岳阳兴长:年度关联方资金占用专项审计报告

关于岳阳兴长石化股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项报告
CAC 证专字[2023]0024 号
审计机构：中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
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一、专项报告1-2
二、2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表3
三、附件
1、审计机构营业执照及执业许可证复印件
1关于岳阳兴长石化股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
CAC 证专字[2023] 0024 号
岳阳兴长石化股份有限公司董事会：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计岳阳兴长石化股份有限公司（以下简称岳阳兴长）2022年12月31日合并及母公司资产负债表，以及2022年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表（以下简称“财务报表”），并签发了 CA C证审字[2023]0011号标准无保留 意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会、中国银行保险监督管理委员会《上市公司监管指引第8号一一上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告〔2022〕26号）的要求，岳阳兴长编制了本专项报告所附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是岳阳兴长的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计岳阳兴长2022年度财务报表时所审核的会计资料和经审计
的财务报表及披露的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有
1发现不一致之处。除了对岳阳兴长实施于2021年财务报表审计中所执行的对关联方往来
的相关审计等程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序或其他程序。
为了更好的理解岳阳兴长2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与巳审计的财务报表一并阅读。
本专项报告仅供岳阳兴长根据监管部门有关要求提交中国证券监督管理委员会湖南监
管局及证券交易所用。未经本所书面同意，不得用于其他任何目的。
中审华会计师事务所中国注册会计师：袁雄（特殊普通合伙）（项目合伙人）
中国*天津中国注册会计师：贺妩妍
二○二三年四月六日
2附件：
岳阳兴长石化股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截止日期：2022年12月31日金额单位：万元
2022年度占用累计
本公司核算的2022年期初占用资2022年度占用资金2022年度偿还累计2022年期末占用资非经营性资金占用资金占用方名称占用方与本公司的关联关系发生金额（不合占用形成原因占用性质会计科目金余额的利息发生金额金余额
利息）现大股东及其附属企业无前大股东及其附属企业无总计
2022年度往来累计
本公司核算的2022年期初往来资2022年度往来资金2022年度偿还累计2022年期末往来资其他关联资金往来资金往来方名称往来方与本公司的关联关系发生金额（不含往来形成原因往来性质会计科目金余额的利息发生金额金余额
利息）
中国石油化工股份有限公司长岭分公司本公司第一大股东之关联企业应收账款48241.5646415.541826.02货款经营性占用
中国石化集团资产经营管理有限公司长岭分公司本公司第一大股东之分公司应收账款117.161103.731056.13164.76货款经营性占用
湖南建长石化有限公司本公司第一大股东之关联企业应收账款9.703.755.95货款经营性占用
中石化巴陵石油化工有限公司本公司第一大股东之关联企业应收账款119.20103.8915.31货款经营性占用
中国石化化工销售有限公司华中分公司本公司第一大股东之关联企业应收账款54611.3854216.12395.26货款经营性占用
中国石化炼油销售有限公司本公司第一大股东之关联企业应收账款62047.8859972.562075.32货款经营性占用大股东及其附属企业
中国石化化工销售有限公司华中分公司本公司第一大股东之关联企业预付账款1274.547703.288589.64388.18货款经营性占用
中国石化销售股份有限公司湖南岳阳石油分公司本公司第一大股东之关联企业预付账款475.3410342.0110779.8737.48货款经营性占用
中国石化销售股份有限公司湖北水上油站管理分公司本公司第一大股东之关联企业预付账款3047.853030.2117.64货款经营性占用
中国石化炼油销售有限公司本公司第一大股东之关联企业预付账款1.56237373.51237357.2517.82货款经营性占用
中国石油化工股份有限公司长岭分公司本公司第一大股东之关联企业预付账款806.035698.236504.26货款经营性占用
小计2674.63430298.33428029.224943.74
湖南立为新材料有限公司本公司之控股子公司应收账款250.831155.81250.841155.80货款经营性占用
湖南新岭化工股份有限公司本公司之控股子公司应收账款449.80399.8050.00收入款经营性占用
湖南长进石油化工有限公司本公司之全资子公司其他应收款771.68860.3122.291609.70代垫款经营性占用
湖南新岭化工股份有限公司本公司之控股子公司其他应收款4382.16195.4892.034669.67借款及代垫款非经营性占用上市公司的子公司及其附属
湖南立为新材料有限公司本公司之控股子公司其他应收款57.741079.029.301146.06借款及代垫款非经营性占用企业
惠州立拓新材料有限责任公司本公司之控股子公司其他应收款15617.84250.2915868.13借款及代垫款非经营性占用
湖南立恒新材料有限公司本公司之控股子公司其他应收款1160.110.111160.00代垫款经营性占用
芜湖康卫生物制药有限公司本公司之联营企业其他应收款1055.091055.09借款非经营性占用
小计6517.5020518.37351.62673.0426714.45关联自然人及其控制的法人无
湖南长炼交通运输实业有限公司本公司持股5%以上股东之一致行动人下属子公司应收账款644.85636.238.62货款经营性占用
岳阳长炼兴长兆瑞石化有限公司本公司持股5%以上股东之一致行动人下属子公司应收账款2762.432754.907.53货款经营性占用其它关联人及其附属企业
岳阳长炼兴长兆瑞石化有限公司本公司持股5%以上股东之一致行动人下属子公司其他应收款0.120.12押金经营性占用
小计3407.403391.1316.27
总计9192.13454224.10351.62432093.3931674.46
法定代表人：王妙云总经理：付锋主管会计工作的负责人：李湘波会计机构负责人：谈敏
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