金城医药:2022年度财务决算报告

山东金城医药集团股份有限公司
2022年度财务决算报告
山东金城医药集团股份有限公司（以下简称“公司”）2022年财务报表已经
上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了上会师报字(2023)第1977号审计报告。会计师的审计意见是：财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
一、主要财务数据和指标
单位：万元项目2022年2021年同比增幅
营业收入350571.70313845.4311.70%
归属于上市公司股东的净利润27336.4610798.41153.15%归属于上市公司股东的扣除非经常性
26417.679526.36177.31%
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额25562.6543718.55-41.53%
基本每股收益（元/股）0.710.28153.57%
稀释每股收益（元/股）0.710.28153.57%
加权平均净资产收益率7.81%3.17%4.64%项目2022年末2021年末本年末比上年末增减
资产总额582608.36527515.3210.44%
归属于上市公司股东的净资产360743.81339446.546.27%
二、公司财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产情况
单位：万元
2022年12月31日2022年1月1日
资产占总资产比同比变动金额金额占总资产比重重
衍生金融资产10.200.002%58.560.01%-82.58%
应收票据8931.041.53%0.000.00%-2022年12月31日2022年1月1日资产占总资产比同比变动金额金额占总资产比重重
应收款项融资13351.562.29%8600.101.63%55.25%
存货57921.719.94%39132.227.42%48.02%
长期股权投资1480.250.25%2239.430.42%-33.90%
固定资产234356.9740.23%169547.7132.14%38.22%
在建工程12130.712.08%33232.276.30%-63.50%
使用权资产379.540.07%6482.441.23%-94.15%
递延所得税资产5187.960.89%3071.140.58%68.93%
其他非流动资产3437.320.59%8992.301.70%-61.77%
资产总计582608.36100.00%527515.32100.00%10.44%
主要变动分析：
（1）衍生金融资产：同比减少82.58%，主要系报告期锁汇外币应收款汇率变动所致。
（2）应收票据：新增8931.04万元，主要系报告期质押票据开具银行承兑汇票付款所致。
（3）应收款项融资：同比增加55.25%，主要系报告期应收票据回款增加所致。
（4）存货：同比增加48.02%，主要系报告期产成品备货、新产品投产及原材料价格上涨所致。
（5）长期股权投资：同比减少33.90%，主要系报告期对海宝露的投资计提减值准备所致。
（6）固定资产：同比增加38.22%，主要系报告期在建工程转资所致。
（7）在建工程：同比减少63.50%，主要系报告期在建工程转资所致。
（8）使用权资产：同比减少94.15%，主要系报告期购买租赁房产所致。
（9）递延所得税资产：同比增加68.93%，主要系报告期可抵扣亏损增加所致。
（10）其他非流动资产:同比减少61.77%，主要系报告期预付的设备、工程款减少所致。
（二）负债情况
单位：万元
2022年12月31日2022年1月1日
负债同比变动金额占总负债比重金额占总负债比重
应付票据14151.666.53%8172.144.45%73.17%
应付账款58453.4126.98%43358.7823.62%34.81%2022年12月31日2022年1月1日负债同比变动金额占总负债比重金额占总负债比重
其他流动负债376.030.17%542.260.30%-30.66%
长期借款27169.0912.54%20829.4911.35%30.44%
租赁负债201.900.09%6351.763.46%-96.82%
递延所得税负债12612.755.82%9266.355.05%36.11%
负债合计216677.15100.00%183573.14100.00%18.03%
主要变动分析：
（1）应付票据：同比增加73.17%，主要系报告期办理银行承兑汇票用于采购付款增加所致。
（2）应付账款:同比增加34.81%，主要系报告期应付工程款余额增加所致。
（3）其他流动负债:同比减少30.66%，主要系报告期预收货款形成待转销项税减少所致。
（4）长期借款:同比增加30.44%，主要系报告期银行借款增加所致。
（5）租赁负债：同比减少96.82%，主要系报告期购买租赁房产所致。
（6）递延所得税负债：同比增加36.11%，主要系报告期固定资产加速折旧金额增加所致。
（三）所有者权益情况
单位：万元
2022年12月31日2022年1月1日
所有者权益占所有者权占所有者权同比变动金额金额益比重益比重
未分配利润73460.1720.07%55530.3316.15%32.29%归属于母公司所有
360743.8198.58%339446.5498.69%6.27%
者权益合计
主要变动分析：
未分配利润:同比增加32.29%，主要系报告期利润增加所致。
（四）经营情况
单位：万元项目本期金额上期金额增减幅度
财务费用1470.462558.75-42.53%
其他收益1912.493514.80-45.59%
投资收益344.421250.15-72.45%
公允价值变动收益-48.36-113.2157.29%
信用减值损失-133.1652.45-353.89%
资产处置收益152.53102.3948.96%
营业外收入565.77145.71288.29%
主要变动分析：
（1）财务费用：同比减少42.53%，主要系报告期汇兑收益增加所致。
（2）其他收益：同比减少45.59%，主要系报告期收到的与日常经营活动相关的政府补助减少所致。
（3）投资收益：同比减少72.45%，主要系报告期远期结汇收益减少所致。
（4）公允价值变动收益：同比增加57.29%，主要系报告期外币应收款远期锁汇公允价值变动损失减少所致。
（4）信用减值损失：同比减少353.89%，主要系报告期应收款坏账准备转回金额低于去年所致。
（5）资产处置收益：同比增加48.96%，主要系报告期处置无形资产收益增加所致。
（6）营业外收入:同比增加288.29%，主要系报告期核销部分长期未付款所致。
（五）现金流量情况
单位：万元项目2022年2021年同比增减
一、经营活动产生的现金流量净额25562.6543718.55-41.53%
二、投资活动产生的现金流量净额-35782.35-23154.28-54.54%
三、筹资活动产生的现金流量净额382.94-19166.05102.00%
主要变动分析：
（1）经营活动产生的现金流量净额:同比减少41.53%，一是系报告期银行承兑汇票回款同
比增加（非现金类）；二是系产成品备货和新产品投产，成本支出增加；三是新产品投产员工人数增加及工资增长所致。（2）投资活动产生的现金流量净额:同比减少54.54%，主要系报告期办理银行定期存款业务减少所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额:同比增加102.00%，一是系报告期银行借款增加；二是系收到股权激励款所致。
山东金城医药集团股份有限公司
2023年3月29日