招商公路:内部控制自我评价报告

证券代码：001965证券简称：招商公路
招商局公路网络科技控股股份有限公司
2022年度内部控制评价报告
招商局公路网络科技控股股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合招商局公路网络科技控股股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制存在重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向、新收购项目于次年纳入评价范围的原则，确定2022年度纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的实体单位包括：招商局公路网络科技控股股份有限公司、招商局重庆交通科研设计院有
限公司、浙江温州甬台温高速公路有限公司、宁波招商公路交通科技有限公司、
诚坤国际（江西）九瑞高速公路发展有限公司、广西桂兴高速公路投资建设有限
公司、广西桂梧高速公路桂阳段投资建设有限公司、广西华通高速公路有限责任
公司、桂林港建高速公路有限公司、湖北鄂东长江公路大桥有限公司、招商局公
路网络科技控股股份有限公司京津塘分公司、重庆沪渝高速公路有限公司、重庆
渝黔高速公路有限公司、安徽亳阜高速公路有限公司、招商新智科技有限公司、
招商华软信息有限公司、招商智广科技（安徽）有限公司、华祺投资有限责任公
司、西藏招商交建电子信息有限公司、国高网路宇信息技术有限公司、招商局交
通信息技术有限公司、天津华正高速公路开发有限公司等。纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额的89.20%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的97.22%。本年度纳入评价范围单位资产总额占比较以往年度有所下降的主要原因为本年度新收购廊坊京台高速公路有限公司和中国抽纱品
进出口（集团）有限公司、新成立京津塘工程建设管理（天津）有限公司，上述新收购及新成立公司将于下一年度纳入评价范围。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构管理、发展战略管理、企业
文化与社会责任管理、审计稽核管理、内部信息传递、资产管理、采购管理、合
同及档案管理、投资与产权管理、人力资源管理、全面预算管理、财务报告管理、
信息系统一般控制、资金与担保管理、公路养护工程管理、运营管理、路产路权
管理、市场拓展与销售管理、研究开发与项目管理、业务外包管理、监理业务管
理、产品制造管理、廉洁风险管理等。重点关注的高风险领域主要包括组织架构、投资与产权管理、采购管理、人力资源管理、公路养护工程管理、运营管理、资产管理、路产路权管理、市场拓展与销售管理、研究开发与项目管理等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度和评价办法组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。
公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
1.定性标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
如果一项缺陷或者缺陷组合导致不能防止或发现并纠正如下行为/事项，或者该缺陷或缺陷组合能够直接导致如下行为/事项的发生，该缺陷或缺陷组合被认定为重大/重要/一般缺陷：
缺陷等级重大缺陷重要缺陷一般缺陷定性标准缺陷等级重大缺陷重要缺陷一般缺陷定性标准
1.未依照公认会计准则
1.董事、监事或高级选择和应用会计政策；
管理人员舞弊；2.未建立反舞弊程序和
2.企业更正已公布的控制措施；
财务报告；3.对于非常规或特殊交
3.注册会计师发现当易的账务处理没有建立除重大缺陷、重
期财务报告存在重大相应的控制机制或没有要缺陷之外的其
评价标准错报，而内部控制在实施，且没有相应的补他控制缺陷。
运行过程中未能发现偿性控制；
该错报；4.对于期末财务报告过
4.企业审计委员会和程的控制存在一项或多
内部审计机构对内部项缺陷且不能合理保证控制的监督无效。编制的财务报告表达到真实、准确的目标。
2.定量标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
如一项缺陷或缺陷组合引起的下述项目潜在错报金额有一项满足重大/重要
/一般缺陷认定标准，即被认定为重大/重要/一般缺陷：
缺陷等级重大缺陷重要缺陷一般缺陷定量标准错报大于或等于最近错报大于或等于最错报小于最近一个一个会计年度经审计近一个会计年度经会计年度经审计合评价标准合并财务报告净利润审计合并财务报告并财务报告净利润
的1.4%，且小于净利净利润的7%的1.4%
润的7%
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司结合财务报告内部控制缺陷的评价标准制定了非财务报告内部控制缺陷的评价标准。
1.定性标准
如果一项缺陷或者缺陷组合导致不能防止或发现并纠正如下行为/事项，或者该缺陷或缺陷组合能够直接导致如下行为/事项的发生，该缺陷或缺陷组合被认定为重大/重要/一般缺陷：
目标维度重大缺陷重要缺陷一般缺陷
发展方向严重偏离战略目标，发展方向较为严重地偏离战发展方向略微偏离战略目战略
投资方向、业务结构、商业模略目标，投资方向、业务结标，投资方向、业务结构、战略
式等完全不能支持战略目标的构、商业模式等较大程度上商业模式不能完全支持战略方向实现不能支持战略目标的实现目标的实现目标
实施战略实施受阻，战略规划中战略实施受阻，战略规划中的战略实施受阻，战略规划中实现的大部分指标不能按计划完指标几乎全部不能按计划完成的部分指标不能按计划完成进度成营业对年度营业利润产生严重的不对年度营业利润产生较大的对年度营业利润产生不利影利润利影响不利影响响现金对现金流产生较大的不利影对现金流产生严重的不利影响对现金流产生不利影响响流投资发生重大投资失误发生较大投资失误发生一般投资失误效果
造成重要的业务/服务中断，企业日常业务受一些影响，运营业务造成普遍的业务/服务中断，或或者业务/服务中断需要3个造成个别的业务/服务中断，者业务/服务中断需要半年以
月以上半年以下的时间才能或者业务/服务中断需要3个效率持续上才能恢复恢复月以下的时间才能恢复效果员工较大程度损害整体员工的工严重损害整体员工的工作积极损害员工的工作积极性并影
作积极性，消极、懒散而大性，将引发大规模群体事件，响其工作效率，对企业文化、积极大降低工作效率，对企业文或导致企业文化、企业凝聚力企业凝聚力产生某些不利影
化、企业凝聚力产生重要不遭受严重破坏响性利影响员工员工的管理能力和专业技能普员工的管理能力和专业技能员工的管理能力和专业技能遍地大幅度落后于企业发展需在某些重要领域大幅度落后在某些领域落后于企业发展成长求于企业发展需求需求生产造成3人以上10人以下死
造成10人以上死亡，或者50造成3人以下死亡，或者10亡，或者10人以上50人以安全人以上重伤人以下重伤下重伤
企业内部绝密信息泄露，严重企业内部机密信息泄露，较企业内部机密信息泄露，一信息影响企业在市场上的竞争能大程度影响企业在市场上的般程度影响企业在市场上的保密力，或者影响企业在管理方面竞争能力，或者影响企业在竞争能力，或者影响企业在资产的竞争能力管理方面的竞争能力管理方面的竞争能力安全资产
资产完整性未能得到保证，产资产完整性未能得到保证，资产完整性未能得到保证，安全生严重资产损失产生重大资产损失产生较大资产损失
法律数起重大商业纠纷、民事诉无法调解的商业、民事纠纷
大量重大商业纠纷、民事诉讼，讼，并在一定区域和时间段时有发生，引起在当地有一合法纠纷短时间内负面影响无法消弭内产生显著影响定影响的诉讼事项
合规违法严重违反法律法规，受到政府严重违反法律法规，受到政违反法律法规，受到政府部部门、法律部门的调查，引起违规府部门、法律部门的调查门、法律部门的调查公诉、集体诉讼2.定量标准
如果一项缺陷或者缺陷组合产生的影响满足下述重大/重要/一般缺陷的任
一项认定标准，即被认定为重大/重要/一般缺陷：
缺陷等级重大缺陷重要缺陷一般缺陷定量标准该内部控制缺陷单独或该内部控制缺陷单该内部控制缺陷单独连同其他缺陷导致的资独或连同其他缺陷或连同其他缺陷导致产损失金额大于或等于导致的资产损失金的资产损失金额大于评价标准最近一个会计年度经审额小于最近一个会或等于最近一个会计计合并财务报告净利润计年度经审计合并年度经审计合并财务
的1.4%且小于净利润的财务报告净利润的
报告净利润的7%
7%。1.4%
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明无。
招商局公路网络科技控股股份有限公司董事会
二〇二三年四月二日