西昌电力:西昌电力2022年度审计委员会履职报告

四川西昌电力股份有限公司
2022年度审计委员会履职报告
根据《中国证监会上市公司治理准则》《上海证券交易
所上市公司董事会审计委员会运作指引》等法律法规和《公
司审计委员会实施细则》《公司审计委员会年报工作规程》
的相关规定,公司审计委员会在2022年度勤勉尽责开展工
作,积极与管理层和审计机构沟通交流,履行了审计委员会
各项职责,充分发挥审计委员会监督作用。现将2022年度履职情况报告如下:
一、审计委员会基本情况
(一)审计委员会成员概述
公司董事会审计委员会由5名董事组成,其中独立董事
担任主任委员并占成员总数1/2以上,成员为何云、张敏、
唐勇、刘涤尘、何真。主任委员由具有专业会计资格的独立董事何云担任。
(二)审计委员会委员简历
何云,男,汉族,1967年9月生,研究生学历,管理学
(会计学)博士。曾任新疆财经大学会计学院教授。现任四
川师范大学商学院教授,青松建化独立董事,鹏博士独立董
事,国光股份独立董事,观想科技独立董事。现任四川师范
大学商学院教授,专硕(MPAcc&MAud)教育中心副主任,公司独立董事,审计委员会主任委员。
张敏,男,汉族,1966年9月生,中共党员,大学本科,
高级会计师。曾任四川省电力公司财务部、财务资产部副主
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任,国网四川省电力公司审计部副主任,国网四川省电力公
司财务资产部主任。现任国网四川省电力公司总审计师,本公司董事,审计委员会委员。
刘涤尘,男,汉族,1953年9月生,中共党员,博士,
二级教授。历任武汉水利电力学院教师、讲师、副教授、教
授。现任武汉大学教授、博导,本公司独立董事,薪酬与考核委员会主任委员,审计委员会委员,战略委员会委员。
唐勇,男,汉族,1965年生,中共党员,研究生学历。
曾任国网四川省电力公司营销部副主任,国网四川省电力公
司营销部二级职员、副主任,现任国网四川省电力公司市场
营销部(农电工作部)二级职员、副主任,本公司董事,审计委员会委员。
何真,女,汉族,1976年2月生,西南民族大学法学院
教授,宪法与行政法教研室主任,硕士生导师。现任四川蓝
光发展股份有限公司独立董事,成都宏立机器股份有限公司
独立董事,四川能投发展股份有限公司独立董事,资阳农村
商业银行股份有限公司监事,乐山市商业银行监事,公司独立董事,审计委员会委员、提名委员会委员。
(三)审计委员会委员报告期内变动情况
报告期内,公司审计委员会主任委员吉利女士、委员范
自力先生因任期届满、赵芳女士因工作原因,辞去公司董事和专门委员会职务。
公司2021年年度股东大会补选何云、何真为公司第八
届董事会董事,公司第八届董事会第三十九次会议补选何
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云、何真为审计委员会委员,何云任主任委员。公司2022
年第二次临时股东大会补选唐勇先生为第八届董事会董事,
公司第八届董事会第四十一次会议补选唐勇先生为审计委员会委员。
二、审计委员会会议召开情况
报告期内,公司第八届董事会审计委员会积极履行职责,全年度累计召开审计委员会6次会议,具体如下:
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三、审计委员会年度主要工作情况
(一)监督及评估外部审计机构
1、评估外审机构的独立性和专业性
报告期内,审计委员会对公司聘请的从事财务报告审计
和内部控制审计的信永中和会计师事务所的资质进行了评
估,确认会计师事务所具备相关从业资格,满足独立性和专
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业性的要求,一直遵循独立、客观、公正的职业准则,出具
的相关审计意见客观公正,公司审计报告真实、准确、完整地反映了公司的经营情况。
2、向董事会提出续聘外部审计机构的建议
鉴于信永中和会计师事务所能够遵循注册会计师职业
道德和执业准则,在2022年度审计工作中为公司提出了良
好的建议,较好地完成了公司委托的各项审计工作,为保持
审计工作的连续性,审计委员会建议续聘该事务所为公司2023年度财务审计机构和内部控制审计机构。
3、审核外部审计机构的审计费用
经审核,公司向外部审计机构支付的审计费用与公司股东大会决议和所披露的审计费用情况相符。
4、与外部审计机构讨论和沟通审计计划、审计范围、审计方法及在审计中发现的重大事项。
审计委员会与年审外部审计师进行讨论和协商,确定了
公司年度审计工作的范围、时间安排和审计工作计划。在审
计人员进场后,就审计关注到可能风险、审计重点内容等与
审计项目负责人进行了持续、充分的沟通；认真听取并审议了年审工作的阶段性汇报。
(二)指导内部审计工作情况
报告期内,审计委员会认真审阅了公司内部审计工作计
划,督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行,并对内
部审计工作中出现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告,未发现内部审计工作存在重大问题。
(三)审议财务报告并对其发表意见
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报告期内,审计委员会认真审阅了公司的季度、中期、
年度财务报告,认为公司财务报告的编制和披露符合《企业
会计准则》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则》
等有关规定,真实、准确、完整的反映了公司财务状况,未发现欺诈、舞弊、重大报错、漏报情况。
(四)评估公司内部控制的有效性
公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会、上
海证券交易所的有关规定,建立了较为完善的公司治理体系
和治理制度。我们认真审阅了公司年度内部控制评价报告和
内部控制审计报告,认为公司内控评价报告和审计报告能够
真实、准确地反映公司内控实际情况,公司的内部控制体系建设符合上市公司治理规范要求。
(五)协调管理层、内部审计与外部审计的沟通
报告期内,审计委员会与公司管理层、独立董事、会计
师事务所保持了必要的沟通,积极听取各方意见,协调各项工作,促使审计机构高效地完成相关审计工作。
四、总体评价
2022年度,审计委员会恪尽职守、尽职尽责地履行了职
责,在监督和评审外部审计机构工作、指导内部审计工作、
审阅公司财务报告、协调内部审计与外部审计的沟通和内部控制有效性等方面发挥了作用,
2023年,审计委员会将继续按照《上海证券交易所上市
公司董事会审计委员会运作指引》要求,进一步加强与公司
董事、监事、管理层的沟通,强化对内部审计工作的指导,
提升内部审计工作质量,强化风险管控意识,充分发挥审计
委员会的职能,促进公司规范运作、稳健经营、切实维护公
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司整体利益和全体股东的合法权益。
审计委员会委员:何云、张敏、唐勇、刘涤尘、何真
2023年3月29日
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司整体利益和全体股东的合法权益。
何真
审计委员会委员:何云、张敏、唐勇、刘涤尘、何真
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