首旅酒店:关于北京首旅酒店（集团）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于北京首旅酒店（集团）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表关于北京首旅酒店(集团)股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
普华永道中天特审字(2023)第0248号
(第一页，共二页)
北京首旅酒店(集团)股份有限公司董事会：
我们审计了北京首旅酒店(集团)股份有限公司(以下简称“首旅酒店”)2022年
12月31日的合并及公司资产负债表、2022年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注(以下合称“财务报表”)，并于2023年3月29日出具了报告号为普华永道中天审字(2023)第10002号的无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是首旅酒店管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。
在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的截至2022年12月
31日止年度首旅酒店控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式(2021年修订)》及上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理(2023年2月修订)—
—第六号定期报告》的要求，首旅酒店编制了上述情况表。设计、执行和维护
与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披
露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是首旅酒店管理层的责任。关于北京首旅酒店(集团)股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告(续)
普华永道中天特审字(2023)第0248号
(第二页，共二页)我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表作出结论。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重
大方面存在不一致的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上，我们对情况表实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。
根据我们的工作程序，我们没有发现后附由首旅酒店编制的截至2022年
12月31日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大方面存在不一致的情况。
本报告仅作为首旅酒店披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。
普华永道中天会计师事务所注册会计师______________
(特殊普通合伙)周喆
中国*上海市注册会计师______________
2023年3月29日刘佳附表2
关于北京首旅酒店（集团）股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022年度占2022年度
上市公司2022年期2022年度2022年期非经营性资资金占用方占用方与上市公用累计发占用资金占用形成核算的会初占用资偿还累计末占用资占用性质金占用名称司的关联关系生金额的利息原因计科目金余额发生金额金余额
(不含利息)(如有)北京首都旅游现大股东及非经营性
集团有限责任控股股东------其附属企业占用公司
总计///-----//
2022年度2022年度
上市公司2022年期2022年度2022年期其他关联资资金往来方名往来方与上市公往来累计发往来资金往来形成核算的会初往来资偿还累计末往来资往来性质金往来称司的关系生金额（不的利息原因计科目金余额发生金额金余额含利息）（如有）北京首都旅游大股东及其提供住宿经营性往
集团有限责任控股股东应收账款-90.49-7.8382.66附属企业等服务来公司
控股股东、实际大股东及其河南郑州建国酒店管理经营性往
控制人的附属企应收账款777.181.05-1.70776.53附属企业饭店有限公司服务等来业
控股股东、实际大股东及其北京香山饭店酒店管理经营性往
控制人的附属企应收账款574.996.81-6.81574.99附属企业有限责任公司服务等来业
控股股东、实际大股东及其酒店管理经营性往
北京东方饭店控制人的附属企应收账款482.917.17-3.07487.01附属企业服务等来
业控股股东、实际大股东及其北京市西苑饭酒店管理经营性往
控制人的附属企应收账款499.11200.42-8.73690.80附属企业店服务等来业
控股股东、实际大股东及其北京市远东饭酒店管理经营性往
控制人的附属企应收账款14.6757.81-72.48-附属企业店服务等来业
控股股东、实际大股东及其易县望龙山庄特许经营经营性往
控制人的附属企应收账款50.00---50.00附属企业宾馆有限公司费来业
北京宣武门商控股股东、实际大股东及其酒店管理经营性往
务酒店有限公控制人的附属企应收账款204.97118.83-29.52294.28附属企业服务等来司业
控股股东、实际大股东及其西安建国饭店酒店管理经营性往
控制人的附属企应收账款133.90124.90-56.35202.45附属企业有限公司服务等来业
控股股东、实际大股东及其广州首旅建国酒店管理经营性往
控制人的附属企应收账款118.1871.29-3.24186.23附属企业酒店有限公司服务等来业
控股股东、实际大股东及其北京市建国饭酒店管理经营性往
控制人的附属企应收账款108.1762.09-20.53149.73附属企业店公司服务等来业
控股股东、实际大股东及其北京展览馆宾酒店管理经营性往
控制人的附属企应收账款6.9686.89-90.033.82附属企业馆有限公司服务等来业
控股股东、实际大股东及其北京市和平里酒店管理经营性往
控制人的附属企应收账款57.4826.54-1.2782.75附属企业大酒店服务等来业
控股股东、实际大股东及其北京市崇文门酒店管理经营性往
控制人的附属企应收账款170.0563.21-0.44232.82附属企业饭店服务等来业
北京首旅慧联控股股东、实际大股东及其提供住宿经营性往
科技有限责任控制人的附属企应收账款0.030.39-0.42-附属企业等服务来
公司业北京首采联合控股股东、实际大股东及其首付通卡经营性往
电子商务有限控制人的附属企应收账款-3.68-3.68-附属企业款来责任公司业
控股股东、实际大股东及其酒店管理经营性往
北京国际饭店控制人的附属企应收账款255.97292.18-66.97481.18附属企业服务等来业
控股股东、实际大股东及其北京亮马河大经营性往
控制人的附属企应收账款-6.60-6.60-销售商品附属企业厦有限公司来业
控股股东、实际大股东及其北京市北京饭经营性往
控制人的附属企应收账款-5.00-5.00-销售商品附属企业店来业
北京市长富宫控股股东、实际大股东及其经营性往
中心有限责任控制人的附属企应收账款-9.30-3.006.30销售商品附属企业来公司业
控股股东、实际大股东及其北京和平宾馆经营性往
控制人的附属企应收账款-8.80-4.404.40销售商品附属企业有限公司来业
控股股东、实际大股东及其北京新侨饭店酒店管理经营性往
控制人的附属企应收账款-88.43-42.4346.00附属企业有限公司服务等来业
北京首采运通控股股东、实际大股东及其提供住宿经营性往
电子商务有限控制人的附属企应收账款-2.50-2.50-附属企业等服务来责任公司业
中国全聚德(集
控股股东、实际设备租金
大股东及其团)股份有限公经营性往
控制人的附属企预付款项10.6423.84-23.8410.64及特许权附属企业司及其所属企来业使用费等业
中国全聚德(集
控股股东、实际
大股东及其团)股份有限公其他应收经营性往
控制人的附属企15.00---15.00设备押金附属企业司及其所属企款来业业
大股东及其北京首采运通控股股东、实际其他应收交易保证经营性往
10.00---10.00
附属企业电子商务有限控制人的附属企款金来责任公司业北京首都旅游大股东及其其他应收经营性往
集团有限责任控股股东18.00---18.00房租押金附属企业款来公司
北京市上园饭控股股东、实际其他反映大股东及其经营性往
店有限责任公控制人的附属企占用实质-203.00--203.00房租押金附属企业来司业科目
控股股东、实际其他反映大股东及其北京凯威大厦经营性往
控制人的附属企占用实质-106.14--106.14房租押金附属企业有限公司来业科目
王府井集团股控股股东、实际其他反映大股东及其经营性往
份有限公司及控制人的附属企占用实质-30.00--30.00房租押金附属企业来其附属企业业科目
控股股东、实际其他反映大股东及其北京市旅店公经营性往
控制人的附属企占用实质-21.90--21.90房租押金附属企业司来业科目
北京首都旅游控股股东、实际其他反映大股东及其银行存款经营性往
集团财务有限控制人的附属企占用实质19377.55441103.50208.65450171.5410518.16附属企业及利息来公司业科目上市公司的首旅酒店集团其他反映股权收购子公司及其控制非经营性
子公司及其(香港)控股有占用实质14243.30---14243.30往来款及的法人往来附属企业限公司科目利息上市公司的其他反映
Homeinns 子公司及其控制 补充流动 非经营性
子公司及其占用实质92405.09113398.932314.32123919.4184198.93
Hotel Group 的法人 资金 往来附属企业科目上市公司的其他反映宁波南苑集团子公司及其控制补充流动非经营性
子公司及其占用实质-46772.64188.50188.5046772.64股份有限公司的法人资金往来附属企业科目其他关联方其他反映上海青巢酒店本公司董事担任补充流动非经营性
及其附属企占用实质561.00-1.97562.97-管理有限公司其母公司的董事资金往来业科目
其他关联方三亚南山国际合营企业其他反映993.27200.0042.6335.181200.72补充流动非经营性及其附属企非遗发展有限占用实质资金往来
业公司(原名三亚科目南山尼泊尔馆文化建设发展
有限公司)
总计///131088.42603194.332756.07575338.44161700.38//