东北制药:2022年年度审计报告

东北制药集团股份有限公司
财务报表附注
4-5年631658.80元，
上海东汉企业发展备用金
157921658.805年以上29.03157921658.80
有限公司及其他
157290000.00元
沈阳东药克达制药备用金
59329336.865年以上10.9159329336.86
有限公司及其他备用金
杨政文7460000.001年以内1.37149200.00及其他备用金
沈阳医用橡胶厂4500000.005年以上0.834500000.00及其他
合计401371148.9373.79223793957.35
（7）应收政府补助情况期末，本公司不存在应收政府补助。
（8）因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况期末，本公司不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（9）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额期末，本公司不存在转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
6、存货
（1）存货分类期末余额上年年末余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
库存商品907072285.9976830909.71830241376.28966499894.6344704893.03921795001.60
原材料232297776.796028906.08226268870.71145531081.086322070.08139209011.00
在产品134770376.962004367.06132766009.90158168164.082004367.06156163797.02
周转材料32224964.521085406.9831139557.5430522913.44425288.8030097624.64
合计1306365404.2685949589.831220415814.431300722053.2353456618.971247265434.26
（2）存货跌价准备本期增加本期减少项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销
库存商品44704893.03139055555.66100588820.276340718.7176830909.71
原材料6322070.08217955.60511119.606028906.08
在产品2004367.062004367.06
周转材料425288.80671911.7711793.591085406.98
52东北制药集团股份有限公司
财务报表附注
合计53456618.97139945423.03101111733.466340718.7185949589.83
存货跌价准备（续）确定可变现净值本期转回或转销项目
/剩余对价与将要发生的成本的具体依据存货跌价准备的原因
原材料原料失效、成本与可变现净值孰低材料处置或实现销售
在产品无法正常使用、成本与可变现净值孰低
库存商品过效期、成本与可变现净值孰低处置或商品实现销售周转材料无法正常使用材料处置或实现销售
7、合同资产
项目期末余额上年年末余额
合同资产6098863.666194070.11
减：合同资产减值准备924424.90408581.30
小计5174438.765785488.81
减：列示于其他非流动资产的合同资产
合计5174438.765785488.81
（1）本期合同资产账面价值的重大变动本期未发生合同资产账面价值的重大变动。
（2）合同资产减值准备计提情况期末余额类别账面余额坏账准备预期信用账面价值
金额比例(%)金额
损失率(%)按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备6098863.66924424.9015.165174438.76
其中：
应收医药流通及其他客户6098863.66924424.9015.165174438.76
合计6098863.66924424.9015.165174438.76续上年年末余额类别账面余额坏账准备预期信用损账面价值
金额比例(%)金额
失率(%)
53东北制药集团股份有限公司
财务报表附注
项目本期发生额上期发生额
利润总额525440833.27120162987.88
按法定（或适用）税率计算的所得税费用78816125.0118024448.20
某些子公司适用不同税率的影响24352916.852289387.27
对以前期间当期所得税的调整19825590.723771453.11
权益法核算的合营企业和联营企业损益--
无须纳税的收入（以“-”填列）-39696.22-39696.22
不可抵扣的成本、费用和损失45626383.755946187.28
税率变动对期初递延所得税余额的影响-利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异
-9834182.94-16361028.89
的纳税影响（以“-”填列）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响11423479.7918404298.25
研究开发费加计扣除的纳税影响（以“-”填列）-13744784.17-7313508.31
其他11966735.03-
所得税费用168392567.8224721540.69
54、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
利息收入93884314.5155923143.55
政府补助52506918.2758984555.11
保证金等往来款119762522.0788733422.64
受限货币资金的变动3187336.542687051.01
其他3268376.436523227.67
合计272609467.82212851399.98
（2）支付其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
销售费用支付的现金1725675013.561642589303.61
往来款944458.19
管理费用等支付的现金147119950.62154401955.64
受限货币资金的变动25141692.7472338509.58
财务费用-银行手续费3785440.695689829.47
其他283809.23427111.16
78东北制药集团股份有限公司
财务报表附注
合计1902005906.841876391167.65
（3）收到其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
购买结构性存款500000000.00
合计500000000.00
（4）支付其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
结构性存款赎回500000000.00
处置子公司减少的现金23.34
处置资产支付的现金14886449.28
合计14886449.28500000023.34
（5）收到其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
筹资保证金收回3377468548.341501368136.48
票据融资2220000000.001317000000.00
合计5597468548.342818368136.48
（6）支付其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
筹资保证金支付3849524169.001988486854.37
支付股票回购款7356940.00
票据融资1601520247.96578000000.00
偿还租赁负债支付的金额26582000.0030408308.36
合计5477626416.962604252102.73
55、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料补充资料本期发生额上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润357048265.4595441447.19
加：资产减值损失148228569.2095389966.95
79东北制药集团股份有限公司
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信用减值损失20899752.5915924254.82
固定资产折旧488202675.28481294773.81
使用权资产折旧26282487.0339091333.13
无形资产摊销46620651.0730526550.02
长期待摊费用摊销364211.322288159.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-419301013.82-3290786.47失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）205252.20-
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-
财务费用（收益以“－”号填列）126686045.31158933198.40
投资损失（收益以“－”号填列）-54324370.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-7111217.63-13104410.24
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-136758.12-136758.12
存货的减少（增加以“－”号填列）-5643351.038267782.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）115037708.58-268930900.93
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）151819151.90160330212.57
其他59368803.87-1193969.23
经营活动产生的现金流量净额1108571233.20746506483.75
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券
当期新增的使用权资产22096629.4316947750.19
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额2020775649.061220618652.57
减：现金的期初余额1220618652.57708255697.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额800156996.49512362955.37
说明：公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额275230064.51元。
（2）现金及现金等价物的构成项目期末数期初数
一、现金2020775649.061220618652.57
其中：库存现金11014.1625172.48
可随时用于支付的银行存款2020764634.901220593480.09
80东北制药集团股份有限公司
财务报表附注
方大炭素新材料科技股份有限公司销售商品1769925.65
方大特钢科技股份有限公司销售商品19115.0425870.88
福州航空有限责任公司销售商品268.14
抚顺莱河矿业有限公司销售商品6010.114315021.26
甘肃方大百泉农业科技有限公司销售商品1309.72
甘肃方大通特新材料有限公司销售商品37168.14
甘肃赫尔皮丝工艺制品有限公司销售商品97032.75
广西北部湾航空有限责任公司销售商品1516.52
海南海航航空物业服务有限公司重庆分公司销售商品1274.34
海南航空控股股份有限公司销售商品92920.35
合肥炭素有限责任公司销售商品9710.00
葫芦岛东和堂医药连锁有限公司销售商品46576806.9166996805.71
葫芦岛市连山区东和堂中医门诊部销售商品1439428.12805787.43
葫芦岛市连山区兴工街道文兴社区卫生服务站销售商品4971.86-8669.33
葫芦岛市连山区化工街道靖化社区卫生服务站销售商品-12635.06
江西方大钢铁集团有限公司销售商品3624139.83金鹿（北京）公务航空有限公司销售商品509.74
锦州辽西国药连锁有限公司销售商品454509.781714539.49
九江萍钢钢铁有限公司销售商品2125699.72
九江萍钢钢铁有限公司丰南分公司销售商品8910.00
兰州方大炭素房地产开发有限公司销售商品991.15
辽宁大德堂中医药有限公司销售商品28192.60147458.53
辽宁方大地产集团有限公司销售商品4519.03
辽宁方大集团国贸有限公司销售商品9557.52
辽宁方大新城置业有限公司销售商品644.25
沈阳方大物业管理有限公司销售商品2517.70
沈阳方大物业管理有限公司抚顺分公司销售商品7699.12
沈阳方大物业管理有限公司和平分公司销售商品47.79
沈阳方大物业管理有限公司沈抚示范区分公司销售商品470.80
沈阳方大房地产开发有限公司销售商品955.75
沈阳方迪置业有限公司销售商品96283.181061.94
盛京方大房地产开发有限公司销售商品81057.52
四川达兴能源有限责任公司销售商品5412533.83
四川省达州钢铁集团有限责任公司销售商品652398.812110091.74
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