海运集装箱运输有限公司接受劳务52110.09482188.07
宜宾港国际集装箱码头有限公司接受劳务43233.0542316.10
上海中远海运集装箱船务代理有限公司接受劳务12608.38-
上海中远海运物流有限公司接受劳务11299.64-
上海民生轮船有限公司接受劳务7688.07-
华南中远海集装箱运输有限公司接受劳务2402.67-
上海振集集装箱服务有限公司接受劳务405.66689154.72
江苏中远海运集装箱运输有限公司接受劳务-59354195.31
武汉港集装箱有限公司接受劳务-21254892.92
上海汉唐航运有限公司接受劳务-8957732.45
华南中远海运集装箱运输有限公司接受劳务-6278347.71
上海久事(集团)有限公司接受劳务-3594501.36
上海外红伊势达国际物流有限公司接受劳务-1741625.79
上海万誉联港物业服务有限公司接受劳务-954366.39
九江港力达集装箱服务有限公司接受劳务-150133.93
其他接受劳务25870017.762751142.51
合计2072141104.953380473516.65
出售商品/提供劳务情况表关联方关联交易内容2022年度2021年度
中远海运集装箱运输有限公司港口服务收入928653851.311068469320.16
东方海外货柜航运(中国)有限公司港口服务收入461722960.10428811049.93
上海泛亚航运有限公司港口服务收入192451820.41266274744.90
新鑫海航运有限公司港口服务收入167080154.05144523928.68
中集世联达国际船舶代理(上海)有限公司港口服务收入114003505.02-
上港外运集装箱仓储服务有限公司港口服务收入123286868.89124417458.53
上海中远海运集装箱运输有限公司港口服务收入92619268.7768903981.42
上海港海铁联运有限公司港口服务收入53471895.7229972756.84
上海民生轮船有限公司港口服务收入39702065.24-
上海中远海运集装箱船务代理有限公司港口服务收入28815755.66-
上海仁川国际渡轮有限公司港口服务收入26715034.3229780184.85
上海海通国际汽车码头有限公司港口服务收入20858002.7916983840.00
中集世联达长江物流有限公司港口服务收入17242858.50-
九江四方港务物流有限公司港口服务收入11104246.0510381008.30
江西港铁物流发展有限公司港口服务收入10921846.538253278.39
民生国际船务代理有限公司港口服务收入4898191.72-
上海亿通国际股份有限公司港口服务收入3319689.633094613.22
上海新港集装箱物流有限公司港口服务收入3009436.7512922091.32
上港集团长江物流江西有限公司港口服务收入2433338.681441787.56
中远海运物流供应链有限公司港口服务收入2025876.81-
-169-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)上海港兴晟海上应急服务有限公司港口服务收入1320754.722505275.48
九江港力达集装箱服务有限公司港口服务收入215047.17153632.07
上海浦海航运有限公司港口服务收入200223.46426292.19
万航旅业(上海)有限公司港口服务收入49359.34110293.21
重庆集海航运有限责任公司港口服务收入34937.9449273.14
上海同景国际物流发展有限公司港口服务收入4056.6122556.62
中建港航局集团有限公司港口服务收入2485.8654555.47
上海上港瀛东商贸有限公司港口服务收入-56896.24
上海鹏华船务有限公司港口服务收入-23145.28
安吉上港国际港务有限公司港口服务收入-2045.28
上海海通国际汽车物流有限公司港口服务收入-646.22
其他港口服务收入9524022.833363396.83
东方海外货柜航运(中国)有限公司运输及代理收入43782930.2358315799.05
上海泛亚航运有限公司运输及代理收入38257258.348638763.17
中集世联达长江物流有限公司运输及代理收入32112355.08-
上海海通国际汽车物流有限公司运输及代理收入18852274.116811658.10
上海浦海航运有限公司运输及代理收入12067163.1550397377.80
中远海运集装箱运输有限公司运输及代理收入11110389.627440848.62
上海港海铁联运有限公司运输及代理收入9805826.6114878078.99
沧州上港物流有限公司运输及代理收入6647828.56-
上海新港集装箱物流有限公司运输及代理收入4649617.5422415951.96
重庆集海航运有限责任公司运输及代理收入3788822.79794100.87
上海上港瀛东商贸有限公司运输及代理收入1666378.781770933.67
上海汉唐航运有限公司运输及代理收入851974.14-
上港集团长江物流湖北有限公司运输及代理收入805073.9590785.83
上海中远海运集装箱运输有限公司运输及代理收入716532.08350444.95
上海海通国际汽车码头有限公司运输及代理收入528301.88264150.94
中集世联达国际船舶代理(上海)有限公司运输及代理收入400949.61-
上海中远海运物流有限公司运输及代理收入347157.30-
太仓正和国际集装箱码头有限公司运输及代理收入296416.209876182.09
江西港铁物流发展有限公司运输及代理收入239208.04-
上港集团长江物流江西有限公司运输及代理收入227257.05318734.10
新鑫海航运有限公司运输及代理收入148627.3656885.32
上港集团长江物流湖南有限公司运输及代理收入97583.082300.00
江苏中远海运集装箱运输有限公司运输及代理收入76890.00962911.26
上港外运集装箱仓储服务有限公司运输及代理收入42007.41321329.52
上海港口能源有限公司运输及代理收入11926.61-
上海同景国际物流发展有限公司运输及代理收入2450.001081.62
上海锦江三井仓库国际物流有限公司运输及代理收入-660140.28
武汉中远海运集装箱运输有限公司运输及代理收入-315137.61
上海洋山国际汽车贸易服务有限公司运输及代理收入-6000.00
宜宾港国际集装箱码头有限公司运输及代理收入-2614.68
九江港力达集装箱服务有限公司运输及代理收入-1405.36
其他运输及代理收入1502436.303273719.89
上海海通国际汽车码头有限公司提供劳务收入55703819.6426183234.27
上港外运集装箱仓储服务有限公司提供劳务收入27305714.69821206.46
洋山同盛港口建设有限公司提供劳务收入11566840.052773363.30
上海海通国际汽车物流有限公司提供劳务收入6044909.801415513.80
-170-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)上海同景国际物流发展有限公司提供劳务收入3783958.953551197.10
上海尚九一滴水餐饮管理有限公司提供劳务收入2587565.873354455.16
九江四方港务物流有限公司提供劳务收入1747648.211344255.89
江西港铁物流发展有限公司提供劳务收入1535182.43888576.90
中远海运集装箱运输有限公司提供劳务收入1258867.921224220.18
上海振集集装箱服务有限公司提供劳务收入989298.001057740.00
上海东方饭店管理有限公司提供劳务收入971698.12223915.09
上海上港能源服务有限公司提供劳务收入752098.82-
上海航交实业有限公司提供劳务收入680017.96465854.41
上海港中免免税品有限公司提供劳务收入623362.24647694.03
上海远至信供应链管理有限公司提供劳务收入604531.11-
上海上港瀛东商贸有限公司提供劳务收入557346.951125097.44
上海港兴晟海上应急服务有限公司提供劳务收入538984.11740655.92
上海新港集装箱物流有限公司提供劳务收入525747.62295088.58
洋山申港国际石油储运有限公司提供劳务收入324998.12261474.31
中建港航局集团有限公司提供劳务收入253334.13170735.62
上海港口能源有限公司提供劳务收入243511.36355126.10
上海通达物业有限公司提供劳务收入188679.25188679.25
九江港力达集装箱服务有限公司提供劳务收入104992.2557654.42
中石油上港能源有限公司提供劳务收入42261.4857522.91
中集世联达长江物流有限公司提供劳务收入25520.77-
万航旅业(上海)有限公司提供劳务收入23084.9011049.06
东方海外货柜航运(中国)有限公司提供劳务收入-3427687.29
上海浦远船舶有限公司提供劳务收入-490671.55
上海浦海航运有限公司提供劳务收入-330306.60
其他提供劳务收入490721.711220866.98软件服务及商品
安徽海润信息技术有限公司销售收入5456394.503653477.99软件服务及商品
上海海通国际汽车码头有限公司销售收入4361150.671482055.94软件服务及商品
中建港航局集团有限公司销售收入3796460.182761061.94软件服务及商品
上港外运集装箱仓储服务有限公司销售收入2188129.205374604.75软件服务及商品
厦门智图思科技有限公司销售收入1886792.462830188.69软件服务及商品
上海海通国际汽车物流有限公司销售收入1401034.972358037.73软件服务及商品
上海港海铁联运有限公司销售收入1179704.47969083.15软件服务及商品
上海尚九一滴水餐饮管理有限公司销售收入724263.48870979.58软件服务及商品
太仓正和国际集装箱码头有限公司销售收入451886.80589622.65软件服务及商品
武汉港务集团有限公司销售收入283018.87320754.72软件服务及商品
安吉上港国际港务有限公司销售收入188679.24188679.25
-171-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)软件服务及商品
江阴苏南国际集装箱码头有限公司销售收入157547.16178679.24软件服务及商品
芜湖港务有限责任公司销售收入75471.70247413.74软件服务及商品
上海上港能源服务有限公司销售收入72776.38-软件服务及商品
上海上港瀛东商贸有限公司销售收入49061.9574327.42软件服务及商品
上海港口能源有限公司销售收入44059.1029508.27软件服务及商品
上海港兴晟海上应急服务有限公司销售收入33430.072644.64软件服务及商品
万航旅业(上海)有限公司销售收入22809.9118602.81软件服务及商品
上港集团长江物流湖北有限公司销售收入22641.50-软件服务及商品
武汉港集装箱有限公司销售收入18867.92183962.27软件服务及商品
中集世联达国际船舶代理(上海)有限公司销售收入11988.99-软件服务及商品
上海中远海运集装箱运输有限公司销售收入11988.99-软件服务及商品
九江港力达集装箱服务有限公司销售收入6541.701511.97软件服务及商品
江西港铁物流发展有限公司销售收入2245.141277.06软件服务及商品
湖州上港国际港务有限公司销售收入-5191202.80软件服务及商品
上海同盛投资(集团)有限公司销售收入-76163.72软件服务及商品
东方海外货柜航运(中国)有限公司销售收入-21289.22
合计2646644832.512489074359.98
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明关联受托管理
(1)2017年5月31日，上海市国资委与本公司、同盛集团签订《委托管理协议》，将其对同盛集团的出资人权利(包括人事任免权)委托本公司行使(重大决议除外)，委-172-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)托管理期限为自协议生效之日起五年，根据同盛集团改革发展情况，经上海市国资委和本公司双方协商一致，委托管理期限可调整变更。委托管理费用为500万元/年。
(2)经本公司第二届董事会第六十二次会议、2017年第三次临时股东大会审议批准，本公司于2017年12月26日与同盛集团签署《洋山深水港四期码头委托经营管理协议书》，约定在四期码头完成向本公司转让前，同盛集团将四期码头委托本公司经营管理(包括试运行及通过国家验收后转入的正式运营)。委托经营管理期限为从协议签订且同盛集团将四期码头资产完整交付本公司之日起，至四期码头被收购且完成移交之日止。委托经营管理期间由本公司履行经营权利与义务，四期码头的全部经营收入归本公司所有，并由本公司开具发票及承担相关经营税费；委托经营管理期间四期码头的各项运营、维护等费用由本公司承担。为保证协议的顺利履行，维护同盛集团资产安全，本公司于2018年1月9日按协议约定向同盛集团支付5亿元履约保证金，该保证金将于受托经营管理结束时归还。
四期码头于2017年12月10日正式开港试运行，于2018年12月25日通过上海市交通委员会组织的竣工验收，正式投入运营。2022年度，本集团确认受托运营收入
2513808142.60元(2021年度：2168524999.37元)。
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3)关联租赁情况
本集团作为出租方：
承租方名称租赁资产种类本年确认的租赁上年确认的租赁收入收入
上海海通国际汽车码头有限公司内支线码头及附属设备10740000.0021480000.00
上海海通国际汽车码头有限公司外六期滚装汽车码头及附属设备224400000.00224400000.00
上海海通国际汽车码头有限公司外六期50米码头岸线2520000.002520000.00
上海海通国际汽车码头有限公司零号多层停车库27000000.00-
上海海通国际汽车物流有限公司外六期汽车园区及附属设备107430000.00107430000.00
上海海通国际汽车码头有限公司 H12 堆场 5370000.00 5370000.00
上海海通国际汽车码头有限公司外四期场地5808285.7110594285.68
上港外运集装箱仓储服务有限公司外四期场地22586547.5720587738.04
上港外运集装箱仓储服务有限公司外五期场地16090730.0015821107.49上海尚九一滴水餐饮管理有限公司上海港国际客运中心客运综合楼
地上建筑6836238.508646788.95
万航旅业(上海)有限公司 客运综合楼 B1 层及 B 夹层部分
区域2108593.642440941.24
上港外运集装箱仓储服务有限公司浦分办公楼及场地租赁4692903.194689138.59
上港外运集装箱仓储服务有限公司张杨北路6555号场地-5586605.54
上港外运集装箱仓储服务有限公司冠东公司港区内场地12667919.9812739929.51
上港外运集装箱仓储服务有限公司盛东公司二期码头部分场地、8828821.748838595.90
-173-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)仓库等
中建港航局集团有限公司通海路245、255号5523658.765473393.10
上海同景国际物流发展有限公司仓库及办公楼2923528.282693403.72
合计465527227.37459311927.76
本集团作为承租方：
出租方名称租赁资产种类本年确认的租赁费上年确认的租赁费
上港外运集装箱仓储服务有限公司场地-8136320.93
同盛集团房屋-3322318.34
万航旅业(上海)有限公司房屋4484425.113263591.28
万航旅业(上海)有限公司超市运营设备213545.84391543.56
上海新港集装箱物流有限公司仓库、堆高机119469.036286461.78
上海新港集装箱物流有限公司停车场、办公楼1224000.002191779.85
上海海通国际汽车码头有限公司电力设施197522.12189557.52
合计6238962.1023781573.26
本集团作为承租方当年新增的使用权资产：
出租方名称租赁资产种类2022年度2021年度
上港外运集装箱仓储服务有限公司场地14019664.70-
上海新港集装箱物流有限公司场地8601783.71-
同盛集团房屋6417872.07-
上海久事(集团)有限公司建筑物-146225974.09
上海奥吉实业有限公司房屋-48778.32
合计29039320.48146274752.41
本集团作为承租方当年承担的租赁负债利息支出：
出租方名称2022年度2021年度
上海久事(集团)有限公司6580272.091372025.82
上港外运集装箱仓储服务有限公司424577.40-
同盛集团167084.17-
上海新港集装箱物流有限公司65552.19-
上海奥吉实业有限公司-500.02
合计7237485.851372525.84
本集团作为承租方当年支付的租金：
出租方名称2022年度2021年度
上海久事(集团)有限公司17428022.89-
上港外运集装箱仓储服务有限公司9849971.93-
-174-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)上海新港集装箱物流有限公司4667117.00-
同盛集团3607020.00-
上海奥吉实业有限公司-27456.70
合计35552131.8227456.70
(4)关联担保情况本公司作为担保方
□适用√不适用本公司作为被担保方
□适用√不适用关联担保情况说明
注1：本公司于2019年10月18日经2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于上港集团控股子公司上海盛港能源投资有限公司对下属参股子公司出具担保函的议案》，于2020年9月25日经2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于上港集团控股子公司上海盛港能源投资有限公司对下属参股子公司出具担保函的议案》：
由本公司下属控股子公司上海盛港能源投资有限公司(以下简称“盛港能源”)为其
下属联营企业洋山申港国际石油储运有限公司(以下简称“洋山申港”)向上海国际能源
交易中心股份有限公司(以下简称“能源中心”申请原油期货指定交割仓库的业务开展出具担保函。担保期限自2019年7月1日至2021年9月30日，至2021年9月
30日各方未提出书面异议，担保期限自动延续至2023年9月30日。洋山申港拟申
请原油期货交割启用库容20万方(根据20万方原油期货交割启用库容，依据原油期货交易价格历史峰值测算，如发生货损货差，盛港能源为洋山申港出具担保函的或有最高经济赔偿责任金额为约5.54亿元)。
由上港集团下属控股子公司盛港能源为其下属联营企业洋山申港向大连商品交易所申请乙二醇期货指定交割仓库的业务开展出具担保函。担保期限自2019年3月
13日至2020年12月31日，至2020年12月31日任意一方均未向对方书面提出
终止协议的要求，担保期限自动延续至2023年12月31日。洋山申港拟申请乙二醇期货交割协议库容6万吨(根据6万吨乙二醇期货库容，依据乙二醇期货交易价格历史峰值测算，如发生货损货差，盛港能源为洋山申港出具担保函的或有最高经济赔偿责任金额为约2.7亿元)。
由上港集团下属控股子公司盛港能源为其下属联营企业洋山申港向上海期货交易所申请继续成为燃料油期货指定交割仓库的业务开展出具担保函。担保期限自2020年10月1日至2024年9月30日，如果上海期货交易所与洋山申港签订的《指定交割油库协议书》于2022年9月30日届满前三个月内，上海期货交易所与洋山申港均未提出书面异议，担保期限自动延续至2026年9月30日。洋山申港拟申请燃料油期货交割启用库容30万吨(根据30万吨燃料油期货交割启用库容，依据启用库-175-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)容期货近期最高单价测算，如发生货损货差，盛港能源为洋山申港出具担保函的或有最高经济赔偿责任金额为约人民币5.1亿元)。
注2：本公司于2020年6月5日经2019年年度股东大会审议通过了《关于上港集团控股子公司上海盛港能源投资有限公司对下属参股子公司出具担保函的议案》，由上港集团下属控股子公司盛港能源为其下属联营企业洋山申港向能源中心申请低硫燃料油期货指定交割仓库的业务开展出具担保函。担保期限自2020年6月
22日至2024年6月22日。洋山申港拟申请低硫燃料油期货交割启用库容5万吨
(根据5万吨低硫燃料油期货交割启用库容，依据低硫燃料油近期最高单价测算，如发生货损货差，盛港能源为洋山申港出具担保函的或有最高经济赔偿责任金额为约人民币2亿元)。
注3：本公司于2013年4月24日经第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于同意上港集团物流有限公司向上海外高桥物流中心有限公司提供银行贷款担保的议案》，由上港集团全资子公司上港集团物流有限公司根据股比向上海外高桥物流中心有限公司提供总额不超过人民币1.8亿元的银行贷款担保额度，期限自担保额度内首笔贷款发放日起2年。截至本公告日，此担保事项尚未发生。
截至本财务报表批准报出日，未发生上述担保所约定的经济赔偿责任情况。
-176-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(5)委托贷款利息收入、支出及拆借款利息支出关联方关联交易内容本年发生额上年发生额
晋江太平洋港口发展有限公司委托贷款利息收入3866181.861711740.01
厦门远海集装箱码头有限公司委托贷款利息收入3131760.994940841.19
南通通海港口有限公司委托贷款利息收入1319968.591305503.12
上海东方饭店管理有限公司委托贷款利息收入1272484.231348663.61
武汉港务集团有限公司委托贷款利息收入1035770.44-
重庆集海航运有限责任公司委托贷款利息收入191344.35105935.53
中石油上港能源有限公司委托贷款利息收入10683.48-
上海浦之星餐饮发展有限公司委托贷款利息收入3734.27-
上海久事体育产业发展(集团)有限
委托贷款利息支出202402.78-公司
同盛集团拆借款利息支出-12474776.74
合计11034330.9921887460.20
(6)关联方资金拆借
关联方拆借金额利率(%)起始日到期日说明拆入上海久事体育产业发展
(集团)有限公司8000000.004.752022-08-012024-08-01上海久事体育产业发展
(集团)有限公司10000000.004.752022-12-012024-08-01
关联方拆借金额利率(%)起始日到期日说明拆出
武汉港务集团有限公司125000000.002.552022-08-302023-02-03
晋江太平洋港口发展有限公司80000000.002.302022-08-232023-08-23
晋江太平洋港口发展有限公司80000000.002.302022-08-162023-08-16
晋江太平洋港口发展有限公司65000000.002.302022-08-292023-08-29
南通通海港口有限公司30000000.002.302022-01-052023-01-05
南通通海港口有限公司30000000.002.302022-12-272023-12-27
上海东方饭店管理有限公司7700000.006.002021-12-162024-12-16
上海东方饭店管理有限公司6300000.006.002021-05-062024-05-06
上海东方饭店管理有限公司5000000.006.002021-12-292024-12-29
重庆集海航运有限责任公司7000000.003.652022-11-032023-11-03
中石油上港能源有限公司6964600.00以贷款实际提款的定价2022-12-222023-12-22
基础利率上浮1%，加
100个基本点
（BPS），定价基础利率每个付息日调一次
上海浦之星餐饮发展有限公3000000.004.752022-12-222024-12-22司
(7)关联方资产转让、债务重组情况关联方项目本期发生额上期发生额
上海久事旅游(集团)有限公司购买股权315069700.00-
-177-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(8)关键管理人员报酬
单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬2447.421550.71
(9)其他关联交易与联营企业上海银行股份有限公司的交易
(1)存款余额银行名称年末余额年初余额
上海银行3497754322.655674536353.75
(2)利息收入银行名称本年发生额上年发生额
上海银行87446784.2024696324.90
2022年度，上海银行对本集团的授信最高额为人民币60.00亿元(2021年度：
人民币60.00亿元)，在上述额度内，上海银行可以持有本集团发行的超短期融资券、短期融资券、中期票据和债券等债务融资工具。
6、关联方余额
(1)应收项目年末余额年初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款中远海运集装箱运输有限公司39152134.391957606.723626163.49181308.17
应收账款东方海外货柜航运(中国)有限公司28516598.811425829.9424427393.721221369.69
应收账款上海泛亚航运有限公司22782489.801139124.4914910968.88745548.44
应收账款上海港海铁联运有限公司21786188.861089309.442232409.20111620.46
应收账款中国上海外轮代理有限公司20182217.701009110.89--
应收账款新鑫海航运有限公司18011376.64900568.836888890.82344444.54
应收账款上海中远海运物流有限公司13461475.97673073.80--
应收账款上港外运集装箱仓储服务有限公司6645977.80332298.89756430.0037821.50
应收账款上海海通国际汽车码头有限公司5017889.60250894.48271041.0013552.05
应收账款沧州上港物流有限公司3964054.79198202.74--
应收账款上海浦海航运有限公司3921305.51196065.284245520.24212276.01
应收账款上海中远海运集装箱运输有限公司3828569.98191428.501727531.8586376.59
应收账款安徽海润信息技术有限公司3399500.00169975.001860000.0093000.00
应收账款上港集团长江物流江西有限公司2479115.49123955.772943290.68147164.53
应收账款上海海通国际汽车物流有限公司2412092.61120604.631659781.2682989.06
-178-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)应收账款上海中远海运集装箱船务代理有限公司2302795.00115139.7587010.004350.50
应收账款上海尚九一滴水餐饮管理有限公司1600000.0080000.00--
应收账款中集世联达物流科技(集团)股份有限公司1394034.9269701.75--
应收账款上海鹏华船务有限公司1269797.8963489.89--
应收账款江西港铁物流发展有限公司1177261.3158863.076855.00342.75
应收账款中集世联达长江物流有限公司1152268.3457613.42--
应收账款民生轮船股份有限公司1107842.9455392.15--
应收账款九江四方港务物流有限公司820021.1841001.06639100.0031955.00
应收账款重庆集海航运有限责任公司804411.4240220.57852936.2242646.81
应收账款锦茂国际物流(上海)有限公司722153.8336107.69386004.9419300.25
应收账款太仓正和国际集装箱码头有限公司641137.2032056.862160820.00108041.00
应收账款上海新港集装箱物流有限公司631768.6931588.4317583335.64879166.78
应收账款上港集团长江物流湖北有限公司533953.8126697.692565031.83128251.59
应收账款江苏中远海运集装箱运输有限公司469392.6023469.63--
应收账款上海仁川国际渡轮有限公司392253.8319612.6996026.504801.33
应收账款上港集团长江物流湖南有限公司390614.6519530.73731630.0036581.50
应收账款洋山同盛港口建设有限公司386779.4619338.97--
应收账款上海同景国际物流发展有限公司352988.5417649.43100.005.00
应收账款上海汉唐航运有限公司128397.806419.8960.003.00
应收账款上海锦江三井仓库国际物流有限公司114030.855701.54--
应收账款武汉中远海运集装箱运输有限公司111000.005550.0078000.003900.00
应收账款中建港航局集团有限公司90420.744521.043203167.60160158.38
应收账款上海奥吉实业有限公司33807.341690.37--
应收账款万航旅业(上海)有限公司15000.00750.009791.50489.58
应收账款芜湖港务有限责任公司12000.00600.008920.00446.00
应收账款安吉上港国际港务有限公司2592.00129.60--
应收账款洋山申港国际石油储运有限公司--146916.007345.80
应收账款上海港口能源有限公司--118800.005940.00
应收账款上海上港瀛东商贸有限公司--104610.005230.50
应收账款九江港力达集装箱服务有限公司--9900.00495.00
应收账款江阴苏南国际集装箱码头有限公司--3000.00150.00
预付款项中石油上港能源有限公司11955000.00---
预付款项东方海外货柜航运(中国)有限公司5374085.34-9694607.75-
预付款项上海新港集装箱物流有限公司4016793.42---
预付款项中国上海外轮代理有限公司3097585.58---
预付款项上海中远海运集装箱运输有限公司528606.33-497459.84-
预付款项上海泛亚航运有限公司324146.80-49103.00-
预付款项上海海通国际汽车码头有限公司150000.00-150000.00-
预付款项上海亿通国际股份有限公司145386.00-133314.00-
预付款项上港外运集装箱仓储服务有限公司12160.00---
预付款项江苏中远海运集装箱运输有限公司7045.17---
预付款项上海奥吉实业有限公司2200.00---
预付款项上海鹏华船务有限公司1840.00---
预付款项上海海通国际汽车物流有限公司1810.34-1810.34-
预付款项上海银行股份有限公司600.00---
预付款项中建港航局集团有限公司--8588101.85-
预付款项 Masada Infrastructure Ltd - - 848500.67 -
预付款项上海锦江三井仓库国际物流有限公司--103694.88-
-179-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)预付款项江阴苏南国际集装箱码头有限公司--4264.00-
预付款项上海振集集装箱服务有限公司--430.00-
其他应收款项同盛集团508938575.508041116.20508938575.508041116.20
其他应收款项宜宾港国际集装箱码头有限公司5035000.00251750.005035000.00251750.00
其他应收款项上海市国资委2083333.33104166.675000000.00250000.00
其他应收款项上海新港集装箱物流有限公司4903028.27245151.41--
其他应收款项东方海外货柜航运(中国)有限公司1290000.0064500.001290000.0064500.00
其他应收款项上海海通国际汽车码头有限公司644015.0432200.75934202.9946710.15
其他应收款项上海中远海运集装箱运输有限公司308064.0015403.20308064.0015403.20
其他应收款项东海航运保险股份有限公司285418.0314270.901347086.0167354.30
其他应收款项华南中远海运集装箱运输有限公司200000.0010000.00--
其他应收款项上港外运集装箱仓储服务有限公司55973.542798.68--
其他应收款项上海中远海运集装箱船务代理有限公司48780.602439.03--
其他应收款项厦门中远海运船务代理有限公司20000.001000.00--
其他应收款项上海港口能源有限公司16997.62849.88--
其他应收款项中建港航局集团有限公司13000.00650.007890.96394.55
其他应收款项上海外高桥物流中心有限公司12127.07606.35--
其他应收款项上海航交实业有限公司11242.00562.10--
其他应收款项上海亿通国际股份有限公司5000.00250.005000.00250.00
其他应收款项中国上海外轮代理有限公司409.4120.47--
其他应收款项江西港铁物流发展有限公司--155500.007775.00
其他流动资产–
借出委托贷款晋江太平洋港口发展有限公司225158124.96-80056222.19-
其他流动资产–
借出委托贷款武汉港务集团有限公司125097395.83---
其他流动资产–
借出委托贷款南通通海港口有限公司60030666.69-60030666.64-
其他流动资产–
借出委托贷款重庆集海航运有限责任公司7007806.95-7008234.72-
其他流动资产–
借出委托贷款中石油上港能源有限公司6975673.44---
其他流动资产–
借出委托贷款厦门远海集装箱码头有限公司--225158125.01-一年内到期的
非流动资产上海东方饭店管理有限公司34833.27-36416.66-一年内到期的
非流动资产上海浦之星餐饮发展有限公司3958.33---
其他非流动资产中建港航局集团有限公司76767906.15-62235796.31-
其他非流动资产上海东方饭店管理有限公司19000000.00-23500000.00-
其他非流动资产上海浦之星餐饮发展有限公司3000000.00---
注：上述其他应收款余额不含应收股利，应收关联方股利请参见附注五、8。
-180-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)应付项目项目名称关联方年末账面余额年初账面余额
应付账款中建港航局集团有限公司643263559.24537064771.01
应付账款上海海通国际汽车码头有限公司20188237.9610341263.59
应付账款东方海外货柜航运(中国)有限公司15578676.6527002617.06
应付账款太仓正和国际集装箱码头有限公司7444539.622976115.18
应付账款中石油上港能源有限公司4447109.73-
应付账款上海泛亚航运有限公司3338041.826179966.40
应付账款宁波舟山港股份有限公司3015891.19-
应付账款上海海通国际汽车物流有限公司2776832.371183430.74
应付账款上海新港集装箱物流有限公司2406413.55677869.22
应付账款上港外运集装箱仓储服务有限公司2313149.921881860.40
应付账款 Masada Infrastructure Ltd 1544285.73 -
应付账款上海鹏华船务有限公司1290338.53-
应付账款上海浦海航运有限公司1085997.00100327.00
应付账款同盛集团827298.17-
应付账款安徽海润信息技术有限公司603781.171167607.96
应付账款上海久事(集团)有限公司539083.563594501.36
应付账款江西港铁物流发展有限公司527653.66153408.00
应付账款江阴苏南国际集装箱码头有限公司508753.8612442.55
应付账款上海亿通国际股份有限公司322802.50145331.00
应付账款上港集团长江物流江西有限公司266448.233281.61
应付账款杭州中理外轮理货有限公司247159.50288218.16
应付账款南京港龙潭集装箱有限公司215546.22539562.26
应付账款上港集团长江物流湖北有限公司207001.2570012.00
应付账款中国上海外轮代理有限公司201136.03-
应付账款苏州中理外轮理货有限公司200666.00200466.00
应付账款昆山中理外轮理货有限公司190197.00285663.00
应付账款上海中远海运集装箱运输有限公司123308.1124215.00
应付账款江苏中远海运集装箱运输有限公司110422.96284079.82
应付账款上港集团长江物流湖南有限公司88675.0016800.00
应付账款无锡中理外轮理货有限公司74991.00108507.00
应付账款中集世联达长江物流有限公司73796.94-
应付账款东海航运保险股份有限公司65249.69-
应付账款民生轮船股份有限公司53609.36-
应付账款沧州上港物流有限公司52844.04-
应付账款上海锦江三井仓库国际物流有限公司50032.56113638.87
应付账款中集世联达物流科技(集团)股份有限公司16963.16-
应付账款重庆集海航运有限责任公司16090.41212986.63
应付账款上海汉唐航运有限公司13994.00662806.80
应付账款厦门中远海运船务代理有限公司10739.00-
应付账款万航旅业(上海)有限公司2061.77-
应付账款上海奥吉实业有限公司200.00-
应付账款上海万誉联港物业服务有限公司-1040259.37
应付账款上海外红伊势达国际物流有限公司-199106.40
应付账款九江港力达集装箱服务有限公司-36000.00
应付账款湖州上港国际港务有限公司-10398.00
-181-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)应付账款宜宾港国际集装箱码头有限公司-8640.00
预收款项/合同负债上海海通国际汽车码头有限公司4367017.612817961.00
预收款项/合同负债上海港兴晟海上应急服务有限公司3150442.48-
预收款项/合同负债武汉港集装箱有限公司2108305.0237735.84
预收款项/合同负债中建港航局集团有限公司2039927.862039927.86
预收款项/合同负债上海海通国际汽车物流有限公司868553.00868553.00
预收款项/合同负债上海航交实业有限公司780300.00780300.00
预收款项/合同负债洋山申港国际石油储运有限公司405072.00405072.00
预收款项/合同负债上海新港集装箱物流有限公司305041.00305041.00
预收款项/合同负债厦门智图思科技有限公司209433.96-
预收款项/合同负债上海港口能源有限公司155315.64155315.64
预收款项/合同负债上港外运集装箱仓储服务有限公司142780.00142780.00
预收款项/合同负债上海港航股权投资有限公司141175.44141175.44
预收款项/合同负债中集世联达长江物流有限公司75369.00-
预收款项/合同负债安徽海润信息技术有限公司71540.88-
预收款项/合同负债上海东方饭店管理有限公司45571.4345571.43
预收款项/合同负债太仓正和国际集装箱码头有限公司34591.1969182.38
预收款项/合同负债上港集团长江物流湖北有限公司30813.0037480.00
预收款项/合同负债上海鹏华船务有限公司27323.50-
预收款项/合同负债中国上海外轮代理有限公司26607.00-
预收款项/合同负债上海中远海运集装箱运输有限公司16784.5940.00
预收款项/合同负债东方海外货柜航运(中国)有限公司16784.59-
预收款项/合同负债江苏中远海运集装箱运输有限公司2674.002674.00
预收款项/合同负债上港集团长江物流江西有限公司2500.002120.00
预收款项/合同负债上港集团长江物流湖南有限公司2420.004360.00
预收款项/合同负债中远海运集装箱运输有限公司1995.001995.00
预收款项/合同负债重庆集海航运有限责任公司960.0014928.00
预收款项/合同负债上海中远海运物流有限公司282.00-
预收款项/合同负债上海泛亚航运有限公司0.400.40
预收款项/合同负债江阴苏南国际集装箱码头有限公司-88679.24
预收款项/合同负债安吉上港国际港务有限公司-31200.00
预收款项/合同负债万航旅业(上海)有限公司-17711.20
预收款项/合同负债上海锦江三井仓库国际物流有限公司-494.00
预收款项/合同负债上海尚九一滴水餐饮管理有限公司-272.00
预收款项/合同负债上海同景国际物流发展有限公司-140.00
预收款项/合同负债地中海邮轮旅行社(上海)有限公司-70.00
其他应付款项上海市国资委130152284.62177149469.99
其他应付款项 Masada Infrastructure Ltd 51098789.00 13296785.84
其他应付款项上海航交实业有限公司23037850.0023037850.00
其他应付款项中建港航局集团有限公司9185399.14-
其他应付款项上港集团长江物流湖北有限公司8516998.89-
其他应付款项上海亿通国际股份有限公司1169000.001609542.00
其他应付款项东海航运保险股份有限公司840529.57-
其他应付款项中集世联达长江物流有限公司500000.00-
其他应付款项上海尚九一滴水餐饮管理有限公司346449.48356449.48
其他应付款项上海奥吉实业有限公司300000.00-
其他应付款项同盛集团213503.8091133.00
其他应付款项中国上海外轮代理有限公司208165.00-
-182-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)其他应付款项上海汉唐航运有限公司200000.00200000.00
其他应付款项上海泛亚航运有限公司142844.00-
其他应付款项重庆集海航运有限责任公司100000.00-
其他应付款项东方海外货柜航运(中国)有限公司83051.065652371.65
其他应付款项上海新港集装箱物流有限公司50000.0050000.00
其他应付款项上海港兴晟海上应急服务有限公司40000.0040000.00
其他应付款项上海港口能源有限公司30000.0030000.00
其他应付款项上海锦江三井仓库国际物流有限公司20667.90-
其他应付款项上海海通国际汽车码头有限公司20000.0020000.00
其他应付款项上港外运集装箱仓储服务有限公司19500.0049863.88
其他应付款项上海中远海运集装箱船务代理有限公司13364.88-
其他应付款项上海海通国际汽车物流有限公司8738.288738.28
其他应付款项安徽海润信息技术有限公司-650000.00
长期借款上海久事体育产业发展(集团)有限公司18000000.00-一年内到期的非
流动负债上海久事体育产业发展(集团)有限公司26125.00-
注：上述其他应付款余额不含应付股利，应付关联方股利请参见附注五、43。
7、关联方承诺
□适用√不适用
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：股币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额5465000.00公司本期行权的各项权益工具总额公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格105005100.00股
的范围和合同剩余期限行权价：2.212元剩余期限：《上海国际港务(集团)股份有限公司 A 股限制性股票激励计划(草案)》有效期为自首次授予的限制性股票登记完成之日2021年7月30日起至激励对象所获授的限制性股票全部解除限售或回购注
销完毕之日止，最长不超过7年。
5465000.00股
行权价：3.10元剩余期限：《上海国际港务(集团)股份有限公司 A 股限制性股票激励计划(草案)》有效期为自首次授予的限制性股票登记完成之日2021年7月30日起至激励对象所获授的限制性股票全部解除限售或回购注
-183-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)销完毕之日止，最长不超过7年。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元币种：人民币授予日权益工具公允价值的确定方法授予日公司股票收盘价
可行权权益工具数量的确定依据可解除限售人数变动、业绩指标完成情况
本期估计与上期估计有重大差异的原因—以权益结算的股份支付计入资本公积的
累计金额257329545.59本期以权益结算的股份支付确认的费用
总额84329096.32其他说明限制性股票激励计划
(a) 概要根据2021年6月16日召开的股东大会决议通过的《上海国际港务（集团）股份有限公司 A 股限制性股票激励计划(草案)》(“激励计划方案”)，及 2021 年 7 月 16日召开的第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十二次会议分别审议通过的
《关于调整上港集团 A 股限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象首次授予上港集团 A 股限制性股票的议案》，本公司向符合授予条件的 209 名激励对象(“激励对象”)实施限制性股票激励计划，共授予激励对象10500.51万份限制性股票。激励对象自股票授予登记完成之日(2021年7月30日)起服务满3年、4年及5年后才可分批解锁该限制性股票，授予价格为每股2.212元。限制性股票的解除限售条件包括公司层面和个人层面综合业绩条件，公司选取母港集装箱吞吐量、扣非加权平均净资产收益率、扣非归母净利润增长率、港口科技创新投入占比作为
公司业绩考核指标。其中，母港集装箱吞吐量作为门槛指标。若公司该项指标未达成门槛值时，对应批次的限制性股票不得解除限售。同时激励对象可解除限售股票数量与其考核年度绩效评价结果挂钩。根据激励计划方案，激励对象在服务期满前离职，股票不得解锁，且本公司须按授予价格回购并注销相应限制性股票。于2021年7月16日，本公司收到出资款合计为232271281.20元，同时就限制性股票的回购义务确认负债232271281.20元及库存股232271281.20元。
2022年6月8日，公司第三届董事会第二十六次会议及第三届监事会第十八次
会议分别审议通过了《关于向激励对象授予预留的 A 股限制性股票的议案》，董事会同意以2022年6月8日为预留限制性股票授予日，向符合授予条件的28名激励-184-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)对象授予 546.5 万股限制性股票。根据《上港集团 A 股限制性股票激励计划(草案)》的相关规定和公司 2020 年年度股东大会授权，公司董事会已完成上港集团 A 股限制性股票的预留授予登记工作。激励对象自股票授予登记完成之日(2022年7月18日)起服务满3年、4年及5年后才可分批解锁该限制性股票，授予价格为每股3.10元。限制性股票的解除限售条件包括公司层面和个人层面综合业绩条件，公司选取母港集装箱吞吐量、扣非加权平均净资产收益率、扣非归母净利润增长率、港口科
技创新投入占比作为公司业绩考核指标。其中，母港集装箱吞吐量作为门槛指标。
若公司该项指标未达成门槛值时，对应批次的限制性股票不得解除限售。同时激励对象可解除限售股票数量与其考核年度绩效评价结果挂钩。根据激励计划方案，激励对象在服务期满前离职，股票不得解锁，且本公司须按授予价格回购并注销相应限制性股票。于2022年6月15日，本公司收到出资款合计为16941500.00元，同时就限制性股票的回购义务确认负债16941500.00元及库存股16941500.00元。
(b) 年度内限制性股票变动情况表
2022年度2021年度
年初发行在外的限制性股票(股)105005100.00-
本年授予的限制性股票(股)5465000.00105005100.00
本年行权的限制性股票(股)--
本年失效的限制性股票(股)--
年末发行在外的限制性股票(股数)110470100.00105005100.00
本年股份支付费用84329096.3234257768.07
累计股份支付费用118586864.3934257768.07
(c) 无当期解锁的限制性股票。
(d ) 授予日限制性股票公允价值的确定方法本集团以授予日公司股票收盘价确定授予日限制性股票的公允价值。两次授予日的公允价值分别为5.13元及6.24元。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
-185-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)资本性支出承诺事项
已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
2022年12月31日2021年12月31日
项目开发支出5357154360.371032741820.45
房屋、建筑物及机器设备2927120904.471627775826.49
经营性租入固定资产改良1816374.98-
无形资产16276487.51-
合计8302368127.332660517646.94
(2)资产负债表日后经营租赁收款额
本集团作为出租人，资产负债表日后应收的租赁收款额的未折现金额汇总如下：1
2022年12月31日
一年以内469208786.13
一到二年405437529.11
二到五年1172224796.08
五年以上2726323970.02
合计4773195081.34
-186-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)对外投资承诺事项本集团之子公司上港集团长江港口物流有限公司于2019年9月与宜昌城市建设投资控股集团有限公司签订了《宜昌上港国际集装箱码头有限公司合资协议》。宜昌上港国际集装箱码头有限公司注册资本3000万元，其中本集团认缴出资1470万元，持股比例为49%。截止2022年12月31日，本集团已缴纳第一期出资款490万元。
太仓市钟鼎六号股权投资合伙企业(有限合伙)于2020年8月18日设立，注册资本金为531570万元，其中本集团认缴出资额为人民币10000万元，认缴比例
1.88%。截止2022年12月31日，本集团已实缴出资6000万元。
本集团于2020年11月20日与湖州市交通投资集团有限公司以及浙江湖州环
太湖集团有限公司共同出资设立湖州上港国际港务有限公司，注册资本金为
50000万元，其中本集团认缴出资17500万元，认缴比例35%。截止2022年12月31日，本集团已实缴出资14000万元。
中国国有企业混合所有制改革基金有限公司于2020年12月24日设立，注册资本金为7070000万元，其中本集团认缴出资额为人民币74999万元，认缴比例1.06%。截止2022年12月31日，本集团已实缴出资60000万元。
上海科创中心二期私募投资基金合伙企业(有限合伙)于2021年5月21日设立，注册资本金为590100万元，其中本集团认缴出资额为人民币46000万元，认缴比例7.80%。截止2022年12月31日，本集团已实缴出资27600万元。
上海申创产城投资管理中心(有限合伙)于2021年8月30日设立。该公司注册资本为2400万元，其中本集团认缴出资240万元，认缴比例为10%。截止
2022年12月31日，本集团实缴出资120万元。
上海申创产城私募基金合伙企业(有限合伙)于2021年9月8日设立。该公司注册资本为386400万元，其中本集团认缴出资48000万元，认缴比例为
12.42%。截止2022年12月31日，本集团实缴出资24000万元。
-187-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)上海浦之星餐饮发展有限公司于2022年1月11日设立，注册资本金为
3000万元，其中本集团认缴出资额为人民币900万元，认缴比例30%。截止
2022年12月31日，本集团已实缴出资900万元。同时，本集团承诺向上海浦
之星餐饮发展有限公司提供股东贷款1650万元，截止2022年12月31日，本集团已提供贷款300万元。
上海远至信供应链管理有限公司于2022年2月23日设立，注册资本金为
10000万元，其中本集团认缴出资额为人民币5000万元，认缴比例50%。截止
2022年12月31日，本集团已实缴出资2500万元。
上海临港国泰君安科技前沿产业私募基金合伙企业(有限合伙)于2022年2月
25日设立，注册资本金为802000万元，其中本集团认缴出资额为人民币
47000万元，认缴比例5.86%。截止2022年12月31日，本集团已实缴出资
18800万元
广州远海汽车船运输有限公司于2022年8月10日设立，注册资本金为
65000万元，其中本集团认缴出资额为人民币24375万元，认缴比例37.5%。
截止2022年12月31日，本集团已实缴出资11250万元。
沧州上港物流有限公司于2022年8月16日设立，注册资本金为3000万元，其中本集团认缴出资额为人民币1470万元，认缴比例49%。截止2022年
12月31日，本集团已实缴出资980万元。
上港(淮安)国际集装箱码头公司于2022年10月18日设立，注册资本金为
20000万元，其中本集团认缴出资额为人民币6000万元，认缴比例30%。截止
2022年12月31日，本集团已实缴出资900万元。
上海国有资本投资母基金有限公司于2022年12月14日设立，注册资本金为1851000万元，其中本集团认缴出资额为人民币160000万元，认缴比例
8.6%。截止2022年12月31日，本集团尚未实缴出资。
上海大宗商品仓单登记有限责任公司于2022年12月22日设立，注册资本金为30000万元，其中本集团认缴出资额为人民币3000万元，认缴比例
10%。截止2022年12月31日，本集团尚未实缴出资。
海港(上海)汽车滚装服务有限公司于2022年12月28日设立，注册资本金为
2000万元，其中本集团认缴出资额为人民币800万元，认缴比例40%。截止
2022年12月31日，本集团尚未实缴出资。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
-188-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)本集团下属子公司上港物流金属仓储(上海)有限公司(以下简称“金属仓储”)作
为保管人，于2016年与销售方上海江铜营销有限公司(以下简称“江铜公司”)、出质人浙江鸿晟隆新材料科技有限公司、购买方浙江泰晟新材料科技有限公司(以下
简称“浙江工厂”)签订《质押监管协议》，协议约定由金属仓储代表质权人江铜公司占有货物，并确保最低质物数量。同时，浙江工厂与江铜公司就案涉《质押监管协议》所覆盖的基础买卖合同纠纷在上海市第一中级人民法院审理中(案号：
(2019)沪01民初180号)(简称“一中院案件”)。
2018年12月6日，金属仓储进行现场例行盘库检查时发现，现场吨位数与
库存表显示监管数量严重不符。随后，金属仓储将该事实告知江铜公司与浙江工厂。2019年10月，江铜公司以公司履行《质押监管协议》不当为由，向金属仓储提起诉讼，要求金属仓储继续履行合同、补足货物，如无法补足，则赔偿等值货款。截止2022年12月31日，金属仓储已被冻结银行存款1.06亿，约等于缺失货物价值。
截止2022年12月31日，由于金属仓储所涉案件需结合“一中院案件”审理情况及判决结果做出进一步判断，且根据上海瀛泰律师事务所出具的《关于(2019)沪02民初123号案件汇报》对案件的判断，江铜公司诉讼缺少事实依据和法律基础，金属仓储应可获得胜诉，故金属仓储本期未就上述事项确认预计负债。
本集团下属子公司瑞泰公司为购买其开发的“上海长滩”项目商品房的合格银行
按揭贷款客户提供阶段性连带责任担保，担保总额不超过人民币50亿元。截止
2022年12月31日，瑞泰公司已为购买其开发的“上海长滩”项目商品房的合格
银行按揭贷款客户提供阶段性连带责任担保的担保余额为人民币2.24亿。
本集团下属子公司上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司(以下简称“瑞祥公司”)为购买其开发的“星江湾”项目瑞祥嘉苑商品房的合格银行按揭贷款客户提供阶
段性连带责任担保，担保总额不超过人民币12.20亿元。截止2022年12月31日，瑞祥公司为已购买其开发的“星江湾”项目瑞祥嘉苑商品房的合格银行按揭贷款客户提供阶段性连带责任担保的担保余额为人民币11.17亿。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
(1)2016年6月2日，上海市宝山区土地储备中心(以下简称：甲方)与本集
团及下属子公司上港物流(以下统称：乙方)签订《国有土地收购储备协议书》，对吴淞街道东至鹤岗路、南至宝钢集团第一钢铁有限公司、西至南泗塘、北至安达路240号范围内国有土地采用一次性收购分二次支付补偿方式实施收购储备。
土地面积11.10公顷，折合166.54亩(《上海市房地产权证》[沪房地宝字](2011)第001774号)。其中1655平方米(折合2.48亩)由他方铺设铁路使用。双方约定，-189-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)上述地块的收购补偿价格为66283.18万元，折合单价为398万/亩。收购补偿款分两期支付，第一期为收购协议签订后一个月内，支付收购补偿款的20%，即13256.64万元；第二期为被收购地块由甲方出让后一个月内，支付剩余的80%，即53026.54万元。双方另约定，铁轨用地1655平方米在甲乙双方签署《交地协议书》时，必须由乙方拆除地面上的铁轨等附属设施，并符合交地条件。届时未能拆除铁轨等附属设施的，应视乙方放弃上述地块的收购补偿款988.04万元。
交地条件及期限：(1)收储地块移交条件：完成土地收购储备、前期开发范围内地
上建筑物、构建物(含电力设施、道路设施、绿地搬迁)全部拆除至现状标高，水泥平地需铲除，做到收储地块上无任何抵押、司法性冻结或其他任何权利限制，也不存在任何矛盾、纠纷等问题。移交前结清水、电、煤、电话等公用事业费且销户。(2)甲乙双方应在甲方出让该土地前一个月签署《交地协议书》。
2016年8月15日，本集团收到上海市宝山区土地储备中心支付的第一期收
购补偿款13256.64万元。截至本财务报表批准报出日，上述地块尚未完成收储。
(2)2017年7月26日，本集团第二届董事会第五十七次会议审议通过《关于为上港集团物流有限公司出具担保函的议案》：
鉴于本集团下属子公司上港物流向大连商品交易所申请延续聚氯乙烯(PVC)、
聚丙烯(PP)、线型低密度聚乙烯(LLDPE)期货指定交割仓库资质(申请总库容量
2.5 万吨)，开展 PVC、PP、LLDPE 期现货仓储及相关延伸物流业务，董事会同
意根据大连商品交易所相关规定，由本集团为上港物流上述 PVC、PP、LLDPE期货指定交割仓库资质申请和业务开展出具担保函，担保期限自担保函出具之日起，有效期 7 年(根据申请的 PVC、PP、LLDPE2.5 万吨的总库容量，且依据PVC、PP、LLDPE 期现货交易价格历史峰值测算，如发生货损货差，本集团为上港物流出具担保函的或有最高经济赔偿责任金额为约3亿元)。
鉴于上港物流向上海期货交易所申请螺纹钢、热轧卷板期货指定交割仓库资
质(申请总库容量3万吨)，开展螺纹钢、热轧卷板期现货仓储及相关延伸物流业务，董事会同意根据上海期货交易所相关规定，由本集团为上港物流上述螺纹钢、热轧卷板期货指定交割仓库资质申请和业务开展出具担保函，担保期限自担保函出具之日起，有效期6年(根据申请的螺纹钢、热轧卷板3万吨的总库容量，且依据螺纹钢、热轧卷板期现货交易价格历史峰值测算，如发生货损货差，本集团为上港物流出具担保函的或有最高经济赔偿责任金额为约1.26亿元)。截止本财务报表批准报出日，未发生上述担保所约定的经济赔偿责任情况。
(3)2018年7月24日，本集团第二届董事会第六十七次会议决议审议通过
《关于上港集团全资子公司上港集团物流有限公司对子公司出具担保函的议案》，鉴于金属仓储公司业务开展的需要，由上港物流为其子公司上港物流金属仓储(上海)有限公司向上海期货交易所申请有色金属期货指定交割仓库扩容后的资质申请
和业务开展出具担保函，担保期限为6年。该担保金额为或有最高8.5亿元。截止本财务报表批准报出日，未发生上述担保所约定的经济赔偿责任情况。
-190-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(4)2019年12月2日，本集团与上海申铁投资有限公司(以下简称“上海申铁公司”)签订《关于上海铁路集装箱中心站发展有限公司50%股权之委托管理协议》，委托管理事项约定如下：
上海申铁公司将对上海铁路集装箱中心站发展有限公司(以下简称“上海铁路中心站”)50%股权委托本集团行使，但下列权利除外：a、对上海铁路中心站的资产收益权；b、对上海铁路中心站的重大事项决策权，包括：修改公司章程，终止、结算、清算等，增加或减少注册资本、合并、分立、变更组织形式，发行债券。
如发生上述事项，本集团需事先获取上海申铁公司的表决意见，并由本集团在上海铁路中心站的股东会上代为表决；c、托管期间不在托管股权及上海铁路中心站
的土地和房产上进行转让、担保等处置行为，如上海申铁公司根据市政府或国资监管部门批准或要求进行前述处置行为，不受其限。委托管理期限为自委托管理协议生效之日起五年。委托管理费期间，本集团不向上海申铁公司收取委托管理费。
(5)于2021年6月17日，本公司召开了第三届董事会第十七次会议，审议通
过了《关于锦江航运为境外全资子公司提供担保的议案》，本公司下属全资子公司上海锦江航运(集团)股份有限公司(以下简称：“锦江航运”)为下属境外全资子公
司满强航运有限公司(以下简称“满强航运”)就两艘新造船新设的两家全资单船公司
Super Yidong Shipping (Hong Kong) Limited 和 Super Hudong Shipping (Hong
Kong) Limited 作为船舶订造合同的买方，提供总额不超过 2540 万美元的担保，担保范围包括：Super Yidong Shipping (Hong Kong) Limited 和 Super Hudong
Shipping (Hong Kong) Limited 按时足额支付船舶订造合同第二、第三及第四期款项的义务以及支付延迟付款利息的义务。
(6)于2021年7月16日，本集团第三届董事会第十八次会议审议通过《关于为以色列海法新港码头有限公司提供担保的议案》，董事会同意以色列公司与以色列港口开发和资产有限公司签署的运营协议要求，由上港集团向中国银行申请，中国银行通过以色列国民银行转开的形式，为以色列公司开具运营期银行保函给以色列港口开发和资产有限公司。上港集团就上述开立的银行保函为以色列公司的履约提供担保，银行保函金额不超过5600万新谢克尔(约合美元1900万元，约合人民币1.3亿元)，担保期限自首期运营期保函开具之日起，至运营协议结束后6个月，期限不超过26年。
(7)于2021年12月10日，本公司召开了第三届董事会第二十一次会议，审
议通过了《关于锦江航运为境外全资子公司提供担保的议案》，本公司下属全资子公司上海锦江航运(集团)股份有限公司(以下简称：“锦江航运”)为下属境外全资
子公司满强航运有限公司(以下简称“满强航运”)就两艘新造船新设的两家全资单船
公司 Super Mingdong Shipping (Hong Kong) Limited 和 Super Shangdong
Shipping (Hong Kong) Limited 作为船舶订造合同的买方，提供总额不超过 2560万美元的担保，担保范围包括：Super Mingdong Shipping (Hong Kong) Limited-191-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)和 Super Shangdong Shipping (Hong Kong) Limited 按时足额支付船舶订造合同
第二、第三及第四期款项的义务以及支付延迟付款利息的义务。
(8)于2021年12月10日，本公司召开了第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于上港集团为上海同盛物流园区投资开发有限公司银行贷款提供担保的议案》，本公司为下属子公司上海同盛物流园区投资开发有限公司提供总额不超过人民币11亿元的银行贷款提供连带责任保证担保，担保范围包括：债务本金、任何未支付的应计利息、实现债权的费用及违约赔偿。为充分利用上港集团信用优势，降低资金成本，同时根据公司全资子公司同盛物流业务项目建设需要公司拟以同盛物流为借款主体，向银行申请总额不超过人民币11亿元的银行贷款，并由上港集团为同盛物流上述融资提供担保。担保期限自担保合同生效之日起至贷款合同项下债务履行期限届满之日后三年止。
(9)于2022年1月13日，本公司召开了董事会战略委员会2022年第一次会
议、第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过了
《上港集团关于筹划子公司分拆上市的议案》，同意筹划本公司控股子公司上海锦江航运(集团)股份有限公司(原名：上海锦江航运(集团)股份有限公司)分拆上市事宜。
本公司分别于2022年6月29日、7月15日召开了第三届董事会第二十七次
会议、第三届董事会第十九次会议、2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于分拆所属子公司上海锦江航运(集团)股份有限公司至上海证券交易所主板上市的预案的议案》等本次分拆上市相关议案。
(10)2022年1月13日，本集团第三届董事会第二十二次会议审议通过了
《关于上港集团物流有限公司为下属全资子公司出具担保函的议案》，本公司下属子公司上港集团物流有限公司拟为其下属全资子公司上海上港保税仓储管理有
限公司向上海期货交易所申请天然橡胶期货指定交割仓库(上海茂祥路库区)库容从5000吨扩大至20000吨及相应业务开展出具担保函。按照天然橡胶交割库核定库容及近五年市场交易平均成交价格峰值测算，核定库容货物峰值为约人民币
4.462亿元。担保期间为合作协议的存续期间以及存续期届满之日起两年(鉴于协
议期限为协议签署之日起2年，如双方无异议自动延续2年，因此担保函期限为不超过年，因此担保函期限为不超过6年)。在上港物流对天然橡胶期货指定交割库(上海茂祥路库区，核定库容20000吨)业务开展向上期所出具担保函时，原上港物流对天然橡胶期货指定交割库(上海茂祥路库区，核定库容5000吨)业务开展向上期所出具的担保函同步终止。
(11)于2022年3月21日，连云港港口控股集团有限公司根据《上市公司国有股权监督管理办法》等相关规定，同意江苏连云港港口股份有限公司(“江苏连云港”)在其相关股东大会表决通过及中国证券监督管理委员会核准后，向本公司非公开发行股票，发行数量不超过本次发行前江苏连云港港口总股本的30%，即不-192-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)超过372191401股(含本数)，募集资金总额不超过15亿元(含本数)。截至本财务报表批准报出日，相关交易尚未完成。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十四、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
□适用√不适用
(2)未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
□适用√不适用
(2)其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
-193-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，该类离职后福利属于设定提存计划，本集团员工可以自愿参加该年金计划。本集团按照不超过上年度职工工资总额的8%的比例进行企业缴费，集团和职工个人缴费合计不超过本单位本年度职工工资总额的12%。根据参与人的工作岗位、工龄和所聘任的专业技术职务(技术等级)等情况采用积分制计算参与人的企业缴费额，个人缴费部分与企业缴费部分比例为1:2，企业缴费部分相应支出计入当期损益或相关资产成本。
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
本集团管理层定期审阅集团内部报告，以评价集团内各组成部分经营成果及决定向其分配资源，并以此为基础确定经营分部。
本集团管理层按提供的服务类别来评价本集团的经营情况。在提供的服务类别方面，本集团评价以下五个分部的业绩，即集装箱业务板块、散杂货业务板块、港口物流业务板块、港口服务业务板块及其他业务板块。
本集团的主要经营均位于中国境内且本集团管理层未按地区独立管理生产经营活动，因此本集团未单独列示按地区分类的分部业绩。
分部间转移价格参照市场价格确定，资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
-194-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)报告分部的财务信息
2022年度及2022年12月31日分部信息如下：
项目集装箱业务板块散杂货业务板块港口服务业务板块港口物流业务板块其他业务板块未分配的金额分部间抵销合计
对外交易收入16098170325.681575214073.872396347286.6512698475537.716861804535.891645452957.26-3995657993.4337279806723.63
分部间交易收入570656220.8960388988.88485970137.20508984441.171185238234.271184419971.02-3995657993.43-
营业成本9208173507.581370811864.341562428579.889143530332.584486140958.18327807523.21-2913278991.3423185613774.43
利息收入-----467520158.35-467520158.35
利息费用------1079524113.40--1079524113.40对联营企业和合营企业的
投资收益-----11967131128.70-11967131128.70
折旧和摊销费用-2092332844.74-175967847.71-127905452.71-872642462.72-325910324.20-405554192.41--4000313124.49
信用减值损失(损失+，收益-)13851864.251287108.88-435003.7013485432.496231669.373415038.62-37836109.91
资产减值损失---1679983.631243798446.21--1245478429.84
利润总额(盈利+，损失-5774241264.98-106419502.15575216957.062906793072.91-551799506.1211526256819.54-20124289106.22所得税费用------2214176457.39--2214176457.39
净利润(盈利+，损失-)5774241264.98-106419502.15575216957.062906793072.91-551799506.129312080362.15-17910112648.83资产总额48893052469.962749916268.851273977032.6819692086198.7634230837721.88100363187685.76-25401351779.03181801705598.86
负债总额-12523439205.11-3652483488.79-518831387.45-8439629108.12-16136511679.36-44765114077.5525401351779.03-60634657167.35折旧费用以及摊销费用以
外的其他非现金费用-1272417.45---39791836.60----41064254.05
其他非流动资产增加额(i) 3234342382.44 365024216.04 173890223.52 2769702210.12 1240830775.47 804063109.31 - 8587852916.90对联营企业和合营企业的
长期股权投资6425893621.222221318920.12398238841.4614270894700.77152133806.3146504371959.22-69972851849.10
(i)非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产。
-195-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2021年度及2021年12月31日分部信息如下：
项目集装箱业务板块散杂货业务板块港口服务业务板块港口物流业务板块其他业务板块未分配的金额分部间抵销合计
对外交易收入14986600507.331430764834.912530952000.4810337371011.547245194707.201811862222.41-4054047949.4434288697334.43
分部间交易收入436779522.7028047164.58411723871.90281299175.461538084794.711358113420.09-4054047949.44-
营业成本7324991263.181198878685.871533922505.317288763996.124668510290.85333706872.95-2019337320.2020329436294.08
利息收入-----256061657.03-256061657.03
利息费用------1025159017.33--1025159017.33对联营企业和合营企业的
投资收益-----9717065679.33-9717065679.33
折旧和摊销费用-1987765738.86-197430721.99-114491143.83-570828594.67-453000435.52-409177904.45--3732694539.32
信用减值损失(损失+，收益-)4469177.72-202537.13637668.4616301485.9614957458.711014986.47-37178240.19
资产减值损失-260717223.46-24335403.77115191060.77460017778.34-860261466.34
利润总额(盈利+，损失-6448945462.20-562256062.07712705361.972441206121.19988254079.687932529063.64-17961384026.61所得税费用------2480664032.45--2480664032.45
净利润(盈利+，损失-)6448945462.20-562256062.07712705361.972441206121.19988254079.685451865031.19-15480719994.16资产总额50598086818.182752903483.911917153586.6320488538463.3967997163551.4860001571374.2532967938764.98170787478512.86
负债总额-13509333546.03-3473521927.27-781800125.14-7773708620.18-38638082250.79-31773341562.12-32967938764.98-62981849266.55折旧费用以及摊销费用以
外的其他非现金费用----3282264.48----3282264.48
其他非流动资产增加额(i) 2720134967.77 183909046.12 98888650.96 754609341.06 1763928558.71 75987202.84 - 5597457767.46对联营企业和合营企业的
长期股权投资5812326966.762100884073.78401711124.218514531219.10172143622.2742771397370.68-59772994376.80
(i) 非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产。
-196-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4)其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十五、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团不受制于外部强制性资本要求，利用资产负债比率监控资本。
于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团的资产负债率列示如下：
2022年12月31日2021年12月31日
资产负债率33.35%36.88%
-197-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据
(1)应收票据分类列示项目年末余额年初余额
银行承兑票据42353876.9043478413.79
商业承兑票据--
合计42353876.9043478413.79
2022年度，本公司仅对少数应收银行承兑汇票进行了背书或贴现且已终止确认，
故仍将全部的银行承兑汇票分类为以摊余成本计量的金融资产。
(2)年末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3)年末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目终止确认金额未终止确认金额
银行承兑票据59629613.54-
商业承兑票据--
合计59629613.54-
(4)年末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5)按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
(6)坏账准备的情况
于2022年12月31日，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
(7)本年实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
-198-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2、应收账款
(1)按账龄披露账龄年末账面余额年初账面余额
1年以内335792157.28244205588.52
1至2年-319244.00
2至3年--
3至4年--
4至5年--
5年以上3177452.605859111.87
合计338969609.88250383944.39
(2)按坏账计提方法分类披露年末余额年初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面比例计提比比例计提比账面价值金额金额价值金额金额
(%)例(%)(%)例(%)按单项计提坏
账准备-----2144586.670.862144586.67100.00-
其中：
按单项计提坏
账准备-----2144586.670.862144586.67100.00-按组合计提坏
账准备338969609.88100.0019951087.555.89319018522.33248239357.7299.1415988653.436.44232250704.29
其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收
账款338969609.88100.0019951087.555.89319018522.33248239357.7299.1415988653.436.44232250704.29
合计338969609.88/19951087.55/319018522.33250383944.39/18133240.10/232250704.29
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定的组合如下：组合1、银行承兑汇票组合；组合2、商业承兑汇票组合；组合3、应收账款组合；组合4、其他应收款组合；组合5、贷款组合；组合6、应收合并范围内公司款项组合。
年末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
-199-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)一年以内335792157.2816773634.955.00
一到二年---
二到三年---
三到四年---
四到五年---
五年以上3177452.603177452.60100.00
合计338969609.8819951087.555.89
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3)坏账准备的情况本年变动金额年末余额类别年初余额其他计提收回或转回转销或核销变动
坏账准备18133240.104259506.721457485.50984173.77-19951087.55
合计18133240.104259506.721457485.50984173.77-19951087.55
本公司对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
其中本年坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4)本年实际核销的应收账款情况
本年度实际核销的应收账款账面余额为984173.77元，坏账准备金额为984173.77元，其中重要的应收账款分析如下：
是否因关联交易应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序产生
应收港建费及港务费687101.17无法收回经审批核销否
应收运费297072.60无法收回经审批核销否
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况类别余额坏账准备金额占应收账款余额总额比例
余额前五名的应收账款总额148997843.767449892.1943.96%
-200-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、其他应收款
项目列示项目年末余额年初余额
应收股利4777435668.585449468092.96
其他应收款902000292.47905371663.32
合计5679435961.056354839756.28应收利息
(1)应收利息分类
□适用√不适用
(2)重要逾期利息
□适用√不适用
(3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(4)应收股利
项目(或被投资单位)年末余额年初余额
上港集团瑞泰发展有限责任公司2934557950.352934557950.35
上港物流1138400928.101394462148.81
上海港复兴船务有限公司260784214.30201295080.90
上海泛亚航运有限公司222720000.00-
上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司205030940.91-
上海远东水运工程建设监理咨询有限公司10079388.0991152912.90
上港外运集装箱仓储服务有限公司5862246.83-
上海锦江航运(集团)股份有限公司-800000000.00
太仓正和国际集装箱码头有限公司-18000000.00
上海港房地产经营开发有限公司-10000000.00
合计4777435668.585449468092.96
-201-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(5)重要的账龄超过1年的应收股利是否发生减值
项目(或被投资单位)年末余额账龄未收回的原因及其判断依据
上港集团瑞泰发展有限责任公司2934557950.352-3年(含3年)资金安排否
上港物流907689786.771-2年(含2年)资金安排否
上海港复兴船务有限公司201295080.902-3年(含3年)资金安排否
合计4043542818.02///
(6)坏账准备计提情况
□适用√不适用其他应收款
(7)按账龄披露账龄年末账面余额年初账面余额
1年以内769474477.782534050476.06
1至2年1195311435.383237331351.74
2至3年3141149391.24119990.00
3至4年25733.60503946565.04
4至5年503912065.0417965944.26
5年以上129464362.37115448519.38
合计5739337465.416408862846.48
(8)按款项性质分类款项性质年末账面余额年初账面余额
应收股利4777435668.585449468092.96
洋山四期履约保证金500000000.00500000000.00
上海港国际客运中心开发有限公司暂借款287200000.00287200000.00
应收股权转让款余额100150577.25100150577.25
房产、工程款、设备转让款25271115.1025271115.10
代收代付款项及代垫款23041241.8523781180.41
委托管理费2083333.335000000.00
押金、保证金、备用金1267011.491780508.09
其他22888517.8116211372.67
合计5739337465.416408862846.48
-202-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(9)坏账准备计提情况
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预坏账准备未来12个月预合计
期信用损失(未期信用损失(已期信用损失
发生信用减值)发生信用减值)
2022年1月1日余额31787276.72-22235813.4854023090.20
--转入第二阶段----
--转入第三阶段-17287245.00-17287245.00-
--转回第二阶段----
--转回第一阶段----
本年计提6358862.09--6358862.09
本年转回---5462.28-5462.28
本年转销----
本年核销---474985.65-474985.65
其他变动----
2022年12月31日余额20858893.81-39042610.5559901504.36
对本年发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本年坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(10)坏账准备的情况本年变动金额类别年初余额年末余额计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备54023090.206358862.095462.28474985.65-59901504.36
合计54023090.206358862.095462.28474985.65-59901504.36
其中本年期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(11)本年实际核销的其他应收款情况
本年度实际核销的其他应收款账面余额为474985.65元，坏账准备金额为
474985.65元，其中重要的其他应收款分析如下：
是否因关联其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
代收代付款项360000.00无法收回经审批核销否
其他112985.65无法收回经审批核销否
-203-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(12)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质年末余额账龄年末余额合计年末余额
数的比例(%)
履约保证金500000000.004-5年(含5年)8.80-其他应收款1
房产、工程款、设备转让款7993881.505年以上0.147993881.50
其他应收款2暂借款287200000.005年以上5.0514360000.00
其他应收款3股权转让尾款100150577.255年以上1.7610015057.73
其他应收款4房产、工程款、设备转让款17251500.005年以上0.3017251500.00
其他应收款5代垫款7619722.401年以内0.13380986.12
合计/920215681.15/16.1850001425.35
(13)涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(14)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(15)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
-204-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
4、长期股权投资
年末余额年初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资47835828081.90-47835828081.9046044320295.32-46044320295.32
对联营、合营企业投资30121132084.80-216573608.6029904558476.2025847568604.24-216573608.6025630994995.64
合计77956960166.70-216573608.6077740386558.1071891888899.56-216573608.6071675315290.96
-205-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(1)对子公司投资本年计提减值准备被投资单位年初余额本年增加本年减少年末余额本年宣布分派的现金股利减值准备年末余额
上海盛东国际集装箱码头有限公司10579080773.9452077992.42-10631158766.36--508058779.68
上海冠东国际集装箱码头有限公司8406480375.692112903.47-8408593279.16--547401832.78
上港集团瑞泰发展有限责任公司3900774775.201859460.48-3902634235.68---
上港集团(香港)有限公司3566959302.78361352.96-3567320655.74---
上港集团物流有限公司2563601270.932387299.56-2565988570.49--230711141.33
上海明东集装箱码头有限公司2556733723.751295087.09-2558028810.84--126480311.20
上海锦江航运(集团)股份有限公司2474061323.252437999.04-2476499322.29---
上海同盛物流园区投资开发有限公司2466614265.12251621026.30-2718235291.42---
上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司2150486697.681238590.25-2151725287.93--205030940.91
上海港国际客运中心开发有限公司1723493343.172550846.56-1726044189.73---
上海浦东国际集装箱码头有限公司778738791.491249688.79-779988480.28--142716814.35
上海港复兴船务有限公司693984436.982274761.92-696259198.90--59489133.40
上海沪东集装箱码头有限公司551060402.521626127.48-552686530.00--121228438.15
上港集团九江港务有限公司550000000.00--550000000.00---
上港集团平湖独山港码头有限公司507000000.00--507000000.00---
上海罗泾矿石码头有限公司458201179.48688847.86-458890027.34---
上海东点企业发展有限公司407797857.81--407797857.81---
上港集团长江港口物流有限公司406573615.8915433500.53-422007116.42--50000000.00
上海海港足球俱乐部有限公司251871774.98722705.92-252594480.90---
上海盛港能源投资有限公司236216936.251028851.09-237245787.34---
上海集装箱码头有限公司214761991.28--214761991.28--16237482.78
上海港房地产经营开发有限公司145938281.49--145938281.49---
上海深水港船务有限公司102000000.00--102000000.00--11810087.12
上海港湾实业有限公司91448721.07--91448721.07---
上海港安保安服务有限责任公司80317864.02762873.64-81080737.66--5356167.53
上海外轮理货有限公司64303428.502303654.48-66607082.98--163022356.38
上海新海龙餐饮管理有限公司49730181.88--49730181.88---
哪吒港航智慧科技(上海)有限公司30000000.00--30000000.00---
港航纵横(上海)数字科技有限公司12150563.73762987.83-12913551.56---
上海远东水运工程建设监理咨询有限公司9624511.411232123.55-10856634.96--10079388.08
上海海勃物流软件有限公司8029081.05933488.64-8962569.69---
上海集盛劳务有限公司3254009.99--3254009.99---
上海港技术劳务有限公司3030813.994174416.72-7205230.71--2294178.11
-206-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)本年计提减值准备被投资单位年初余额本年增加本年减少年末余额本年宣布分派的现金股利减值准备年末余额
上海港瑞禾房地产发展有限公司-600000000.00-600000000.00---
上海共享投资发展有限公司-800371200.00-800371200.00---
江苏沪通集装箱码头有限公司-40000000.00-40000000.00---
合计46044320295.321791507786.58-47835828081.90--2199917051.80
-207-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)对联营、合营企业投资年末减值准备年末本年增减变动投资年初余额余额单位余额减少权益法下确认其他综合收益宣告发放现金股追加投资其他权益变动计提减值准备其他投资的投资损益调整利或利润
一、合营企业
上海港航股权投资有限公司342701030.40--16965970.412493697.15----362160697.96-
上港外运集装箱仓储服务有限公司68684969.10--4744758.3648594.62--13502705.33--59975616.75-
中石油上港能源有限公司42690039.40---10963694.69-----31726344.71-
上海航交实业有限公司14548630.81---422094.9840332.71----14166868.54-
小计468624669.71--10324939.102582624.48--13502705.33--468029527.96-
二、联营企业
上海银行股份有限公司15771077372.51--1762343632.8524277199.4221406.78-471497777.20--17086221834.36-
宁波舟山港股份有限公司3131428960.56--209524124.63-2402833.85-13980934.89-71133378.12--3253435938.33-
重庆果园集装箱码头有限公司1381852521.28--16270821.83-35700.00----1398087643.11-
上海泛亚航运有限公司957449767.02--375334112.483360833.6215277700.17-430580000.00--920842413.29-
中建港航局集团有限公司544088475.30--60221221.026236341.554123881.44-22157057.86--592512861.45-
武汉港务集团有限公司433162361.18---89564.53-5737806.85-484835.19---426850154.61-
太仓正和国际集装箱码头有限公司423685706.40--44812497.30-----468498203.70-
上海海通国际汽车码头有限公司409002236.91--121400648.19---32592000.00--497810885.10-
南京港股份有限公司315582183.80--14484210.88---2686478.89--327379915.79-216573608.60
民生轮船股份有限公司272695170.73--29011290.691269.02--2050000.00--299657730.44-
湖南城陵矶国际港务集团有限公司215969531.87--1392617.48-13223.03---217375372.38-
上海普实医疗器械股份有限公司184387125.23--1113429.76-345868.36---185846423.35-
江阴苏南国际集装箱码头有限公司180747816.49--4277612.61-95573.42---185121002.52-
上海亿通国际股份有限公司149263515.58--8158169.05247926.26--40000000.00--117669610.89-
湖州上港国际港务有限公司137708966.48--2749891.07-----140458857.55-
芜湖港务有限责任公司111016533.78--7241343.35--9462.50-6380126.01--111868288.62-
东海航运保险股份有限公司106617285.91---18025094.10--6267632.55---82324559.26-
安吉上港国际港务有限公司98341094.91--984635.46-207241.42---99532971.79-
上海申创产城私募基金合伙企业(有限合伙)96599873.52144000000.00--2029680.40-----238570193.12-
宜宾港国际集装箱码头有限公司75000000.00----152522.46---75152522.46-
上海港口能源有限公司54385677.60--7478145.63-84014.13---61947837.36-
武汉港集装箱有限公司30595454.88--1356520.98-63801.43-1020000.00--30995777.29-
上海港海铁联运有限公司27464226.73--39635924.61-----67100151.34-
上海万誉联港物业服务有限公司21138963.72--3446569.87---1441248.06--23144285.53-
盐城上港国际港务有限公司16326868.28--184740.85-22237.36---16533846.49-
上海科创中心股权投资基金管理有限公司16130568.90--2448288.94---1248000.00--17330857.84-
上海申创产城投资管理中心（有限合伙）652066.36720000.00-2266123.08-----3638189.44-
-208-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)年末减值准备年末本年增减变动投资年初余额余额单位余额减少投权益法下确认其他综合收益宣告发放现金股追加投资其他权益变动计提减值准备其他资的投资损益调整利或利润
中集世联达物流科技（集团）股份
有限公司-416640000.00-18192386.45-2154979.66-35928251.78---396749155.01-
上海临港产业区港口发展有限公司-322640574.35-7658710.32-----330299284.67-
中远海运物流供应链有限公司-1737921153.85-16601000.00-----1754522153.85-上港（淮安）国际集装箱码头公司-9000000.00-50027.30-----9050027.30-
小计25162370325.932630921728.20-2738494357.6523792249.51-36263646.91-1082786066.14--29436528948.24-216573608.60
合计25630994995.642630921728.20-2748819296.7526374873.99-36263646.91-1096288771.47--29904558476.20-216573608.60
-209-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
5、营业收入和营业成本
(1)营业收入和营业成本情况
2022年度2021年度
项目收入成本收入成本
主营业务6666023910.893711634805.006229755819.923094572892.90
其他业务1705684718.79405679463.201908107002.79411023877.18
合计8371708629.684117314268.208137862822.713505596770.08
(a) 主营业务收入和主营业务成本
2022年度2021年度
项目主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
集装箱板块5192378081.712293080492.854990858501.311998706989.53
散杂货板块1303854006.441181554993.841196923575.451032359425.04
其他板块169791822.74236999318.3141973743.1663506478.33
合计6666023910.893711634805.006229755819.923094572892.90
(b) 其他业务收入和其他业务成本
2022年度2021年度
项目其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本
租赁收入1166764311.78393427638.891174092587.95400020207.86
委托贷款利息收入482611318.79368626.42659190407.48269920.75
其他收入56309088.2211883197.8974824007.3610733748.57
合计1705684718.79405679463.201908107002.79411023877.18
(c) 本公司营业收入分解如下：
2022年度
项目集装箱板块散杂货板块其他合计
主营业务收入5192378081.711303854006.44169791822.746666023910.89
其中：在某一时点确认----
在某一时段内确认5192378081.711303854006.44169791822.746666023910.89
其他业务收入38435629.4251286614.351615962475.021705684718.79
其中：在某一时点确认649058.314168219.61552.224817830.14
在某一时段内确认27104000.9210303827.83496694748.12534102576.87不受收入准则规范
的其他收入10682570.1936814566.911119267174.681166764311.78
合计5230813711.131355140620.791785754297.768371708629.68
-210-上海国际港务(集团)股份有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)合同产生的收入情况
□适用√不适用
(3)履约义务的说明
□适用√不适用
(4)分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明：
无
6、投资收益
项目2022年度2021年度
成本法核算的长期股权投资收益2199917051.803562164443.26
权益法核算的长期股权投资收益2748819296.752470836834.45
处置长期股权投资产生的投资收益-96744358.80
其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益68896648.7648997008.41
其他-1860565.51-39546.21
合计5015772431.806178703098.71
7、其他
□适用√不适用
-211-上海国际港务(集团)股份有限公司
2022年度财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
1、当期非经常性损益明细表
项目金额说明
非流动资产处置损益53344898.57
计入当期损益的政府补助-与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外510947454.97
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投
资取得的投资收益267886868.21
对外委托贷款取得的损益50629768.83
受托经营取得的托管费收入1965408.81
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-439283560.45
其他符合非经常性损益定义的损益项目-144085.25
所得税影响额-57419698.35
少数股东权益影响额-47976559.58
合计339950495.76根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收每股收益报告期利润
益(%)基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润16.25300.74230.7423扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润15.93220.72770.7277
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用