锡业股份:内部控制审计报告

云南锡业股份有限公司
内部控制审计报告
天职业字[2023]19966-1号
目
内部控制审计报告-1
此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所常,
报告编码:京23TZ7E3SG4
内部控制审计报告
天职业字[2023]19966-1号
云南锡业股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了云南锡业股份有限公司2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是云南锡业股份有限公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。
此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,云南锡业股份有限公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
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内部控制审计报告(续)
天职业字[2023]19966-1号
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中国注册会计师:
530101160015
中国?北京上注
中国注册会计师:
○二三年三月二十归530100010068
中注册
中国注册会计师:
T10101504819
2
911101085923425568统一社会信用代码营业执照扫描审场主体身监管信息,体验份买工解更少登记、备案、许州、
更多应用服务。
(副本)(15-1)
名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出资额15099万元
类型特殊普通合伙企业成立日期2012年03月05日
执行事务合伙邱靖之主要经营场所北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和
A-5区域
经营范围审查企业会计报表、出具审计报告:验证企业资本、出具
投资报告:办理企业合并、分立、消算事宜中的审计业
务,出口有关报告:基本建设年度财务决算审计；代印
法规规定的其他业务；技术开发、技术咨询、技术服务
产品设计；基础软件服务；数据处理(数据处理中的银行(I)
卡中心、PUE值在1.4以上的云计算数据中心除外)；企(I)
业管理合计:销售计算机、软件及集团设备、(市场主本
依法自主选择经营项目,开展经营活动；依法须经批准的
项目,经相关部门准后依批准的内容开展经营活动；不登记机关
得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活登记机关
动。)
2023年01月17日
国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总局监制
国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。
证书序号:0000175
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法用批、准中执行注册会计师法定业务
执业证书凭证。
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)应当向财政部门申请换发。
名称:3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
邱靖之租、出借、转让。
首席合伙人:4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》
北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和
经营场所:A-5区域天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
与原件核对一致
(I)北京市财政局
特殊普通合伙发证机关:
组织形式:
11010150二○一八七
执业证书编号:年月07日批准执业文号:京财会许可[2011]0105号
批准执业日期:2011年11月14日中华人民共和国财政部制
1Q
名
日
1二
0
月
年度检验登记
AnnuadRcnewalRegstrationA
云南省注册会计师协会
李雪华(5301)1160015)本证书经检验合格、继续有效一年。
李雪华(5301)1160015)信已通过2017年年检李雪玲(530101160015)Thiscettiticateisaaudfotaietherye31aer
信已通过2017年年检云南注册会计师协会年已通过2016年年6Thiscettiticateisaaudfotaietherye31aer云南注册会计师协会云南省注册会计师协会tHisrenew3l.
2016年3月308
1八
证书编号:530101169015云南省注册会计师协会
No.yCertificatc云南省注册会计师协会
批准注册协会:云南省注册会计师协会
AubetincdInsttucolCPAs
发证日期:2003年7月23日
Dateofissuanccm2013.3月100日d
所
注册会计师工作单位变更事项登记
Registtationofthe ChangeofWorkingumitbyaCPA
同意调出
Agcecehodelobsttansfered{tom提
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1011975(年
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ygicsfcholdertocctugsecedto二年
州:
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转入协会
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2011年1/月28日
n日
10
年度检验登登记
AnnualRcnewalRegisrationn
云南省注册会计师协会
经营233100310668连品5113010058本证书经检验合格,继续有效一年
应已资5过20161土会急已通过2017年年位Thiscertificateisvaaidfocanotberyswtafter
公属募注册会计息协合商商主通会计师协合Thiscertificateisvaaidfocanotberyswtafter
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2053月308
2.深现信价公计
530100010068云南省注册会计师协会
证书编号:云南省注册会计师协会
Ng.iCertificadc云南省注册会计师协会
云南省注册会计师协会
批准注册协会:
AuhonzedInsttxttofCpAs
发证日期:二○○○年四月二十日
Datc0flsss3nccy74201313月30日日d4
所
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101年中
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印
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重
年
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"会用者注计会计协会
本证书经检验合格、继续有效一年。
张车团(10101504019)
总通过201年年位
hisrcnewl.
证案编号:110101504819
No.ctCertittcate
生志(3(110101504819)
意已通过2016年年位
批准注册协会:云南省注册会计师协会AOOhorizdInstitutcocpp云南省注册生计师协会
发证日期:2014年09月25日年月日
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