达仁堂:2022年度募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告

津药达仁堂集团股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告
索引页码鉴证报告
关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告1-8
信永中和信永中和会计师事务所北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)65542288
信永中和8号富华大厦A座9层telephone:+86(010)6554 2288
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2023BJAA20F0059
津药达仁堂集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,我们对后附的津药达仁堂集团股份有限公司(以下简称“达仁堂”)
截至2022年12月31日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项
报告》进行了鉴证工作。
达仁堂管理层的责任是按照上海证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用
情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告
编制相关的内部控制,保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整,
以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上,
对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求(2022年修订)》(证监会公告[2022]15号)和上海证券交易所发布的《上海
证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定,编制《董事会关于
公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》,提供真实、合法、完整的实物证据、
原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据,是达仁堂董事会的责
任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上,对《董事会关于公司募集资金年度存放与实
际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则,计划和执行鉴证工作以对《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的
专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中,我们实施了检查会计
记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表
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鉴证意见提供了合理的基础。
我们认为,达仁堂截至2022年12月31日止的《董事会关于公司募集资金年度存放
与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引
第2号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告
[2022]15号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号-规范运作》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供津药达仁堂集团股份有限公司2022年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。
部
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:姜又
中国北京中国注册会计师高照进
二〇二三年三月三十日
2
津药达仁堂集团股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告(本专项报告除特别注明外,均以人民币元列示)
津药达仁堂集团股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告[2022]15号)和上海证券交易
所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关
规定,津药达仁堂集团股份有限公司原名天津中新药业集团股份有限公司(以下集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准天津中新药业集团股份有限公司非公
开发行股票的批复》(证监许可[2015]1072号)文件批准,公司2015年6月19日
向特定投资者非公开发行人民币普通股(A 股)29,564,356 股,每股面值人民币
1,00元,发行价格为人民币28.28元/股,募集资金总额共计人民币
836,079,987.68元,扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用人民币21,739,987,68元后,本次发行募集资金净额为814,340,000.00元。
2015年6月25日,上述募集资金已存入公司开立的募集资金专户。2015年6
月26日,瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)就发行人新增注册资本的实收情况
出具了《天津中新药业集团股份有限公司验资报告》(瑞华验字【2015】12020002号)。
截至2022年12月31日止,公司用于募投项目为人民币490,713,873.72元,
收到存款利息及理财收益人民币62,363,382.63元,公司募集资金专户余额为人民币16,718,896.91元,具体如下表:
单位:人民币元
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二、募集资金管理情况
为进一步规范公司募集资金的使用与管理,提高募集资金使用效益,保护投
资者合法权益,根据《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上
海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法
(2013年修订)》以及《津药达仁堂集团股份有限公司章程》等有关法律、法规、
规章之规定和要求,结合公司实际情况,公司制定了《津药达仁堂集团股份有限
公司募集资金管理办法》,并于2014年8月18日经公司2014年第一次临时股东
大会审议批准。在使用募集资金的过程中,公司严格按照募集资金规定的用途使用。
(一)募集资金存储情况
截至2022年12月31日止,募集资金剩余金额具体存放情况如下:
单位:人民币元
(二)《募集资金专户存储三方监管协议》情况
公司与保荐机构及开户银行于2015年7月21日签订《关于非公开发行募集
资金专户存储三方监管协议》,与《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不
存在重大差异。公司严格按照相关规定存放、使用和管理募集资金,并履行了相
关义务。截至2022年12月31日止,《关于非公开发行募集资金专户存储三方监管协议》均得到了切实有效的履行。
三、本年度募集资金的实际使用情况
募投项目的资金使用情况,参见“募集资金使用情况对照表”(附表1)。
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(二)募投项目先期投入及置换情况
截至2015年8月3日止(募集资金置换基准日),公司已以自筹资金预先投
入募投项目的实际投资额为人民币28,334,868.31元,该金额业经瑞华会计师事
务所(特殊普通合伙)验证并出具瑞华专审字[2015]12020001号专项报告,具体投资情况如下:
单位:人民币元
2015年8月26日,公司召开2015年第八次董事会会议,审议通过了《关于
公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的议案》,同意用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金,置换资金总额为人民币28,334,868.31元。
截至2015年12月31日止,上述预先投入资金已全部置换完毕。
(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022年8月12日,公司召开2022年第四次董事会会议、2022年第三次
监事会,审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的
议案》,同意公司使用闲置募集资金400,000,000.00元暂时补充流动资金,使用
期限自批准之日起不超过12个月。公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流
动资金,内容及程序符合中国证监会、上海证券交易所关于募集资金使用的相关规定。
369,270,597.00元,尚未归还至募集资金专户。
(四)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
截至2022年12月31日,公司不存在对闲置募集资金进行现金管理及投资相关产品的情况。
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(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
(六)超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况
公司不存在超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况。
(七)结余募集资金使用情况
截至2022年12月31日止,公司募投项目尚未完成,不存在募集资金结余的情况。
(八)募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
2018年8月9日,公司召开2018年第四次董事会,会议审议通过了《关于变
更部分募集资金投资项目的议案》,即公司拟将“大健康产业功能性植物饮料”
项目变更为“滴丸智能制造基地项目一期工程”项目。公司独立董事、监事会及
保荐机构均出具了相关意见。公司已于2018年8月10日进行了信息披露,详见
临时公告2018-025号。2018年10月9日,公司召开2018年第二次临时股东大会审议批准了该《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。
2018年8月9日,公司召开2018年第四次董事会,会议审议通过了《关于部
分募投项目实施主体股权结构及募集资金投资金额发生变更的议案》。即公司“毫
州产业园建设项目”原计划采用项目实施主体亳州公司的各方股东同比例增资方
式投入项目建设所需资金,但随着项目的进展,股东方天津津联智达商务信息咨
询有限公司由于自身投资方向发生调整,提出转让其所持有的亳州公司29%股权。
为确保该募投项目按原计划开展,经双方股东协商,由本公司使用自有资金收购
该29%股权。同时,为集中力量推进募投项目进展,同时为更有利于募集资金使用
的监管,公司完成股权收购后,按照项目建设的优先顺序,对“亳州产业园建设
项目”两个子项目的募集资金投资额进行了重新分配,首先为满足“中药饮片建
设项目”15,000万元投资总额的需要,分配募集资金15,000万元到该子项目,剩
余募集资金5,400万元分配到“中药提取与制剂建设项目”,需增加投入部分将
使用自有资金进行投入。公司独立董事、监事会及保荐机构均出具了相关意见。
公司已于2018年8月10日进行了信息披露,详见临时公告2018-024号。2018年
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津药达仁堂集团股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告(本专项报告除特别注明外,均以人民币元列示)
10月9日,公司召开2018年第二次临时股东大会审议批准了该《关于部分募投项目实施主体股权结构及募集资金投资金额发生变更的议案》。
变更募投项目的资金使用情况,参见“募集资金使用情况对照表”(附表1)。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按照中国证监会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定,及
时、真实、准确、完整地披露了关于募集资金募集、存储和使用的相关信息。公司不存在募集资金管理的违规情形。
津药达仁堂集团股份有限公司董事会
二〇二三年三月三十日
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附表1:
募集资金使用情况对照表
2022年度
编制单位:津药达仁堂集团股份有限公司金额单位:人民币万元
注1:“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注2::“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3:“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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证书序号:0014624
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事事务所部门依法审批,准中执行注册会计师法定业务的
凭证。
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,
应当向财政部门申请换发。
名称:信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让。
首席合伙人:谭小青4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场所:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座
8层
发证机关次北崇市财政局
组织形式:特殊普通合伙
执业证书编号:11010136日批准执业文号:京财会许可[2011]0056号
批准执业日期:2011年07月07日中华人民共和国财政部制
统一社会信用代码营业执照份码了解更多登扫描市场主体身记、备案、许可、
91110101592354581W记、备案、许可、
监管信息,体验
更多应用服务。
(副本)(3-1)
名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出资额6000万元
类型特殊普通合伙企业成立日期2012年03月02日
执行事务合伙人 张克,叶韶勋丽仁荣李晓英,谭小青主要经营场所北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层
经营范围审查企业会计报表,出具审计报告；验证企业资本,出具
验合报告:办理企合并、分立、清算事宜中的审计业
务,出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记
账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、
法规规定的其他业务。(市场主体依法自主选择经营项
目,开展经营活动:依法须经批准的项目,经相关部门批
准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产
业政策禁止和限制类项目的经营活动。
登记机关
2022二11月4日
国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总局监制
国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。
年度检验登记
Annual Renewal Registration
本证书经检验合格
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注册会计师工作单位变更事项登记
Registration ofaChange of Working Unit byaCPA
同意调出
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事务所
中瑞瑞华CPAs
转出协会盖章
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年月
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同意调入
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事务所
中瑞华(特普通合的)CPAs4,
转入协会盖章
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01月12日转
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年度检验登认
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Annual Rencwal Regis
本证书经检验合:
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208年3月20年8
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注京事
-注会计师批会计师协委局
示本证书,转所专用章
,本证书只艰于本人使用,不容转让
三、注册会计师停止执行法定业务时,应将本证
书缴还主管注三会计师协会"foranc2016四、本证书如过关一应立印向主管注册会计师协会2015"foranc2016报告,登报声明作废后,办理补发手续
转所o印只资略,
1,When pr,cnsng,the CPA,sha.show the client thisBCPA心
2.This certificate shall be exclusively used by he证书编号:100000882085
holder.No transferoralterationshallbeallowed.证书编号:No.of Certificale100000882085姓名:姜斌
3.TheCPAshallreturn the certificateto the competenn证书编号:100000882085Instituteof CPAs when the CPA stops conducting批准注册协会中国注册会计师协会
tatutory business.Authotized Institute of CPAs2017
Incase of loss,the CPA.shall reportto the competent
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年度检验登记年度检验登记
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同意说入AztecheholcerteFetransertedto三三编号:
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黑龙江省注册会计证协会证书编号:370100010018
半务所事务所生准注册书会:黑龙江省注册会计证协会
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