天马股份:年度关联方资金占用专项审计报告

关于天马轴承集团股份有限公司
2022年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
中兴财光华审专字(2023)第212017号
此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,
报告编码:京236THOJY9V
录
关于天马轴承集团股份有限公司2022年度非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
说明
天马轴承集团股份有限公司2022年度非经营性1资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
天马轴承集团股份有限公司2022年度控股股东2及其他关联方非经营性资金占用及清偿情况表
中兴财光华”中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)”ZhongxingcaiGuanghuaCertifiedPublic Accountants LLP
中兴财光华地址:北京市西城区阜成门外大街2号万通金融中心写字楼A座24层ADD:A-24F,Vanton FinancialCenter,No.2Fuchengmenwai
邮编:100037Avenue,Xicheng District,Beijing.China
PC:100037
电话:010-52805600TEL:010-52805600
传真:010-52805601FAX:010-52805601
关于天马轴承集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况的专项说明
中兴财光华审专字(2023)第212017号
天马轴承集团股份有限公司全体股东:
我们接受天马轴承集团股份有限公司(以下简称“天马股份”)委托,根据
中国注册会计师执业准则审计了天马股份2022年12月31日的公司及合并资产
负债表,2022年度公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股东
权益变动表和财务报表附注,并出具了中兴财光华审会字(2023)第212016号无
保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号--上市公司资金往来、对外担保的监管要
求》(证监会公告[2022]26号)及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1
号--业务办理(2022年7月修订)》(深证上〔2022〕26号)的要求,天马股
份编制了本专项说明所附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表、控股股东及其他关联方非经营性资金占用及清偿情况表(以下简称“汇
总表”)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是天马股份管理
层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计天马股份2022年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没
有发现不一致。除了对天马股份实施于2022年度财务报表审计中所执行的对关
联方往来的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解天马股份2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,
汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供天马股份2022年度年报披露之目的使用,不得用作任何其他目的。
附件:
天马轴承集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
天马轴承集团股份有限公司2022年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及清偿情况表
,
中兴财华会计师事中国注册会计师:李晓斐
中兴财华会计师事(项目合伙人)110101704889(特殊普通合伙)
中国注册会计师:
,至
中国?北京110102050320
2023年03月29日
天马轴承集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:天马轴承集团股份有单位:万元
注:本期新增原控股股东资金占用57.22万元,为上市公司与北京佳隆房地产开发集团有限公司违规对外担保纠纷案进入执行程序而导致公司银行存款被法院划扣114,918.17元,以及公司所持有的股权资产被司法拍卖,拍卖价款中457,242.00元用于向债权人清偿所致。
法定代表人:本表已于2023年3月29日获董事会批准。主管会计工作负责人:美军.会计机构负责人:
马轴承集团股份有限公司2022年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及清偿情况表
编制单位:天马轴条集团股份有限公司单位:万元
期初余额报告期新增占报告期偿还期末余额截至年
(2022年1月1期初余额报告期新增占用金额(2022总金额(2022年12报披露预计偿还预计偿还预计偿还时
控股股东或其他关联方名称占用时间发生原因(2022年1月1用金额(2022(2022年月日余额方式金额间(月份)
日)年度)(2022年度)31日)月(万元)日余额方式
喀什星河创业投资有限公司2022年详见下表0.0057.2257.220.000.00已偿还已偿还已偿还
当年新增非经营性资金占用情况的原因:
当年新增非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董本期新增原控股股东资金占用57.22万元,为公司与北京佳隆房地产开发集团有限公司违规对外
事会拟定采取措施的情况说明担保纠纷案进入执行程序而导致公司银行存款被法院划扣114,918.17元,以及公司所持有的股权资
产被司法拍卖,拍卖价款中457,242.00元用于向债权人清偿所致
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况不适用
及董事会拟定采取的措施说明
本表已于2023年3月29日获董事会批准。
主管会计工作负责人:美军.会计机构负责人:
2
统一社会信用代码营业执照扫描二维码登录
营业执照“国家企业信用
9111010208376569XD营业执照信息公示系统”
9111010208376569XD营业执照了解更多登记、
备案、许可、监
管信息
(副本)(-1)
名称中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)
类型特殊普通合伙企业成立日期2013年11月13日
执事务合伙姚庚春合伙期限2013年11月13日至2033年11月12日
经营范围审查企业会计报表、出具合计报告；验证企业资本,出具主要经营场所北京市西城区阜成门外大街2号22层A24
验资报告:办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业
务,出具相关报告；承办会计咨询、会计服务业务,法
律、行政法规规定的其他言计业务；代理记账；房屋租
赁；税务咨询；企业管理咨询。(市场主体依法自主选择
经营项目,开展经营活动；代理记账以及依法须经批准的
项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不
得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活
动。)
登记机关
2021年12月07日
http://www.gsxt.gov.cn国家市场监督管理总后监告国家企业信用信息公示系统网址:国家市场监督管理总后监告
58.5
证书序号:0000187
说明■
月《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
执业证书凭证。
执业证书■2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,
应当向财政部门申请换发。
名中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)
名称:3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
日租、出借、转让。
首席合伙人姚庚春日4会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财
日会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财
主任会计师■政部门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场所北京西城区阜成门外大街2号22层A24
日
■北京市财政局
特殊普通合伙发证机关
组织形式:特殊普通合伙
11010205二O二八四四
执业证书编号生日
批准执业文号京财会许可[2014].0031号
批准执期2014年03月28日中华人民共和国财政部制
名
.01
Stx
1960-07-12
Wenijnti类信资太会计药金务所(特殊
Wenijnti营资合伙)
450402188322125525
,
2017
Thisericcatciszainfo..2015
始名:李晓裴Thisericcatciszainfo..
证书部号:110101704889
与原件一致
110101704889
说书编号:北京注册会计准协会
KntttCericcsss2016
201710
批准注徽协会:
AuBotirsiitiut发cAr
应证日期:0月目
Dattofisans
注册会计师工作单位变更事项登记注册会计师工作总位变更事项登记
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事务所委务所
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行出协会人…………转出协公监本
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经常调入
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北京事旁所事务所
北京CPA(3AA
陈泽兴光华
转入协会蔡本
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214,101102年月
所
2
名
与原件一致
年度检验登记
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姓名:刘泉
证书编号:110102050320本证书经检验合格,继续有效一年。
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thisrcnswnl
证书编号
xo.fCcttcoic110102050320
批准注册协会:
AFOizEdnStithOiCPAs北京注册会计师协会
流证期年月月日
202011916%月1日
4